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补充医疗保险管理办法(讨论稿)补充医疗保险管理办法(讨论稿)第一章总则第一条为了进一步加强和规范补充医疗保险的管理工作，提高参保人员的权益保障和医疗服务质量，根据相关法律法规，制定本管理办法。
第二条本办法适用于我国范围内的补充医疗保险，包括企事业单位内部补充医疗保险、商业保险以及其他形式的补充医疗保险。
第三条补充医疗保险是指个人在基本医疗保险覆盖范围内，通过支付额外费用购买的保险产品，用于补充基本医疗保险的不足。
第四条补充医疗保险的筹资方式包括个人缴费、企事业单位缴费以及财政补助等。
第五条补充医疗保险的管理机构应当具备相关医疗保险管理资质，并按照法律法规和本办法的规定，履行管理职责。
第二章补充医疗保险的设立与运行第六条补充医疗保险的设立应当按照相关规定，经过评估合规并报批后方可进行。
第七条补充医疗保险的实施应当遵循公平、公正、合理的原则，有明确的费用支付范围和额度限制。
第八条参保人员应当按照规定的费率缴纳补充医疗保险费用，并定期按时缴纳。
第九条补充医疗保险费用的筹集和管理应当做到专款专用、公开透明，并接受社会监督。
第十条补充医疗保险的运行应当健全信息化管理系统，提高服务效率和质量。
第三章补充医疗保险的权益保障与服务第十一条参保人员享有依法获得基本医疗保险待遇的权益。
补充医疗保险应当在基本医疗保险范围内提供额外的保障和服务。
第十二条补充医疗保险应当建立相应的理赔机制，确保参保人员在合理范围内享受保险赔付。
第十三条补充医疗保险应当积极引导参保人员选择合理的医疗服务机构，提高医疗服务质量。
第十四条补充医疗保险应当鼓励和支持参保人员进行健康管理和预防保健，通过提供相关服务和措施，促进健康生活方式的形成。
第四章补充医疗保险的风险控制第十五条补充医疗保险应当合理确定费用支付范围和额度限制，并根据实际情况进行动态调整。
第十六条补充医疗保险应当严格控制医疗费用的增长，防止过度医疗和滥用医疗资源。
第十七条补充医疗保险应当加强风险评估和监测，及时发现和应对风险事件。
企业基金型补充医疗保险体系的构建与管理随着医疗费用的不断上涨，传统的医疗保险已经不能满足人们对医疗保障的需求。
为了弥补传统医疗保险的不足，越来越多的企业开始引入基金型补充医疗保险，以构建更加完善的医疗保障体系。
本文将从基金型补充医疗保险体系的构建和管理两方面进行探讨。
1. 基金来源多元化基金型补充医疗保险的基金来源应当多元化，一方面可以由企业和员工共同缴纳保费，另一方面可以通过企业投资、财政拨款、社会捐赠等多种渠道筹集基金。
这样一来，不仅能够分担企业和员工的经济压力，还能够提高基金的稳定性和可持续性。
2. 设立专门的管理机构为了保障基金的安全运作和有效管理，应当设立专门的管理机构来负责基金型补充医疗保险的管理工作。
这个管理机构可以由企业自行成立，也可以委托给专业的保险公司或保险中介机构来管理。
无论是自行成立还是委托管理，管理机构都应当具备丰富的医疗保险经验和专业的管理团队，以确保基金的安全和稳健运作。
3. 与医疗机构建立合作关系基金型补充医疗保险的最终目的是为了提供更好的医疗保障，因此需要与医疗机构建立合作关系。
这样一来，不仅可以提供更多的医疗服务选择，还可以享受更优惠的医疗费用。
还可以通过与医疗机构的合作，优化医疗资源配置，提高医疗服务的质量和效率。
4. 完善的保障范围和机制基金型补充医疗保险的保障范围应当全面、细致，涵盖各类疾病和医疗费用。
还应当建立健全的理赔机制和服务体系，提供及时、便捷的理赔服务。
只有这样，基金型补充医疗保险才能真正为员工提供有效的保障，解决实际的医疗需求。
1. 完善的风险管理机制基金型补充医疗保险的管理必须建立完善的风险管理机制，从保险产品设计、投资管理、保险业务经营等多个环节，建立科学、合理的风险管理体系。
特别是在投资管理方面，应当根据基金的性质和投资目标，制定相应的投资策略，加强风险控制，确保基金的安全和稳健。
2. 规范的信息披露制度基金型补充医疗保险的管理必须建立规范的信息披露制度，及时向投保人和相关利益相关方披露基金的运作情况、投资收益、风险状况等重要信息。
探索实践我县重病补充医疗保险商业化运作的改革之路,调研报告基本医疗保险制度的建立，是国家改革和完善社会保障体系的一项重大举措。
我县基本医疗保险从2002年启动至今，发展状况如何，存在什么样的问题，参保职工有什么反映，基本医疗保险制度改革如何进行？带着这一系列问题，调查组走访了县劳动局、县医保管理中心、县财政局、县机关退协、教师退协等单位以及部分在职退休干部职工和正在住院的参加社会医疗保险的几位参保职工，考察学习了营山、南部等地经验作法，咨询了市劳动局、市审计局相关负责人，掌握了大量第一手资料。
现将调研所得整理于后。
一、我县基本医疗保险制度发展现状1、现状。
基本医疗保险涉及到全县所有机关、企事业单位广大在职及退休干部职工的切身利益，受到历届县委、县政府的高度重视。
我县基本医疗保险自2002年1月1日启动，历时三年，经历了一个从无到有，从薄弱到有实力，从探索积累到逐步规范的过程。
一是落实了机构，县医保中心于2002年1月挂牌成立；二是充实了队伍，抽调了微机管理、医药用品审核等方面的专业人才；三是严格了资金管理，按社保基金管理规定，实行了收支两条线，由县政府统筹，专帐专户、专款专用，保障了资金安全，保障了参保职工的医疗费用报销。
从3年运行的基本情况看，2002年征收基本医疗保险基金1232.65万元（含重病补充保险医疗基金，下同），支出931.93万元（含重病补充保险医疗支出，下同），节余300.72万元；2003年征收基金1063.24万元，支出833.06万元，节余230.18万元；2004年征收基金1073.65万元，支出858.48万元，节余215.17万元，三年累计结余746.07万元。
我县基本医疗保险运转正常，既满足了参保职工的医疗保障，又实现了化解企业和机关单位医疗费用支出风险的初衷。
2、困扰。
目前，社会医疗保险面临的困扰或者说是隐忧来自两方面。
一是社会医疗保险制度不健全。
从全国范围来看，有调查资料显示，自上世纪90年代中后期社会医疗保险制度改革以来，全国有50%左右的职工存在有病不敢住院的现象，探究其源，主要的反映是门槛费太高和门诊费太低，在重病补充医疗保险上职工自付费用过高以及住院、转院手续过于复杂等问题，调查我县部分退休干部职工，也有大部人认为，这几方面问题的存在致使很多患者是小病拖大病自己买药，不敢住院。
补充医疗保险管理办法(讨论稿)补充医疗保险管理办法（讨论稿）第一章总则第一条为了完善医疗保险体系，提高参保人员医疗保障水平，根据国家有关法律法规，结合实际情况，制定本管理办法。
第二条本办法适用于本行政区域内补充医疗保险的管理和运营。
第三条补充医疗保险应遵循公平、合理、可持续的原则，保障参保人员的合法权益。
第二章补充医疗保险的组织与管理第四条设立补充医疗保险管理机构，负责补充医疗保险的管理和服务工作。
第五条管理机构应建立健全补充医疗保险的管理制度，包括但不限于参保登记、费用收取、待遇支付、基金管理、信息披露等。
第三章参保对象与参保方式第六条补充医疗保险的参保对象为已参加基本医疗保险的人员。
第七条参保人员可选择自愿参保，通过管理机构规定的渠道进行参保登记，并按规定缴纳保险费。
第四章保险费的收取与使用第八条保险费的收取标准应根据补充医疗保险的保障水平和风险因素合理确定。
第九条保险费用于补充医疗保险的待遇支付、管理和运营费用，以及规定的其他用途。
第五章待遇支付第十条参保人员在享受基本医疗保险待遇的基础上，可根据本办法规定享受补充医疗保险待遇。
第十一条补充医疗保险待遇的支付范围、支付标准和支付程序应明确，并向社会公布。
第六章基金管理第十二条补充医疗保险基金应实行专户管理，单独核算，不得挪用。
第十三条基金的投资运营应遵循安全性、流动性、收益性原则，确保基金的安全和增值。
第七章信息披露与监督第十四条管理机构应定期向参保人员和社会公众披露补充医疗保险的运行情况和财务状况。
第十五条建立补充医疗保险监督机制，接受政府相关部门和社会公众的监督。
第八章法律责任第十六条对违反本管理办法的行为，依法追究法律责任。
第九章附则第十七条本管理办法自发布之日起施行，由补充医疗保险管理机构负责解释。
第十八条本管理办法如与国家新出台的法律法规相抵触，按国家法律法规执行。
请根据实际情况和法律法规的要求，对以上内容进行调整和完善。
理论探讨文/卞康萍企业实施补充医疗保障的难点和对策企业在高质量发展的进程中，职工对医疗保险方面的需求呈现上升的趋势。
现如今的企业补充医疗保险制度已经在各行各业中推行，公平公正的卫生资源已深入人心。
若能够合理、有效的利用医疗保险资金，便可切实的解决职工看病时的顾虑，而职工的身体健康问题若能得到解决，企业的发展也会更加平稳。
补充医疗保险的意义●弱化国家财政风险随着我国医疗行业的快速发展，享有基本医疗保险的民众也在逐渐的增多。
对于贫困家庭在就诊时面对难以负担的诊疗费用，政府部门不惜将资金预支出，长此以往将导致国家财政的负担加重。
企业补充医疗保险的出现最大化分担医疗保障责任，将国家财政负担减轻至最低，进而弱化国家财政在其他行业存在的财政风险。
●企业在竞争力中脱颖而出企业若想在激烈的竞争中脱颖而出，便需要引入和培养高素质的人才，企业补充保险制度的出现，能够切实的注入激励的管理机制，将员工对企业的贡献与企业补充医疗保险补助标准相匹配，让职工以此为激励，并对企业产生更多的认同感。
●有效剔除基本医疗保险制度的缺陷虽然企业补充医疗保险已经在各行各业推行，但基本医疗在改革开放更进一步、市场经济快速发展的时代，为使职工的医疗福利水平呈现上升的趋势，我国在原有医疗保险制度上推行了企业补充医疗保险制度，切实将员工的身体健康和企业的经济效益进行关联。
如何推进企业补充医疗保险在市场竞争激烈的行情中的可持续发展，已成为了企业管理人员不容忽视的重点工作。
本文主要论述了现今我国企业补充医疗保险制度存在的问题和可持续发展进程中存在的难点，并在各类难点的基础上提出相关的对策，切实从多方面着手解决问题 。
补充医疗保险；可持续发展；策略148149作者单位 南京钢铁集团股份有限公司参考资料：[1]张华芝.关于基本医疗保险及企业补充医疗保险的研究[J].人力资源管理，2016（11）：242-244.2]程榕.试析企业补充医疗保险存在的问题[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2017（09）：126-127.[3]贾洪波.企业补充医疗保险参保的影响因素——基于6省18市的调查数据分析[J].中国医疗保险，2016（06）：27-30.[4]娄辉.企业补充医疗保险模式探讨[J].市场周刊（理论研究)，2010（12）：85-86.保险的地位依旧。
企业补充医疗保险工作存在的问题及改进建议文/吴江南【期刊名称】中国煤炭工业【年(卷),期】2013(000)005【总页数】2开滦集团公司下发的[2010]3 号文件规定，自2010 年1 月1 日起，开滦企业解放前老工人除了参加唐山市城镇职工医疗保险，门诊及住院个人自费部分按企业内部补充医疗保险规定再次给予报销。
该补充保险的特点一是可选择定点医院面广，涉及唐山市城镇职工医保所有定点医院；二是门诊医疗费报销95%，住院医疗费报销90%，门诊医疗费报销比例大于住院医疗费报销比例5%；三是报销费用上不封顶。
这些充分体现了集团公司对老工人的关怀。
开滦集团公司实行企业内部补充医疗保险，为开滦企业解放前老工人的医疗提供了有力保障。
但是由于存在门诊与住院费用报销比例不同、报销金额不封顶及对定点医院监督不力等问题，门诊医疗费用逐渐递增，不合理用药和过度治疗增加了企业经营成本。
一、开滦集团补充医疗保险的现状分析2010 年1 月1 日，开滦唐山矿社区在册的解放前老工人有386 人，截至2013 年1 月1 日有310 人。
2010 年开滦唐山工伤社保中心为解放前老工人报销医疗费共计417 人次，报销金额共计781185.63 元；2011 年报销医疗费共计439 人次，报销金额共计893250.15 元；2012 年报销医疗费共计543 人次，报销金额936442.24元。
随着人次及金额逐年递增，解放前老工人医疗费报销存在的主要问题越来越突出，门诊医疗费用占全年医疗费报销的比例和金额逐渐增多。
分析原因主要有以下几点。
1.开滦集团公司[2010]3 号文件规定的门诊医疗费报销比例大于住院医疗费的报销比例。
开滦集团公司解放前老工人住院治疗医药费的88%由唐山市城镇职工医疗保险统筹负担，开滦集团公司只担负2%，两者合计担负90%，个人担负10%。
而在门诊治疗开滦集团公司将担负95%医疗费用，个人担负5%，比住院治疗企业多担负了93%的费用。
补充医疗保险在国企运行中的问题及对策研究1. 引言1.1 背景介绍随着我国经济的不断发展，国有企业在国民经济中的地位和作用日益凸显。
国企作为国家的重要支柱产业，其员工的健康状况直接关系到企业的生产经营和发展。
国有企业对员工进行补充医疗保险的做法逐渐普及。
国企补充医疗保险是指国有企业对员工提供的除基本医保外的额外保障措施。
通过补充医疗保险，国企可以提高员工的医疗保障水平，提升员工的工作积极性和幸福感，从而促进企业的稳定发展。
随着国企规模的扩大和经济形势的变化，国企补充医疗保险在运行中也出现了一些问题和挑战。
如何更好地管理和优化国企补充医疗保险，成为各国企和政府部门亟需解决的问题。
本文旨在对国企补充医疗保险运行中存在的问题进行深入分析，提出有效的对策研究，为国企和政府部门改善补充医疗保险管理提供参考和借鉴。
【字数：242】1.2 问题意识在国企运行中，补充医疗保险是一项重要的福利政策，可以为员工提供更全面的健康保障。
随着医疗成本的不断上涨和员工健康问题的日益突出，国企补充医疗保险在实际运行中也暴露出一系列问题。
部分国企补充医疗保险的保障范围不够全面，导致员工在面对重大疾病时仍面临较大的经济压力。
一些国企存在管理混乱、监督不力的情况，导致补充医疗保险资金使用效率不高，甚至存在滥用、浪费等问题。
部分员工对补充医疗保险的认知不足，导致他们对保险政策理解不清、权益意识不强，影响了保险制度的实施。
如何解决国企补充医疗保险在运行中的问题，提高保障水平和效率，已成为当前亟需探讨和解决的重要课题。
【字数: 225】1.3 研究目的研究目的是通过对国企补充医疗保险在运行中存在的问题进行深入分析，探讨有效的对策和解决方案，以提升国企员工的医疗保障水平，确保他们在生病时能够得到及时、有效的医疗服务。
通过研究国企补充医疗保险的现状和存在的问题，为政府和国企提供有针对性的建议和指导，促进国企补充医疗保险制度的健康发展，提高国企员工的福利待遇，增强国企的凝聚力和竞争力，推动国民健康事业的发展。
关于企业补充医疗保险的几点思考摘要：随着社会的发展，医疗费用也呈现出不断上涨的态势，以“低水平、广覆盖”为原则的基本医疗保险越来越难以满足人们多元化的医疗保障需求，这就需要建立和发展补充医疗保险弥补基本医疗保险的不足，企业补充医疗保险是我国补充医疗保险的重要组成部分。
经过十几年的发展，我国的企业补充医疗保险已初具规模，本文作者从保障对象、保障水平、管理模式、运行方式和风险控制等方面对企业补充医疗保险进行了研究探索，提出了发展优势，指出了存在的问题，同时提出了自己的几点思考。
关键词：企业补充医疗保险补充医疗保险增补型补充医疗保险风险控制企业补充医疗保险是补充医疗保险制度的重要组成部分，是依据国家相关政策规定，根据本企业的经营效益和行业特点，并在社会保障行政部门的政策指导和业务监督下，并由企业自行建立，并对本企业职工的基本医疗保险不予报销的医疗费用给予补偿，以满足企业职工越来越高的医疗保障需求，是属于增补型补充医疗保险。
建立和发展企业补充医疗保险制度，不仅仅是满足参保人员多层次、多水平的医疗保障需求的实施条件，也是发展完善多层次的补充医疗保险制度的现实需要。
因为，医药卫生事业的不断发展，医药卫生服务种类繁多，服务价格也越来越高，而基本医疗保险是以“低水平、广覆盖”为基本原则运行的，这就意味着基本医疗保险职能提供最基本的医疗保障，不能满足人们日益增高的医疗需求，势必会造成高新医药科技应用的可及性与医疗费用偿付者的有限性之间的矛盾，同时亦不能满足社会“人口老龄化”趋势加剧所带来的医疗保障需求。
这就在客观上，需要建立多层次的补充医疗保险制度，来弥补基本医疗保险保障水平的不足。
建立和完善企业补充医疗保险制度，能够对我国补充医疗保险的发展起到促进作用。
▲▲一、企业补充医疗保险的现状分析第一、政策规定国务院就颁发了《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》（国发[1998]44号），文件明确提出了：“为了不降低一些特定行业职工现有的医疗消费水平，在参加基本医疗保险的基础上，作为过渡措施，允许建立企业补充医疗保险。
企业补充医疗保险问题与解决路径分析-医疗保险论文-保险论文——文章均为WORD文档，下载后可直接编辑使用亦可打印——第三方合作管理模式即社会保险与商业保险合作模式。
社会保险管理部门充分利用商业保险的管理经验与资源为社会保险提供服务，另外，商业保险管理机构利用社会保险运行的社会信用发展自己的保险业务。
互助模式即工会经营的职工医疗互助补充保险，由工会组织主办，职工资源参加，资金以职工个人筹集为主，单位资助为辅，职工内部互助互济性质的一种保险。
铁路企业实施补充医疗保险过程中存在的问题1、资金渠道和来源单一根据《关于企业补充医疗保险有关问题的通知》的规定，企业补充医疗保险费在工资总额7．5%以内的部分，企业可直接从成本中列支，不再经同级财政部门审批。
这样减少了审批环节，规定了资金的列支渠道，从政策上为企业建立补充医疗保险创造了良好的环境。
然而，如果企业想要进一步提高补充医疗保险水平，只能增加年度补充医疗保险收入额，但要提取补充医疗保险费超出工资总额7．5%以上的部分，规定中并没有明显的指明列支渠道，企业则只能另谋资金的出路，所以存在资金渠道和来源单一问题。
2、经办部门与经办人员力量不强经办部门的设立制度不健全、不完善，造成部分基层站段的医疗保险工作人员分散于企业的各部门，如办公室、工会、劳动人事科、财务科等，没有成立一个集中管理的部门，不利于各业务部门的沟通协调，出现问题时互相推诿现象时常发生。
经办工作人员专业能力不强，专业知识欠缺，更有甚者存在个别经办人员的素质不高。
如经办人员计算机知识不具备，操作困难，难以达到医疗保险信息化管理的要求;不及时变更申报医疗保险动态信息，办事效率低，不能及时为企业职工办理报销款;甚至在经办过程中，因自身工作粗心丢失报销票据，给当地医保部门出假证明，造成职工信访等等。
3、医保政策不统一，矛盾突出铁路企业具有其独特的特殊性，具有站点多铁路线长，派出机构地域不同、基层站段管理跨度大，人员地域分散性强，企业职工医疗参保地分布在不同的省、市。
论补充医疗保险的经营…摘要‟近年来，北京市大部分经营经营补充医疗保险业务的保险公司面临亏损境地，本文从外部因素和内部因素，对补充医疗保险大面积亏损的原因进行深入分析，并提出针对性的建议。
…关键词‟基本医疗保险；补充医疗保险；风险控制Abstract In recent years, loss has been incurred in supplementary medical insurance business written by most insurance companies in Beijing. In this article, in-depth analysis of its internal and external factors is conducted and the corresponding suggestions are included.Key words basic medical insurance; supplementary medical insurance; risk control补充医疗保险业务的经营具有风险管理难度大、专业水平要求高、理赔服务量大、盈利空间小、受外界影响大等特点，对保险公司的经营和管理提出很高的要求。
最近两三年，北京市市场份额最大的几家保险公司所承保补充医疗保险业务的赔付率居高不下，已成为各保险公司经营补充医疗保险业务的“重灾区”。
北京市补充医疗保险市场的现状集中表现出国内经营补充医疗保险不利的外部因素，也反映保险公司自身经营补充医疗保险业务诸多不足，成为研究补充医疗保险经营的一个很好的案例。
笔者通过市场调研、同行业交流、客户沟通等方式，对北京市补充医疗保险经营现况进行调研，并深入分析研究，希望从中能得出一些经验教训，并在此抛砖引玉，希望引起更多同仁对经营补充医疗保险的关注和思考。
一、北京市补充医疗保险的发展2001年，北京市政府颁布了《北京市基本医疗保险规定》(北京市人民政府第68号令)，标志着北京市基本医疗保险的正式实施，并允许各单位将缴费基数的4%列入成本为职工建立补充医疗保险。
回顾北京市补充医疗保险经营过程，可以划分为三个阶段：第一阶段：2002年，市场拓荒阶段北京市政府颁布了《北京市基本医疗保险规定》为补充医疗保险的经营产生了巨大的市场空间。
各大保险公司面临这一新市场，怦然心动，迅速介入该市场。
同时，由于《北京市基本医疗保险规定》刚颁布，各单位对补充医疗保险了解不多，通过北京社保局和保险公司的大力宣传，少数效益好的单位开始投保补充医疗保险，各家保险公司在2002年补充医疗保险业务经营效益一般都较好，这主要有以下几个原因：1、2002年开始开办此业务时，各保险公司主要与北京市各城区社保局进行合作，对客户的争取主要是通过城区社保局完成，而较少直接争夺，在一定程度上避免价格战。
2、在这一阶段，由于大客户决策时间较长，承保较少，承保客户多以中小客户为主，承保价格较高。
3、由于从以前的公费医疗体制向社会化管理的方向改革，某些人员出于对未来政策的不明朗而产生囤积药品现象，在一定程度上降低2002年补充医疗保险赔付率。
4、由于医疗保险在起步阶段有一段“朦胧期”。
在这一阶段，被保险人处于懵懵懂懂的状态，普遍对补充医疗保险缺乏了解，因此可能出现“患病而不就医”、不正当就医行为较少，甚至“就医而不申请理赔”的现象，表面上赔付率低，但此时赔付率是“虚低”。
5、由于理赔的滞后，由于北京市基本医疗保险从每年的1月1日至12月31日，保险年度和会计年度吻合，大量的未决赔款发生在第二年度，这导致保险公司在2001年终结算时，账面赔付率较低。
第二阶段：2003年－2005年，抢占市场阶段各保险公司为2002年补充医疗保险良好势头所麻痹，大力抢占市场，在这一阶段，主要有以下几个特征：1、各大保险公司由于2002年经营状况良好（并未意识到赔付率“虚低”和大量的未决赔款），纷纷加大对补充医疗保险市场的开拓，市场竞争明显激烈。
2002年各公司承保方案保障范围较小，一般只承保起付线以上责任。
但到了2003年和2004年，承保方案保障范围扩大，特别是增加了小额门诊部分的责任，使风险大大增加。
2、一些大企业逐渐加入补充保险。
大企业由于自身人数多，公司每年医疗费支出较为稳定，其投保补充医疗保险时多采取竞标形式且对以往医疗费用情况较为了解，而保险公司一方面麻痹于自己的“成功经验”，一方面迫于竞争的需要“血拼价格”，为此付出沉重代价。
各大保险公司皆有亏损数百万元的大客户。
3、各大公司由于经营补充医疗保险经验不足，定价欠科学，特别是平均年龄较大的群体，定价明显偏低，造成较大的亏损。
4、由于补充医疗保险大面积开展，被保险人对保险责任和理赔流程逐渐熟悉，产生了集中就医和不正当行为增多的现象。
5、各大公司为了抢夺市场，份份出台对补充医疗保险有利的费用政策，侧重于对业务量的考核，而对赔付率考核较少。
各公司为了完成任务指标低价承保，结果是保费越多，亏损越大，完成任务却巨额亏损。
第三阶段：从2006年开始，总体回归理性阶段经过前二个阶段的实践，经营补充医疗保险多年业务的公司进入了一个调整时期，发展理性化，不再唯规模导向，摒弃劣质客户，更加正确看待规模与效益的关系。
但由于补充医疗保险赔付的滞后性，消化补充医疗保险的包袱将至少需要一至两年时间。
但同时，新加入的一些市场主体，又在采用“价格战”形式夺取市场。
北京补充医疗保险市场经历过的三阶段，是由于保险公司缺乏经营补充医疗保险的经验，摸索前进和外部环境不理想而付出沉重代价。
其中的经验教训值得认真思考。
二、北京市补充医疗保险大面积亏损的原因分析下面，笔者分别从外部因素和内部因素对补充医疗保险全面积亏损的原因进行深入分析：（一）外部因素1、社保的影响（1）作为与基本医疗保险完全对接的补充医疗保险，将直接受到基本医疗保险的医疗管理规定变化而导致的政策性风险，基本医疗保险所规定的药品范围、诊疗项目、服务设施和支付标准变化都对补充医疗保险赔付情况产生影响。
近年来，北京市劳动和社会保障局不断增加新的药品、扩大诊疗项目，虽然也提高社保的支付标准，但从整体而言，补充医疗保险的风险逐年加大。
（2）由于北京市的基本医疗保险对于住院发生的医疗费用实行出院社保分割，而对门诊费用则由参保人自己累积，超过起付线（在职2000元、退休1300元）通过单位到社保局进行报销，这导致有大批量的门诊起付线以下的费用和社保分割后的住院、门诊费用到下一年度才到保险公司进行报销，在下一年度发生的赔款占总赔款的比例一般高于30%。
在补充医疗保险业务开办初期，由于保险公司对未决赔款估计不足，导致续保保费往往偏低，甚至出现最终赔付率高于100%而在续保时降价的事情。
（3）由于补充医疗保险与社保完全对接，对于既往症、先天性疾病和慢性病等保前疾病都给予报销，所以，对于平均年龄较大和退休占比高的群体，保前疾病占总赔款比重较大。
（4）社保局与各家医院间没有直接的利益关系，虽然前者有监督管理后者的权利，但无论是监管手段还是监管力度都非常有限，无法从根本上遏制某些医院为追求经济效益而滥开药、滥收费的现象。
由于补充医疗保险与社保完全对接，且作为第三方，无法对医院进行强有力的监督和管理，对于社保的分割单只能照单赔付，加大了经营风险。
2、医院影响（1）我国医疗机构实行的是“医药合业制度”，医院既拥有处方权，又拥有药品专卖权，医药合营强化了医院药房的垄断地位，在医疗机构补偿机制不到位的情况下，易产生“以药养医”的现象，卖药已经成为某些医院获利的重要途径。
在药品流通体制不规范的情况下，又易产生药品“虚高定价”和“回扣促销”等寻租行为，这反过来又推动了“以药养医”之风的盛行。
近年来，由于国家对药品价格高度关注并对药品高价进行打压，“以药养医”现象有所缓解，但“以检查费养医”和“以诊疗费养医”现象却大行其道。
（2）由于医疗机构则处于信息优势地位，存在着诱导服务的内在冲动。
在目前的经营模式下，保险公司没有与医疗服务提供者形成“风险共担、利益分享”的机制。
医院为了实现自身利益最大化，往往给病人多开药、开好药，尽量延长病人的住院时间，给病人作不必要的检查或治疗，致使医疗费用支出大大超过实际需要，而这些费用一部分转嫁给保险公司承担。
而保险公司作为商业性的金融机构，既没有对医院进行行政监管的权利，自然成为最直接的受害者。
3、参保企业的影响一些客户，特别是一些大客户，往往在承保首年以低于其经验医疗费用找到承保公司，然后通过隐瞒理赔数据等方式，在续保时公开招标，利用市场激烈竞争的情况，以低价格作为其投保的最主要条件。
由于保险公司自身经营补充医疗保险经验不足，再加上客户的“道德风险”等因素，保险公司为此付出巨大代价。
在北京市，每家保险公司都有亏损数百万的大客户。
4、被保险人的影响（1）中国医改以前盛行的职工医疗保障制度，是在20世纪50年代初逐步建立起来的，包括机关事业单位的公费医疗制度和国有企业单位的劳保医疗制度，它是计划经济时代的产物。
在这种传统的公费、劳保医疗制度下，养成了职工医疗“大锅饭”的思想，职工费用节约意识的淡薄，直接助长了医疗开支的上涨。
（2）由于外在约束机制较少，对被保险人而言，“一人看病，全家吃药”的情况时有发生，尤其是那些以前一直享受公费医疗的被保险人，有事没事看病吃药更是成为一种习惯，由于补充医疗保险与基本医疗保险的高度关联性，因而来自基本医疗保险的风险又会转嫁给补充医疗保险，这对补充医疗保险业务的经营是颇为不利的。
（二）保险公司自身因素1、仓促上马，各方面准备不足2001年，北京市政府颁布了《北京市基本医疗保险规定》，标志着北京市基本医疗保险的正式实施。
并制定了补充医疗保险办法。
各大保险公司面临这一新的市场，为迅速抢占市场，仓促上马，各方面准备不足，比如，信息系统。
在国外，专业健康险公司都有一套完善的专业系统平台，能在该系统上实现核保、核赔、数据分析等诸多强大功能。
而在系统设备上，国内保险公司直到目前，健康险业务还主要依靠寿险业务系统进行管理，相关数据也按照寿险业务的标准进行记录和管理，导致无法实现补充医疗保险业务的专业核保理赔功能，也无法记录统计补充医疗保险业务迫切需要的各项医疗资料。
可以说，没有健康保险的专业电脑系统平台，健康保险的专业化经营无从谈起。
2、保险公司尚未掌握补充医疗保险的赔付规律，费率厘定不够科学合理与其它大多数险种不同，企业补充医疗保险的费率取决于诸多因素，主要包括投保人群、职业类别、性别系数、平均年龄、员工年龄分布、退休在职比例、免赔额、赔付范围、赔付比例等，具有很大的灵活性和不确定性；而参保企业历年的医疗费用支出状况，以及不同性质企业的医疗保险赔付规律也是重要的参考依据。
