担保管理办法实施细则(修改稿)
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煤业集团有限公司
担保管理办法实施细则
第一条为规范煤业集团有限公司(以下简称“公司”)担保行为,加强担保管理,防范经营风险,根据《中华人民共和国担保法》及有关法律、法规与《中国集团公司担保管理办法》,结合公司实际,制定本办法。
第二条本办法适用于公司及其全资子公司、控股公司(以下简称“各单位”)。
第三条本办法所称的担保是指担保人与债权人约定,当债务人不履行债务时担保人按照约定履行债务或承担责任的经济行为。
第四条担保应当符合中国集团公司(以下简称“集团公司”)与公司总体发展战略,有利于优化资源配置和资金投向。办理担保业务时应该坚持依法、公平和审慎的原则。
第五条公司和各单位担保由公司、本单位财务部门统一归口管理。
第六条对外提供担保的原则:
(一)不得为集团公司系统外的非被投资、非关联企业或个人提供担保;
(二)对外担保总额,不得超过本单位董事会授权担保的限额。原则上贷款与担保合计不得超过本单位的净资产额;
(三)原则上不得为经营亏损企业提供担保;
(四)未经集团公司批准,不得提供外汇担保。
第七条担保方式包括保证担保、抵押担保和质押担保等方式。在选择担保方式时,应充分考虑法人主体的资格和能力。对于项目融资,以采用项目公司自身资产抵押或收益权质押担保方式为主。接受反担保时,必须取得合法有效资产为保证,并依法履行有关批准登记手续。
第八条公司成立担保审查工作小组,负责对公司担保业务和对外提供担保进行审查,担保审查工作小组日常工作由财务部门归口办理。
担保审查工作小组由财务、审计、法律等部门的有关人员组成。主要职责是对担保申请提出审查意见,报公司总经理办公会研究同意后,财务部门方可办理相应担保手续。
第九条公司受理全资、控股和参股公司以下事项的担保申请:
(一)经营性贷款担保;
(二)基本建设项目贷款担保;
(三)公司认为可以担保的其他事项。
公司原则上不受理全资子公司、控股子公司所属企业及没有投资关系单位的担保申请。
第十条申请担保的单位须向公司提供所需的文件和资料,并对资料的真实性负责。
(一)公司可根据申请担保单位的情况,要求申请担保的单位提供下列文件资料:
1.担保申请书;
2.经具有资格的会计师事务所审计的企业近三年的财务报表;
3.已批准的担保项目可研报告及其他批准文件;
4.主债务合同或贷款意向书;
5.还款计划、方式及资金来源。
申请对工程招标、工程承包等项目的担保,除上述材料外,还须报送工程投标的有关资料或工程项目的经济评价报告。
(二)受理反担保时,可要求有关企业提供下列文件资料:
1.采用保证反担保方式的,提供反担保人工商营业执照复印件、开户银行基本账户证明、企业或公司章程、最近三年的财务报表、对外借款及对外提供担保情况等足以证明其资信状况和履约能力的文件;
2.采用抵押或质押反担保的,需要提供能够抵押或质押财产的名称、数量、质量、状况、所有权或使用权权属证明、保险、公证等有关文件原件;经注册的
资产评估机构对抵押或质押财产的评估作价报告;抵押或质押登记机关出具的登记证明文件等。
第十一条公司受理担保业务,应对下列事项进行审查:
(一)被担保项目的可行性研究报告和经济评价报告等;
(二)被担保项目的主债务合同或贷款意向;
(三)还款能力、资金来源、还款方式和计划;
(四)反担保方式的合法性和可行性。
第十二条公司对担保业务的审查可采取直接审查和委托审查两种方式。
(一)直接审查。对担保申请资料较为完备,项目情况比较清楚,能够较快对担保项目做出评估并且项目风险较小的,由公司直接进行审查。
(二)委托审查。对担保项目涉及金额较大,情况复杂,风险较大的,由公司委托社会中介机构进行审慎调查。公司依据中介机构提供的审慎调查报告和担保申请人提供的有关资料进行最终审查。
第十三条担保合同的主要内容与合同签订。
(一)担保合同应具备以下条款:
1.担保的主债务种类、金额;
2.债务人履行债务的期限;
3.担保的方式、范围、期限等;
4.双方认为需要约定的其他事项。
对外提供担保的同一债务如有两个以上的担保人时,合同中应当明确各自的担保份额,以及相应的担保范围和责任。
(二)担保合同的签订:公司财务资产部根据担保审查工作小组报请公司领导批准的意见,办理担保意向书或办理担保协议有关事项。
第十四条担保收费标准
公司向申请单位提供担保原则上应收取担保费。根据国家和集团公司有关规定及担保业务的风险程度、担保期限、担保金额确定担保收费标准如下:(一)期限在一年以内的,根据风险程度,按照担保金额的0.1%~0.3%计收;
(二)担保期限在一至三年(含三年)以内的,根据风险程度,按照担保金额的0.3%~0.5%计收;
(三)担保期限在三年以上的,根据风险程度,按0.5%~0.8%计收;
(四)单笔担保收费不足10000元的按10000元计收。
具体担保费用收取由双方参考费用标准协商确定,在担保合同签订时确定交纳时间一次性收取。
第十五条担保日常管理
(一)公司应加强担保管理,各单位应建立担保业务台账,定期登录集团公司担保管理信息系统,对担保信息进行更新、分析。对被担保企业和反担保人的财务状况及担保项目合同与还贷计划执行情况进行跟踪和监控,发现问题,及时处理和报告。
(二)担保合同按下列要求进行管理:
1.债务主合同的修改、变更须经担保人同意,并重新签订担保合同;
2.担保合同不得转让、抵押;
3.担保合同的变更、修改、展期,应按规定程序审批并重新办理;
4.担保合同按规定执行完毕后,被担保人应在10日内通知担保人;
5.被担保人应按担保人要求,定期提供财务报告。
(三)担保合同到期前,应督促被担保人按期履行债务,解除担保责任。若被担保人无力偿还债务需担保人承担连带责任时,应及时向公司领导报告。
第十六条本办法由财务资产部负责解释。
第十七条本办法自发布之日起施行。