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如何建立健全企业财务制度第一步：明确财务管理的基本原则和目标企业在建立财务制度之前，首先需要明确财务管理的基本原则和目标。
财务管理的基本原则包括诚实守信、合法合规、权责分明、客观公正等。
企业财务管理的目标主要包括提高财务运作效率、降低财务成本、增加企业利润、保障企业财务安全等。
只有明确了财务管理的基本原则和目标，企业才能在建立财务制度时有依据，确保财务管理的合理性和有效性。
第二步：设立财务管理机构和职责在建立企业财务制度时，需要设立财务管理机构，并明确各职能部门的职责和权限。
一般来说，企业的财务管理机构包括财务部门、内部审计部门、财务风险管理部门等。
其中，财务部门主要负责编制会计核算、财务报表、预算编制等工作，内部审计部门主要负责对企业的内部财务控制进行审计监督，财务风险管理部门主要负责对企业的财务风险进行识别和分析，并提出相应的控制措施。
各部门之间要建立明确的协调机制，确保各项财务管理工作有序进行。
第三步：建立财务管理制度和流程在设立财务管理机构和职责的基础上，企业还需要建立财务管理制度和流程。
财务管理制度主要包括财务管理制度、会计核算制度、预算管理制度、内部控制制度、审计监督制度等。
这些制度都是财务管理工作的基础，只有建立了这些制度，企业才能够有效地开展财务管理工作。
此外，企业还需要建立财务管理流程，确保财务管理工作的有序进行。
财务管理流程主要包括会计核算流程、财务申报流程、审批流程等。
这些流程是企业财务管理的具体操作规范，只有建立了这些流程，企业才能够规范财务管理行为，提高工作效率。
第四步：建立财务监督机制和内部控制制度在建立了财务管理机构、职责、制度和流程之后，企业还需要建立财务监督机制和内部控制制度，以确保财务管理工作的有效性和安全性。
财务监督机制主要包括内部审计和外部审计。
内部审计主要由内部审计部门负责，对企业的财务管理情况进行定期检查和监督，发现问题及时解决。
外部审计由独立的审计机构负责，对企业的财务报表进行审计，确保财务报表真实准确。
公司如何建立完善财务制度1.明确财务目标和责任在建立财务制度之前，首先要明确公司的财务目标和责任。
公司的财务目标应当与公司的经营目标相一致，同时要考虑公司的规模、行业特点等因素。
财务目标可以包括盈利能力、资产负债结构、资金利用效率等方面。
在明确财务目标的基础上，要明确各个部门和岗位的财务责任，规范财务管理流程，明确财务管理的各项职责。
2.建立财务制度框架建立一个完善的财务制度框架是非常重要的。
财务制度框架应当包括财务管理制度、财务管理组织结构、财务管理流程等内容。
财务管理制度是公司财务管理的基础，应当囊括公司的财务政策、财务制度、财务规章制度等，确保公司的财务管理工作有章可循。
财务管理组织结构是指公司财务管理部门的设置和职责分工，要根据公司的业务特点和规模合理设置各个岗位和职责。
财务管理流程是财务管理的具体操作流程，要确保各项财务工作合理、规范、高效。
3.规范财务核算财务核算是公司财务管理的核心内容，要建立一个规范的财务核算制度。
财务核算包括会计核算和财务报告编制两个方面。
会计核算是对公司经济业务的账务记录和资产负债表、利润表等财务报表的编制，要确保会计核算准确无误。
财务报告编制是对公司财务状况和经营业绩的总结和分析，要确保财务报告真实、完整、可信。
4.加强内部控制内部控制是公司财务管理中非常重要的一个环节，是保障公司资产安全和财务数据准确性的重要手段。
要建立有效的内部控制制度，包括财务内部控制制度、风险管理制度、内部审计制度等方面。
财务内部控制制度是规范公司内部控制的指导性文件，要确保内部控制的有效性和适用性。
风险管理制度是为了帮助公司发现和应对各种风险，保障公司安全经营。
内部审计制度是对公司内部控制和风险管理的审核和评估，确保公司各项财务工作符合规定。
5.建立完善的财务制度文件为了确保公司的财务制度得到有效执行，还要建立完善的财务制度文件。
财务制度文件应当包括财务管理手册、手续规范、会计程序、内部控制手册等内容。
如何建立好的财务制度1.明确财务目标和政策建立好的财务制度的第一步是明确企业的财务目标和政策。
财务目标是企业在财务方面所要实现的目标，例如提高利润率、降低成本、增加现金流等。
财务政策是指企业在资金使用、财务报告、风险管理等方面所要遵守的规定和原则。
明确财务目标和政策可以帮助企业建立起合适的财务制度，并确保其与企业的整体战略一致。
2.建立财务管理团队一个好的财务制度需要一个专业的财务管理团队来负责执行和监督。
财务管理团队应该由负责财务的高级管理人员、财务主管、会计师和财务分析师等组成。
这些人员应具备专业的财务知识和经验，能够准确地处理和分析财务数据，及时地发现和解决财务问题。
3.建立财务流程和制度建立好的财务流程和制度是确保财务管理顺利进行的关键。
财务流程是指企业在不同财务活动中所遵守的流程和步骤，包括财务数据的采集、记录、报告和分析等。
财务制度是指企业在财务方面所要遵守的规定和原则，例如会计准则、税法规定、审计要求等。
建立财务流程和制度可以帮助企业有效地管理和控制财务风险，确保财务数据的准确性和可靠性。
4.建立财务监控和审计机制一个好的财务制度需要一个有效的财务监控和审计机制来确保财务数据的真实性和完整性。
财务监控是指对财务数据和活动进行监控和检查，及时发现和解决问题。
审计是指对财务数据和活动进行独立的检查和评估，以验证其准确性和合规性。
建立财务监控和审计机制可以帮助企业管理者更加全面地了解企业的财务状况，并及时地采取相应的措施。
5.建立财务报告和分析体系建立好的财务制度需要一个完善的财务报告和分析体系来帮助企业管理者更好地了解企业的财务状况和表现。
财务报告是指企业根据会计准则和法规要求编制的财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务分析是指对财务数据和报告进行分析和评估，以评估企业财务表现和风险。
建立财务报告和分析体系可以帮助企业管理者更好地制定经营策略和决策，提高企业的竞争力和盈利能力。
怎样才能建立财务制度一、建立财务管理团队建立财务制度首先要组建一个专业的财务管理团队，团队成员应具备专业财务知识，在财务管理实践中有一定经验，能够全面负责企业财务管理工作。
团队负责人要具备较强的领导能力和协调能力，能够有序运作、合理分配工作任务。
二、明确财务管理目标和职责分工在建立财务制度之前，企业要明确财务管理的目标和职责分工，制定财务管理的战略规划和实施计划。
财务管理目标应当与企业整体发展目标相适应，确保财务管理工作有组织、有计划、有力。
财务管理人员应按照职责分工，明确各自的职责，并严格执行。
财务管理工作应有责无权，明确规定相关人员职责范围和权限，防止权责不分。
三、建立完整的会计体系要建立财务制度，首要任务是建立完整的会计体系。
企业应根据自身规模和特点，合理设置会计科目，确保会计体系科学化、规范化。
会计科目设置应以经济活动的实际需求为基础，既要满足外部财务报告的要求，也要满足内部管理报告的需要。
同时，企业应建立完善的会计核算制度，明确每一项费用的核算标准、核算规则和核算程序，确保财务数据的真实性和可靠性。
四、建立完善的财务控制制度财务控制是财务管理工作的重点，企业要建立完善的财务控制制度，从源头上控制财务风险，确保企业的财务稳定和可持续发展。
财务控制制度包括预算控制、报销制度、审计制度、内部控制制度等，各项制度应相互衔接、有机结合，形成一个完整的财务管理体系。
五、加强内部监督和审计企业要建立内部监督机制，保证财务管理工作的正常运行。
内部监督工作应由专门的财务监督机构或财务监督人员负责，对财务管理全过程进行监督、检查和评估，发现问题及时处理，确保财务规范。
同时，企业应定期进行内部审计工作，对企业财务制度的实施情况进行全面检查、评估，发现问题及时纠正，确保财务管理工作的规范化和有效性。
在建立完善的财务制度过程中，企业还应加强对财务管理人员的培训和教育，提高财务管理人员的业务素质和综合素质，不断提升企业的整体财务管理水平，提高企业的核心竞争力。
一个公司如何制定财务制度财务制度制定主要包括以下几个步骤：1、明确目的和意义公司需要明确财务制度的目的和意义，为什么要制定财务制度？财务制度的目的是规范公司财务管理，明确财务决策权责，提高财务管理效率，保护公司财务利益。
财务制度的制定不仅可以提高工作效率、减少风险，还可以规范公司内部管理，避免出现内部财务混乱等问题。
2、明确财务管理职责在制定财务制度之前，公司需要明确财务管理的职责，明确谁来负责公司财务管理工作，明确财务管理工作的组织架构，明确每个岗位的职责划分。
只有让每个员工都明确自己的职责、权利和义务，才能够提高工作效率，规范财务管理工作。
3、收集信息，研究分析在制定财务制度之前，公司需要收集相关的信息，研究和分析相关的法规、规章、制度等内容，了解各类财务活动的主要特点和变化规律，了解公司内部的财务管理情况，找出公司财务管理工作存在的问题和风险。
只有了解相关的信息，才能够制定出具有针对性的财务制度。
4、报批程序在制定财务制度的过程中，需要对制定的财务制度进行报批程序，经公司负责人和相关职能部门进行审查、评审和确定。
只有经过审查、评审和确定之后，制定的财务制度才能够得到公司领导的认可和支持。
5、调整完善制定完财务制度之后，还需要不断地调整和完善，根据公司经营的实际情况和发展的需要，不断地修改和改进财务制度，逐步完善公司的财务制度。
公司在实践中，需要及时总结财务制度的落实情况，及时调整和改进公司的财务制度，保证公司的财务管理工作持续稳步发展。
综上所述，一个公司如何制定财务制度，需要明确目的和意义，明确财务管理职责，收集信息，研究分析，报批程序，调整完善。
只有遵循这几个步骤，才能够制定出符合公司发展需要的财务制度，保障公司的财务管理工作稳步发展。
【这部分字数不足，可以再扩充详细一些。
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企业如何建立好财务制度财务制度在企业管理中起着举足轻重的作用，它是规范企业财务管理行为的重要工具，是保证企业财务运作有序、公正、准确的基础。
一个完善的财务制度不仅可以有效提高企业的财务管理水平，规避风险，还能更好地服务企业的发展战略和决策，为企业长期发展奠定坚实的基础。
因此，建立好的财务制度是每家企业都必须重视和不断完善的一项工作。
一、建立财务政策建立好的财务制度首先要有明确的财务政策。
财务政策是公司财务方针和决策在财务管理中的具体表现，是公司在经济活动中所遵循和实施的财政原则、政策和措施。
财务政策的制定要根据公司实际情况，结合公司的经营特点、财务目标和战略规划来确定。
财务政策的内容主要包括财务目标制定、资金运作管理、成本控制、财务审计、报表编制等内容。
1. 财务目标制定一个优秀的财务制度要明确公司的财务目标是什么，要达到什么样的财务目标才能实现公司的使命和愿景。
财务目标的制定要根据公司的长期发展战略和经营计划来制定，并要与公司整体战略目标相一致，确保公司在财务方面取得实质性的业绩和效益。
2. 资金运作管理资金是企业活动的血液，资金的运作管理直接影响企业的整体运营效益。
公司要建立合理的资金管理制度，包括资金来源、资金运作、资金使用、资金监督、资金风险管理等方面。
要合理规划和控制公司的资金流动，确保资金的充分利用和流动性。
3. 成本控制成本是企业的生存之本，控制成本是企业财务管理的重要环节。
公司要建立健全的成本核算制度和成本控制体系，对各项成本进行统一核算、归集、分析和控制。
要从原材料采购、生产加工、销售环节等方面把控成本，有效控制生产成本和销售成本，提高企业的盈利能力。
4. 财务审计财务审计是公司内部管理的有力监督和审查，对公司的财务状况和经营业绩进行审核和评价。
公司要建立健全的财务审计制度和程序，明确审计的对象、内容、方法和流程。
要定期组织内部审计人员或外部审计机构对公司的财务状况进行审计，及时发现问题，提出改进建议，保障公司的财务稳健和透明。
公司财务制度怎么制定好一点一、建立财务目标和方针首先，公司应该建立明确的财务目标和方针，这可以帮助确定财务制度的方向和内容。
公司的财务目标应该与公司的整体战略目标相一致，同时也要考虑到公司的规模和行业特点。
财务方针则是公司用以指导财务管理工作的行为准则和原则，包括资金使用、成本控制、风险管理等方面的要求。
二、建立财务管理体制和职责分工公司应该建立一套完善的财务管理体制和明确的职责分工，确保财务管理工作能够有序进行。
财务管理体制应该包括财务部门设置、部门职责、工作流程等，以及财务制度执行的监督和检查机制。
同时，公司还需要明确各部门的财务职责和任务分工，确保财务工作能够有效地开展。
三、建立财务规范和程序公司应该建立完善的财务规范和程序，包括会计政策、财务报告、资金管理、财务审计等方面的制度和流程。
这些规范和程序应该符合相关法律法规和会计准则的要求，同时也要考虑到公司的实际情况和业务特点，确保财务数据的真实性和准确性。
四、建立内部控制制度公司应该建立健全的内部控制制度，包括财务内部控制、风险管理、审计制度等方面的规定和流程。
内部控制制度可以帮助公司保护财务资产和信息安全，防止财务风险和欺诈行为的发生，确保财务数据的可靠性和合法性。
五、培训和人员管理公司应该加强对财务人员的培训和管理，确保他们具备良好的专业素养和工作态度。
同时，公司也应该建立激励机制，激发财务人员的工作激情和积极性。
这样可以提高财务人员的工作效率和质量，保障财务制度的执行和落实。
总之，制定一套好的公司财务制度是公司保持经营稳定和发展的重要保障。
公司应该根据自身的情况和发展需求，建立健全的财务目标、管理体制、规范程序、内部控制和人员管理机制，确保财务制度的科学性和有效性，提高公司的竞争力和可持续发展能力。
如何建立健全各项财务制度一、建立财务组织结构在建立健全财务制度之前，首先需要建立一个合理的财务组织结构。
财务组织结构应该明确各个财务部门的职责、权限及协作关系，保证财务管理工作的有序进行。
通常，一个完整的财务组织结构应包括总会计师、财务总监、会计部、审计部、内部控制部等，各个部门之间应互相配合，有效沟通，确保信息畅通，提高财务管理效率。
二、建立财务手册和制度文件建立健全财务制度首先要制定相关的财务手册和制度文件。
财务手册应该明确规定了企业的财务管理制度、财务会计制度、财务报告制度等各项规章制度，以及工作流程、数据处理方法、财务职责分工等内容。
这些制度文件应该详细规定了各项财务活动的操作流程和标准，确保财务工作的规范进行。
三、审计审计制度的建立建立审计审计制度是建立健全各项财务制度的重要保证。
审计制度包括内部审计和外部审计两部分。
内部审计是企业自身开展的审计活动，其主要目的是检测和纠正企业内部财务管理过程中的问题，为公司决策提供可信的财务信息。
外部审计是由独立的审计机构进行的审核，其主要目的是为公司的股东和其他利益相关者提供独立的财务报告，确保公司财务信息的真实可信。
四、建立财务风险管理制度建立财务风险管理制度是建立健全各项财务制度的又一重要环节。
财务风险管理制度主要是通过分析和评估企业的财务风险，制定相应的对策和措施，降低财务风险的发生概率和损失程度，确保公司财务安全。
财务风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险等，企业应该根据实际情况建立相应的风险管理机制，确保企业的财务稳健发展。
五、建立财务内部控制制度建立财务内部控制制度是企业建立健全各项财务制度的重要手段。
内部控制主要包括财务控制、风险控制、合规性控制等，通过建立内部控制制度，企业可以规范财务活动的进行，防范风险，确保财务管理的合法合规性。
对于不同的企业，其内部控制制度应根据实际情况来进行调整和完善，确保企业的财务安全。
六、建立财务绩效评估制度建立财务绩效评估制度是确保企业财务管理效果的重要手段。
怎样做好财务制度那么，怎样做好财务制度呢？以下是我总结的几个方面：一、制定合理的财务制度企业在制定财务制度时，首先要根据企业的实际情况和经营特点制定合理的财务管理制度。
制度的内容应该包括企业的财务管理流程、岗位职责、授权程序、审批程序、财务报告要求等内容。
制度的内容应该与企业的经营活动紧密结合，以确保企业的财务管理能够顺利进行。
二、加强财务内部控制财务内部控制是企业保证财务运作正常、防止财务风险的重要手段。
企业应该建立健全的财务内部控制制度，包括事务处理制度、会计核算制度、审批授权制度、盘点审核制度等内容。
企业可以通过严格执行内部控制制度，加强对财务管理活动的监督和检查，确保财务管理的合规性和有效性。
三、加强财务信息化建设随着信息技术的发展，企业应该积极推进财务信息化建设，提高财务管理效率和质量。
企业可以借助财务软件，实现财务管理信息的集中化、规范化和标准化，提高财务信息的及时性和准确性。
同时，企业还可以通过信息化手段优化财务管理流程，提高财务管理效率，降低财务管理成本。
四、建立健全的财务风险管理制度财务风险是企业财务管理活动中的一个重要问题，企业应该建立健全的财务风险管理制度，有效降低和控制财务风险。
企业可以通过建立健全的风险管理制度，明确风险管理的目标、内容、方法和责任，加强对财务风险的认识和防范，避免财务风险对企业造成不良影响。
五、加强员工财务培训企业在财务管理过程中，员工的财务素质和能力直接影响财务管理的效果。
因此，企业应该加强员工的财务培训，提高员工的财务管理能力和素质。
企业可以通过定期举办财务管理培训班、组织员工参与相关财务资格考试等方式，提高员工的财务管理知识和技能，促进企业财务管理水平的提高。
六、建立健全的财务监督制度企业应该建立健全的财务监督制度，加强对财务管理活动的监督和检查，确保财务管理的合规性和有效性。
企业可以通过设立独立的审计部门、建立审计委员会等方式，对企业的财务管理活动进行监督和审计，及时发现和纠正财务管理中存在的问题，保障企业的财务管理活动的正常进行。
如何建立健公司财务制度一、明确财务目标和战略首先，公司应该明确企业的财务目标和战略，明确公司未来发展的方向和发展规划。
在制定财务制度的过程中，需要考虑公司的财务状况、资金需求、盈利模式等因素，确保财务制度与公司的整体战略和目标保持一致。
二、建立健全的内部控制体系内部控制是保障公司财务制度健康运转的关键。
公司应该建立健全的内部控制体系，包括审计、内部检查、财务风险管理等控制措施，确保财务信息的真实、准确、完整。
1.定期审计公司应该定期进行内部审计和外部审计工作，发现和解决存在的财务问题，减少财务风险。
同时，公司应该建立审计委员会，对公司的审计工作进行监督和管理，确保审计工作的独立性和客观性。
2.建立内部检查机制公司应该建立内部检查机制，对公司的各项业务活动进行监督和管理，防范内部风险和操作风险。
内部检查机制应该包括审计、风险管理、合规性管理等方面的内容，确保公司的各项活动符合相关法律法规和公司规章制度。
3.财务风险管理公司应该建立健全的财务风险管理制度，对公司的各项财务风险进行评估和控制。
公司应该根据自身情况，确定合适的风险管理策略和方法，减少财务风险对公司的影响。
三、明确财务管理责任公司应该明确财务管理的责任和权限，建立健全的责任制度和分工制度。
应该明确财务人员的岗位职责和权利，确保财务信息的真实性和准确性。
同时，公司应该建立健全的决策制度和审批流程，对各项财务事务进行审批和管理。
1.设立财务部门和职能公司应该设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
财务部门应该设立财务总监或财务经理等负责人，负责公司的财务管理和决策。
财务部门应该根据公司的财务需求，设立会计、财务分析、内部控制等职能部门，确保公司的各项财务事务得到妥善管理。
2.建立财务管理制度公司应该建立健全的财务管理制度，对公司的财务活动进行规范和管理。
财务管理制度应该包括财务预算、会计准则、财务报告等方面的内容，确保公司的财务信息的真实性和可靠性。
公司怎样建立一个良好的财务制度?2007-03-16 07:39 P.M.财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；(六)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第八条审计的主要工作职责是：(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第三章财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核，上报一次。
会计报表须经财务经理、总经理签名或盖章。
第十四条财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十七条财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由行政办公室主任、主管副总经理监交。
第四章支票管理第十九条支票由出纳员或财务经理指定专人保管。
支票使用时须有“请购审批单”，经财务经理、总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、财务经理、总经理审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票借款单”及登记簿上注销。
第二十一条支票借款应在签发支票之日起五个工作日内清算，超期的财务人员月底清帐时凭“支票借款单”转应收个人款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第二十二条对于报销时短缺的金额，由支票领用人办理现金借款手续，并按现金借款管理规定执行。
凡一周内支出款项累计超过10000元或现金支出超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。
凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告财务经理。
第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。
第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须财务经理会同总经理联签字。
总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可委托其他负责人代签，同意后可先付款后补签。
第五章现金管理第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：(一)职员工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经财务经理审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条公司固定资产、原料辅料、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为5000元。
超额部分应存入银行。
第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经财务经理批准。
第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金借款单》，并写明用途和金额，由财务经理批准后提取。
第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交财务经理、总经理批准签字后方可借用。
并按借款审批程序第二条执行。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，财务经理、总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第三十四条工资由财务人员依据行政办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，财务经理、总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报财务经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部门经理、财务经理、总经理签字。
会计审核有关凭证。
第三十七条出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
第六章会计档案管理第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由财务经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由财务经理指定专人保管，并分类填制目录。
第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务经理批准。
第七章处罚办法第四十二条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍：(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
第四十三条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
第八章附则(一)财务负责人工作责任制度(二)出纳作业处理准则(三)会计核算基础工作规范(四)借款及各项费用开支标准审批程序(五)其他有待补充完善的财务管理制度第四十四条本规定由公司财务部负责解释。
第四十五条本规定自发布之日起生效试行。
附则一、财务部门负责人工作责任制度一、职务第一条在公司董事会和总经理领导下，负责公司资金调配、成本核算和财务管理推行现代化管理方式，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。
第二条严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度。
认真贯彻统一的财务管理制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令。
保证国家、公司利益不受侵犯。
第三条根据公司年度生产经营综合计划编制公司财务收支计划、信贷计划和成本计划，并加强管理，促进各项经济指标实现。
