NCV6.5产品手册-欧盟报表

2.2.欧盟内统计报告（Intrastat） ..................................................................................................................... 6 2.2.1 跨境到达统计报告（Receipt） ........................................................................................................ 7
2.1.纳税申报表（VAT return） .......................................................................................................................... 5 2.1.1.纳税月报表（Monthly VAT return）................................................................................................. 6 2.1.2.欧盟内销售清单（EU sales list） ..................................................................................................... 6 2.1.3.年纳税报表（Annual VAT return） ................................................................................................... 6
第二章 欧盟报表
司
2.1.纳税申报表（VAT return）
公 限
有 纳税申报表是从 NC 总账系统中汇总总账凭证的数据得到的，见下图。
份
股
技
科
络
网
友
用
图 2.1-01 纳税申报表从总账系统取数
应付单、应收单等单据传递到总账生成总账凭证时，携带了报税国、发货国、收货国、交易代码、客
户 VAT 注册码、税码、计税金额等辅助核算信息。NC 的会计平台支持这些固定的辅助核算项。
有 3.2 增值税设置 ................................................................................................................................................... 9 份 3.2.1 增值税科目设置 ................................................................................................................................ 9 股 3.2.2 组号匹配关系设置 ............................................................................................................................ 9
此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释。
司 公 限 有 份 股 技 科 络 网 友 用
3
名词解释
EU
即：欧盟，政治和关税联盟，目前包括 27 个成员国。
增值税（VAT）
增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收
的一个税种。由消费者支付，但却在生产和分配链的每个阶段征收，增值税由国家税务局负责征收。进项
VAT 注册码（VAT registration No.）
科
络 EU 内，应税人从税务机关所取得的注册码，采用该注册码可以进行报税。
网 计税金额组 （tax base grouping）
友 在 EU 内进行报税时，会将相应税码的计税金额汇总在某个组（box）中以便进行报税，这个组就是计
税金额组。
用
税金组（tax amount grouping）
科技 附录·········································································································································································· 11 络
3.2.3 检验规则设置 .................................................................................................................................. 10 第四章 操作指南···················································································································································· 10
3.1.2.贸易术语 ............................................................................................................................................ 8 3.1.3.海关商品编码 .................................................................................................................................... 8
网 友 用
2
导读
此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕 产品能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现产品的关键应用功能，提供客户业务需求如何与产 品功能相匹配的思路。
本手册包括四大部分，第一部分是对产品的概要介绍；第二部分是对欧盟报表的产品功能进行介绍； 第三部分介绍了欧盟报表使用前的初始准备设置；第四部分列举了关于欧盟报表的功能点的重要操作，此 部分未就详细条目展开，详情可查阅产品相关模块的在线帮助说明。
税可以抵销项税；增值税是对每个增值环节的征税。最终客户所支付的增值税是所有环节支付的增值税的
和。
司
税类
公
是针对供应商、客户、物料等基础数据指定的税务分类。
限
报税国家
有
份 是制定税收政策和收取税金、进行出口退税的国家。销项税抵扣进项税在同一报税国家的范围内进行。
税码（tax code）
股 是软件系统中的概念，基本的作用是用于反映报税国家在不同的条件下，采取的不同的增值税政策， 技 通过税码可以取得税率，并计算税额。税码用于 EU 时，同时作为税务报表的统计维度。
产品手册- V6.5
欧盟公报司表 限 有 份 股 技 科 络 网 友 用
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司 2.2.2 跨境发出统计报告（Dispatch） ...................................................................................................... 7
第三章 初始准备···················································································································································· 7
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目录
版权·········································································································································································· 1 导读·········································································································································································· 3 名词解释·································································································································································· 4 第一章 概述···························································································································································· 5 第二章 欧盟报表···················································································································································· 5