内部控制自评报告调查表

优
良
中
低
差
5、控制力度：企业控制职能的工作重点是否以影响企业目标 实现的程度为标准？ 6、控制频率：企业内部监督、检查等控制行为是否可能减少 对工作的影响？ 7、控制工具：在开展有关控制行为采取的方法和工具易于使 用和理解吗？ 8、控制成本：开展有关控制工作产生的效益足以抵消控制工 作本身的开销吗？ 9、控制结果：进行绩效考核、检查等控制工作后期结果得到 重视了吗？ 10、控制改善：对于控制工作中发现的问题得到改进了吗？
优
良
中
低
差
优
良
中
低
差
优
良
中
低
差
优
良
中
低
差
1、目标：领导者是否使每一个人都明确共同的目标，并指挥 其为共同目标的实现分别行动？ 2、时间：领导者是否能合理地安排工作时间，并对相关工作 岗位的时间进行有效的安排？ 3、通知：企业中的相关人员是否可以及时获悉来自企业内部 或外部的信息？ 4、会议：企业内部的会议是否能够真正的解决问题，小组会 议、部门会议是否充满开放的气氛？ 5、参与：管理者是否让工作相关者一起进行工作计划制定和 发现问题、提出解决问题的方法？ 6、激励：管理者是否鼓励开诚布公？是否能在员工产生懈怠 或丧失信心之前就采取令大家倍感振奋的措施？ 7、指导：在下属工作不顺利的情况下，领导者是否能够给予 适当的工作指导？ 8、批评：管理者在下属工作出现问题的时候，是否能悉心分 析问题出现的原因和导致的不利后果，帮助下属改进？ 9、表扬：工作出色能否得到领导和他人的承认？ 10、晋升：企业中每个人的晋升是事都是因为工作出色、业务 突出，且让晋升者具有成就感？ 自查项目：协调职能 1、政令协调：领导者是否能够很好地协调企业内部出现的不 同意见？ 2、计划协调：企业内部各部门之间的工作计划是否能步调一 致，没有脱节？ 3、行动协调：各部门之间或部门内部工作时，是否能够以大 局为重，进行必要的配合？ 4、关系协调：领导者是否能够很好地处理各部门之间因考虑 各自利益而产生的矛盾？ 5、疑问处理：当下属在工作中出现无法解决的问题并向上级 提出意见及请求指示时，领导者是否正确及时给予答复？ 6、信息传递：部门之间、上下级之间的文件、通知等各种信 息传达是否准确、及时？ 7、自我管理：企业内部是否强调自我管理意识和自我发现问 题和解决问题的能力？ 8、变化协调：领导者是否能够对环境的变化产生快速反应并 采取适当的方法？ 自查项目：控制职能 1、控制职责：企业内部是否明确管理者的控制职责，是否育 人利用人力资源、财务审计等职能来强化控制能力？ 2、控制方法：是否经常对员工工作进行必要的检查、绩效考 核？ 3、控制标准：检查员工工作和绩效考核是否与各部门或员工 的本职工作职责有关？ 4、事前、事中、事后控制：企业控制做到了全程控制了吗？ 优 良 中 低 差

是 是
是 是 是 是 是
2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
5
是
2.0
6 7 8 9.1 9.2
是 是 是 是 是
2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
预算业务管理 收支业务管理 政府采购业务管 9.3 是否对单位经济业务 9 理 流程进行梳理 9.4 资产管理 9.5 建设项目管理 9.6 合同管理 10.1 预算业务管理 10.2 收支业务管理 政府采购业务管 10.3 是否编制经济业务流 10 理 程图 10.4 资产管理 10.5 建设项目管理 10.6 合同管理 11.1 行政管理部门 11.2 财务部门 11 11.3 内部控制牵头部门 纪检部门 11.4 内审部门 11.5 其他部门 12.1 行政管理部门 12.2 财务部门 12 12.3 内部控制监督部门 纪检部门 12.4 内审部门 12.5 其他部门
2.0
15
15 16.1 16.2 16.3
是 是 是 是 是
5.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0
预算业务管理制度 收支业务管理制度 建立健全内部控制制 经济业务制度 度情况 政府采购业务管理制度 资产管理制度 建设项目管理制度 合同管理制度
16 16.4 16.5 16.6
是 是
3.0 3.0
单位主要负责人：（签名） 日 期：
第 2 页，共 2 页
一对不相容岗位未分离扣0.5分， 扣完为止；
是
2.0
一对不相容岗位未分离扣0.5分， 扣完为止；
是
2.0
一对不相容岗位未分离扣0.5分， 扣完为止；
是
2.0

内部控制自评报告一、引言。

内部控制是指组织为实现经营目标而制定的一系列政策、程序和措施。

内部控制的有效性直接关系到企业的经营管理和风险控制能力。

为了全面了解公司内部控制的情况，本报告对公司内部控制进行了自评，并就自评结果进行了分析和总结。

二、自评方法。

为了确保自评的客观性和真实性，我们采用了多种方法进行自评。

首先，我们对公司的内部控制政策、流程和制度进行了全面的梳理和分析，确保了解各项控制措施的具体内容和实施情况。

其次，我们通过对公司内部员工的访谈和调研，了解了员工对内部控制的认知和执行情况。

最后，我们对公司过去一段时间的经营数据和风险事件进行了分析，以评估内部控制对公司经营的影响。

三、自评结果。

经过自评，我们发现公司内部控制存在以下几个方面的问题：1. 内部控制政策不够完善，公司内部控制政策的制定和更新存在滞后的情况，部分政策内容不够具体和细化，导致了一些风险控制措施的不足。

2. 内部控制执行不到位，部分员工对内部控制政策的认知不够深入，执行情况不够严格，导致了一些风险控制措施的失效。

3. 内部控制监督不够完善，公司对内部控制的监督和评估机制不够健全，导致了一些风险控制措施的盲区和漏洞。

四、自评分析。

针对自评结果，我们进行了深入分析，并提出了改进措施：1. 完善内部控制政策，公司将加强内部控制政策的制定和更新，确保政策内容具体、细化，以适应公司经营的实际情况。

2. 加强内部控制培训，公司将加大对员工内部控制政策的宣传和培训力度，提高员工对内部控制的认知和执行情况。

3. 健全内部控制监督机制，公司将建立健全内部控制的监督和评估机制，定期对内部控制进行全面评估，及时发现和解决存在的问题。

五、结论。

通过本次自评，我们对公司内部控制的情况有了更清晰的认识，并提出了一系列改进措施。

我们相信，在全公司的共同努力下，公司的内部控制将会得到进一步的完善，为公司的可持续发展提供更有力的保障。

六、致谢。

在本次自评过程中，我们得到了公司各部门的大力支持和配合，在此向所有参与自评的同事表示诚挚的感谢。

是
2.是否明确了权责分配、制定了权限指引并保持权责行使的透明度。
是
4
组织架构适应性
是否定期梳理、评估企业治理结构和内部机构设置，发现问题及时采取措施加以优化调整，是否定期听取董事、监事、高级管理人员和其他员工的意见，按照规定的权限和程序进行决策审批。
是
5
组织架构对子公司的控制力
是否通过合法有效的形式履行出资人职责，维护出资人权益，特别关注异地、境外子公司的发展战略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置、重要人事任免、内部控制体系建设等重要事项。
无并购
2
企业文化评估具有客观性、实效性
1.是否建立企业文化评估制度，重点对董事、监事、经理和其他高级管理人员在企业文化建设中的责任履行情况、全体员工对企业核心价值观的认同感、企业经营管理行为与企业文化的一致性、企业品牌的社会影响力、参与企业并购重组各方文化的融合度，以及员工对企业未来发展的信心做出评估。
是，是
3.是否及时办理员工社会保险，足额缴纳社会保险费。
是
4.是否维护员工健康，落实休息休假制度。
是
5.是否积极开展员工职业教育培训，创造平等发展机会。
是
五、企业文化
1
企业文化具有凝聚力和竞争力，促进企业可持续发展
1.是否采取切实有效的措施，积极培育具有自身特色的企业文化，打造以主业为核心的企业品牌，促进企业长远发展。
是
3.是否结合企业的风险偏好，确定相应的风险承受度。
是
2
风险识别
1.目标是否层层，内外部风险识别机制是否健全，是否识别影响公司目标实现的风险。
是，是，是
3.是否根据关键业务或事项，分析关键成功因素。
内部控制调查表（控制环境）

是
二、发展战略
1
发展战略科学合理，既不缺乏也不激进，且实施到位
1.企业是否综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况、可利用资源水平和自身优势与劣势等影响因素制定科学合理的发展战略。
是
2.是否根据发展目标制定战略规划，确定不同发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径。
是
否
2.是否针对评估结果，巩固和发扬文化建设成果；进而研究影响企业文化建设的不利因素，分析深层次的原因，及时采取措施加以改进。
否
六、风险评估
1
目标设定
1.企业层面：是否有明确的目标、目标是否具有广泛的认识基础、企业目标是否与企业战略相匹配。
是
2.业务层面：各业务层面目标是否与企业目标一致，各业务层面目标是否衔接一致，各业务层面目标是否具有操作指导性。
是
3
发展战略科学调整
是否及时监控发展战略实施情况，并根据环境变化及风险评估等情况及时对发展战略科学做出调整。
是
三、人力资源
1
人力资源结构合理、能够满足企业需要
1.人力资源政策是否有利于企业可持续发展和内部控制的有效执行。
是
2.是否明确各岗位职责权限、任职条件和工作要求，选拔是否公开、公平、公正，是否因事设岗、以岗选人。
内部控制调查表（控制环境）
序号
项目
调查内容
备注
一、组织构及各专门委员会、监事会和经理层的职责权限、任职资格和议事规则是否明确并严格履行。
是
2
董事会、监事会、经理层致力于内部控制建设和执行
1.是否科学界定了董事会、监事会、经理层在建立与实施内部控制中的职责分工。
是
2.是否落实安全生产责任，对安全生产的投入，包括人力、物力等，是否能保证及时发现、排除生产安全隐患。

9.是否设专人管理固定资产
10.是否定期清点、பைடு நூலகம்查固定资产
11.单位有无重大违规违纪行为
12.财务是否公开或向教代会报告
被审计领导干部签 字：
填表人：
执行情况
是
否
说明
填表时间：
内部控制执行情况自评表
填表单位（公章）： 项目内容
1.经济活动是否有明确的分工和岗位职责
2.收支是否全部纳入学校财务统一核算和管理
3.有无私设小金库
4.有无公款私存情况
5.是否执行“一支笔”审批制度
6.是否在财务处领用收据（若需要）
7.收费项目及标准是否执行相关规定（若有）
8.债权、债务有无纠纷或遗留问题

（十二）销售收入 Nhomakorabea部控制调查
索引号 编号
问题
是
否
1 企业是否编制销售计划，对销售进行计划控制？
2 企业是否与购货单位签订销售合同，对销售进行合同控制？
3 企业会计部门是否参与销售合同会签？
4
与销售业务有关的不相容职务〈如钱、帐、物的管理〉是否 分离？
5
销售人员是否在授权范围内办理业务，授权以外的业务是否 经过特殊审批？
12 销售坏帐是否按规定的审批程序处理？
13 销售折扣是否得到授权？
14 销售退回是否经有关负责人批准后才办理销帐和退款手续？
15 废料、残料出售是否按一般商品销售处理？
16 佣金的支出是否执行国家有关规定？
结果:
E01-12
备注
以上 请打据“ χ”
审计人 员：
被测试 人：
年
月
日
年月 日
6 发生赊销业务的，是否对销售客户的信用情况进行调查？
7 赊销业务的发生是否经过企业有关部门负责人审批并签字？
8 企业是否建立货物发运的审批制度？
9
销售发票和发货单是否连续编号？如发生缺号，是否查明原 因？作废的销售发票和发货单是否已注销并妥善保管？
10 商品发出后，是否有专人负责收款工作？
11
企业是否设置总分类帐和明细分类帐，对销售业务进行总分 类和明细分类核算？

是
3.是否结合企业的风险偏好，确定相应的风险承受度。
是
2
风险识别
1.目标是否层层分解并确立关键业务或事项。
是
2.是否持续性的收集相关信息，内外部风险识别机制是否健全，是否识别影响公司目标实现的风险。
是，是，是
3.是否根据关键业务或事项，分析关键成功因素。
是
3
风险分析
1.风险分析技术方法的适用性。
适用
程度将发现问题如实反馈给内部控制机构，是否积极采取整改措施。
是，是，是
4.日常监督用以证明内部控制有效性的信息是否适当和充分，监督人员是否具有
胜任能力和客观性。
是，是
5.内部审计的独立性是否得以保障，审计委员会和内部审计机构是否独立、充分
地履行监督职责，审计监督与内部控制沟通是否顺畅。
是，是，是
6.是否开展了必要的专项监督。
是，是
3.是否及时办理员工社会保险，足额缴纳社会保险费。
是
4.是否维护员工健康，落实休息休假制度。
是
5.是否积极开展员工职业教育培训，创造平等发展机会。
是
五、企业文化
1
企业文化具有凝聚力和竞争力，促进企业可持续发展
1.是否采取切实有效的措施，积极培育具有自身特色的企业文化，打造以主业为核心的企业品牌，促进企业长远发展。
是
7.内部控制机构是否追踪重大风险和重要业务，是否制定内部控制自我评价办法
和考核奖惩办法，明确评价主体、职责权限、工作程序和有关要求，定期组织开
展内部控制自我评价，报送自我评价报告，合理认定内部控制缺陷并分析原因，
提出整改方案建议。
是，是，
2
内部控制缺陷认定科学、客
观、合理且报送机制健全

企业内部控制自查自纠情况表（表1,表2）（推荐5篇）第一篇：企业内部控制自查自纠情况表(表1,表2)件1-1企业内部控制自查自纠情况表填报单位(盖章)：运输公司填报时间:2014年8月12日填表人:审核人:分管领导:附件1-2企业内部控制自查自纠情况表填报单位(盖章):运输公司填报时间:2014年8月12日填表人:审核：分管领导:第二篇：企业内部控制企业应收账款内部控制研究——长沙干杉汽车配件厂王晓双08级会计一班200840404049 【摘要】应收账款是企业对外赊销产品、材料、劳务等项目而形成的应向对方收取相应款项的一种外置资产。

该资产被对方经营，本企业却无法控制，只有变现为现金流入企业后，才能参与到企业的再生产过程中，为企业创造新的收益。

随着金融危机的爆发，企业因以前忽视对应收账款的管理，导致企业资金紧张，甚至陷入财务危机。

因此，加强企业应收账款的管理研究迫在眉睫，本文就企业加强应收账款管理作一下阐述和探讨。

【关键词】应收账款管理内部控制信用机制坏账1、应收账款管理的目标2008 年5月22日发布的《企业内部控制基本规范》中内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业发展战略。

应收账款产生于竞争的市场环境，一方面可以促进企业销售的增长，增加利润，减少存货积压，提高企业的竞争能力，增加企业的收益；另一方面，将影响到实物资产价值补偿的及时实现，增加企业运营成本，影响企业潜在的投融资活动，影响到个人信用、社会信用甚至国家信用，虚增了企业的经营成果，并可能会因为款项回收不及时，甚至形成坏账，而使企业现金流转受阻，影响正常生产经营，以至资金链断裂，导致企业破产。

结合应收账款的特性，将应收账款内部控制目标设定为：制定合适的应收账款管理政策，规范过程控制，合理保证赊销款项安全快速回收，提高企业经营效率和效果，降低企业的经营风险。

2.企业应收账款的管理中存在的问题 2.1 企业防范意识淡薄，客户信息掌握程度低在实际工作中，企业为了新产品的销售，开拓新市场，大多采用赊销方式进行促销。

位轮岗机制。
未健全轮岗机制的扣0.5分；
不具备轮岗条件的单位，是否对
11 专项审计机制建设情况
11 六大经济业务活动中的关键岗位 1.0
否
采用专项审计等控制措施。
是
是
重点评价在不能实现关键岗位轮岗机制时，是否设置了专项审计 的机制。
1.未建立专项审计机制的扣1 分；2.未健全专项审计机制的扣 0.5分；
是
3
单位内部控制专题培训工 作开展情况
3
单位开展内部控制专题培训次数 2.0
是
4
单位内部风险评估工作开 展情况
4
本年是否开展内部控制风险评估 2.0
是
5
单位层面内控手册建立情 况
5
是否建立内部控制手册
2.0
是
6
内控牵头部门及监督部门 明确情况
6
内部控制牵头部门、监督部门明 确情况
2.0
是
是
是
是
是
否
是
县区级 底线指标
是否适用 自评得分
指标说明
评价说明
13.5 建设项目管理领域流程梳理情况 3.0
是
是
是
重点评价流程说明梳理结果（含：主责部门、主责岗位、控制动
作、控制要素、控制要求、控制依据、单据、时限要求、与其他
流程的衔接关系等）是否包含：（1）项目建议书的编制与审批 流程说明；（2）项目可行性研究报告的编制与审批流程说明； （3）建设项目造价流程说明；（4）建设项目公开招标流程说 明；（5）建设项目邀请招标流程说明；（6）建设项目施工与结 算流程说明；（7）建设项目设计变更、洽商签证流程说明；
、变更、注销流程说明；（10）国有资产产权纠纷调处流程说

是
不适用
江苏通润装备科技股份有限公司董事会 2018 年 04 月 27 日
3
2、公司对外担保是否严格执行审批权限、审议程序 并及时履行信息披露义务。
否
七、重大投资的内部控制 1、公司是否在章程中明确股东大会、董事会对重大 投资的审批权限和审议程序，有关审批权限和审议 程序是否符合法律法规和深交所业务规则的规定。 2、公司重大投资是否严格执行审批权限、审议程序 并及时履行信息披露义务。 3、公司在以下期间，是否未进行风险投资： （1）使 用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； （2）将募 集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月 内； （3）将超募资金永久性用于补充流动资金或归 还银行贷款后的十二个月内。 八、其他重要事项 1、公司控股股东、实际控制人是否签署了《控股股 东、实际控制人声明及承诺书》并报深交所和公司 董事会备案。控股股东、实际控制人发生变化的， 是 新的控股股东、实际控制人是否在其完成变更的一 个月内完成《控股股东、实际控制人声明及承诺书》 的签署和备案工作。 2、公司董事、监事、高级管理人员是否已签署并及 时更新《董事、监事、高级管理人员声明及承诺书》 是 后报深交所和公司董事会备案。 3、除参加董事会会议外，独立董事是否每年保证安 排合理时间，对公司生产经营状况、管理和内部控 制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况 等进行现场检查。 独董姓名 是 贝政新 杨海坤 徐凤英 10 10 10 天数 是
5、董事会或者其专门委员会是否至少每季度召开一 是 次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告。 6、专门委员会是否至少每季度向董事会报告一次内 部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等内部 审计工作情况。 7、内部审计部门是否在每个会计年度结束前 2 个月 内向董事会或者其专门委员会提交次一年度内部审 计工作计划，并在每个会计年度结束后 2 个月内向 董事会或其专门委员会提交年度内部审计工作报 告。 二、信息披露的内部控制 1、公司是否建立信息披露事务管理制度和重大信息 的内部保密制度。 2、公司是否指派或授权董事会秘书或者证券事务代 表负责查看互动易网站上的投资者提问，并根据情 况及时处理。 3、公司与特定对象直接沟通前是否要求特定对象签 署承诺书。 是 是

采购、生产、销售等业务部门定期制作业务报表并报有关部门审核
报关部门申请备案的单损耗与生产部门定期核对
有专门记录边角料、不良品、残次品处理的账册
有专门记录保税货物发外加工的账册, 并跟踪回收的情况
有专门记录保税货物受托加工的账册, 并督促送回的情况
有关帐册、单证的设置、登记、保管符合规定
减免税货物管理（含不作价设备）
对关联交易有明确的定价政策
报关部门根据实际的进口采购信息进行报关
报关部门了解企业签订有关境外特许权合同的情况
报关部门进出口申报前了解整个交易过程
企业及时提供非贸付汇的情况
对进口货物转售的, 有清晰的去向和价格记录
企业申报自营进口, 实际情况与申报一致
财务核算管理
财务部门根据实际交易的单证入账
有专人负责成本核算
企业备有ERP系统的编码原则பைடு நூலகம்使用手册等资料
ERP系统进行定期备份
ERP系统成品单、损耗数据库及时更新并保存历史数据
其他
一年内没有报关员流动的记录
有专人负责成本核算
企业定期进行内部审计
企业定期进行内部审计
有关帐册、单证设置、登记、保管符合规定
计算机财务系统管理
计算机财务系统开发维护与具体作业分离
计算机财务系统交易录入修改经过适当授权的专人负责
计算机财务系统数据定期进行备份
加
工
贸
易
业
务
保税货物进出仓管理
进出口保税料件的实际进出仓数据与报关数据进行核对并对差异进行处理
仓库的领用单证能反映料件的去向
仓库单证有仓库、财务、使用部门等相关部门的签名
国内转厂的保税原材料凭对方的送货凭证验收入仓
开展深加工结转业务的, 定期核对送货与转厂的数量关系

内部控制风险评估自评报告（参考模板）为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位（部门）的内部控制体系建设情况进行了风险评估。

一、内部控制风险评估目标根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，单位内部控制的目标主要包括五个方面：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整、有效防范舞弊和预防腐败、提高公共服务的效率和效果。

以内部控制目标为导向，为便于更准确对风险进行识别、分类，在《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求基础上，我们将单位内部控制风险评估的目标设定为八个方面：经济活动合法合规风险、资产安全风险、资产有效使用风险、财务信息风险、防范舞弊风险、预防腐败风险、公共服务效率风险、公共服务效果风险。

二、内部控制风险识别分析（一）内部控制风险识别范围按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》的相关规定，内部控制风险分为单位层面和业务层面两个范围领域，其中单位层面风险的主要关注点包括：内部控制机构设置风险、内部控制机制建设风险、内部控制制度建设风险、关键岗位人员管理风险、财务信息系统风险，业务层面风险的主要关注点包括：预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理六大经济业务领域存在的风险。

（二）内部控制风险识别方法风险识别的主要方法包括但不限于：检查表法、问题清单法、流程测试法、关键人员访谈法、历史事件法、领导发言分析法等，我们在充分收集各类信息的基础上，选择适合的方法识别风险。

（三）内部控制风险识别成果通过前期基础评价、内控报告质量检查、制度合规性梳理、关键岗位人员访谈等工作，我们共识别出XX个风险点。

进一步，我们将这些风险点按单位层面、业务层面进行归纳后，单位层面范围的风险共XX项，业务层面范围的风险共XX项，分别为：合法合规风险、资产安全风险、资产有效使用风险、财务信息风险、防范舞弊风险、预防腐败风险、公共服务效果风险、公共服务效率风险，分别为：预算管理领域XX个风险；收支管理领域XX项风险；资产管理领域XX项风险；合同管理领域XX项风险。

Y
公司以股东大会为最高领导机构，下设董事会、
监事会和以总裁为代表的经营团队。公司内控部为内部控制规范工作的牵头部门，负责内部控制规范工作的推进和实施，且定期向公司总裁办公室及审计委员会上报各阶段工作计划和结果。
Y
依据：《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》
Y
发展战略
公司治理
重大投资
采购管理
股票代码
股票简称
上市板块
报告中是否描述了以下内容（Y/N)
董事会对内部控制报告真实性的声明
内部控制评价工作的总体情况
内部控制评价的依据（写出具体的依据）
内部控制评价的范围
内部控制评价的程序和方法
内部控制缺陷及其认定情况
内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施
内部控制有效性的结论
002024
2011年度
方法：个别访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析
Y
本次内部控制评价过程中未发现报告期内存在重大缺陷。
Y
按照基本规范及配套指引等相关文件的要求，针对在内控评估过程中发现的以及本报告期内存在的控制缺陷，公司已制定了严格的整改方案，并落实整改，其中包括岗位职能调整、相关制度和流程的修订，相关人员专业能力的培训等，
制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的整体目标，不存在重大缺陷。自内
部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
内部控制自我评估报告调查表
Y
依据：《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》
Y
发展战略
公司治理
重大投资
采管理
销售管理
资金与担保

一、内部控制规则落实情况自查表（自查期间：2011 年 1 月 1 日至2011 年8 月31 日）公司简称股票代码内部控制相关情况是/否/不适用说明（如选择否或不适用，请说明具体原因；如果包含两个以上事项，如有一项不符，请选“否”，并加以说明。

）一、组织机构建设情况1、董事会各专门委员会是否由不少于是三名董事组成。

2、独立董事是否占审计委员会、薪酬是与考核委员会、提名委员会等委员会成员半数以上，并担任召集人。

3、审计委员会的召集人是否为会计专是业人士。

4、公司是否设立独立于财务部门的内是部审计部门。

二、内部控制制度建设1、公司是否已针对销售及收款、采购是和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投融资管理）、财务管理、信息披露、人力资源管理和信息系统管理制定相应的管理制度。

2、公司是否建立内部审计制度，内部是审计制度是否经公司董事会审议通过。

三、内部审计部门和审计委员会工作情况1、内部审计部门是否配置三名以上是（含三名）专职人员从事内部审计工作。

2、内部审计部门负责人是否为专职，是是否由审计委员会提名，董事会任免。

3、内部审计部门是否至少每季度向审是计委员会报告一次（报告内容包括内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等）。

4、内部审计部门是否在审计委员会的是督导下，至少每季度对关联交易、对外担保、证券投资、风险投资、对外提供财务资助、购买或出售资产、对外投资等重大事项实施情况、公司大额资金往来以及关联方资金往来情况进行一次检查，出具检查报告并提交董事会。

5、内部审计部门是否按时向审计委员是会提交年度内部审计工作计划和报告。

6、内部审计部门的工作底稿、审计报是告及相关资料保存时间是否遵守有关档案管理规定。

7、内部审计部门是否至少每季度对募是集资金的存放和使用情况进行审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。

8、审计委员会是否至少每季度召开一是次会议，审议内部审计部门提交的的工作计划和报告，是否保存有会议纪要。

5.是否建立完善监测考核体系。
6.是否根据监测考核体系，对相关人员进行考核， 4.1.3 留有考核记录。
4.1.3 7.是否通过宣传，提高员工环境保护和资源节约意 识，并留有宣传记录。 8.施工现场是否有对野生动物和植物保护的措施， 是否有有振动和噪声污染控制措施，是否有扬尘污 染控制措施等。 9.企业在环境保护和资源节约方面的是否有投入 （如机构，人员，物力），是否取得效果。
单位名 称：
控制目 标序号
控制环节及控制点调查
内部控制调查表-社会责任
调查结果
是
否 不适用
填表 日 期：
单位的控 制活动
一、安全生产 1.是否建立了安全生产管理体系。
2.是否建立了安全生产操作规范。
3.是否建立了安全生产应急预案，强化安全生产责 任追究制度。
4.是否设立安全管理部门和安全监督机构，负责企 业安全生产的日常监督管理工作。
3.是否按照产学研用相结合的社会需求，积极创建Fra bibliotek4.1.5
实习基地，大力支持社会有关方面培养、锻炼社会 需要的应用型人才。
4.创建实习基地是否与校方签订相关协议，或建立 相关规定。
5.是否根据实际情况，建立不同产学研合作方式下 的利益分配模式。
六 、支持慈善事业
1.是否编制了慈善支出的预算，并得到决策层的审 批。
4.是否建立职工代表大会制度，并定期召开，形成 会议记录。 5.是否建立工会组织，工会组织在保护员工权益方 面是否发挥作用，并留有工作记录。
6.是否对职业病采取预防控制措施。
4.1.4 7.是否定期对员工体检，建立健康档案。
8.是否建立高级管理人员薪酬的正常增长机制。
9.是否建立员工薪酬的正常增长机制。

7、合作申请的专利归属权没有事先约定，可能发生争议或纠纷。
6、 存货的记录出现差错,或出现损坏、遗失等，造成帐务的差错；
7、 生产员工薪酬、易耗品、折旧归集不准确，造成成本核算的差错；
8、 存货、半成品、产成品的盘点未按计划实施，导致盘点数据的差错；
9、未制定成本管理制度或成本管理制度不完善;
10、计算实际生产成本的基础资料不准确、提供不及时或不完整；
11、人为调整材料成本或检修费用等，达到调整当期利润的目的;
22、公司对各种投资的披露信息可能会出现遗漏或错误，从而影响投资者对公司投资活动的评价；
23、公司债务、权益及股利政策的信息披露可能不够充分或使投资者产生误解，从而影响投资者对公司风险和收益的正确判断；
24、对主要关联方及员工薪酬计划信息披露的不充分或不正确可能会影响投资者对公司的信心；
25、披露的税项信息可能由于计算比较复杂而不够准确；
6、 存在隐藏的用款事项未被识别，造成现金流缺口的发生；
7、 与现金收支相关的印鉴未能得到充分的监控，导致未计入账项的现金收支;
8、 外币的管理未对汇率的变化进行充分考虑,造成过大的汇兑损益；
9、银行账户不能反映企业银行账户实际开立情况，影响披露的准确性；
10、印鉴未及时更换，公司章（或财务章）和人名章由同一员工保管，增加支票被不当使用、公司资产流失的风险；
固定资产与工程项目
1、 固定资产的采购金额、工程项目的建设周期等与公司的年度预算或计划不一致；
2、 固定资产的采购或工程项目物资的采购出现舞弊行为，或项目的招投标工作或议标的方式由于监控不力，造成舞弊的发生；
3 、项目的调研招标单位与项目的承建单位之间的交接不清晰，导致需求传达不明确；
4、 投资项目缺乏具体的规划，导致集团内部资源不能有效发挥作用，财务成本增加；