it治理机制

企业集团的治理机制

目前，中国的公司治理制度呈现出“外部治理内部化、内部治理外部化”特征，其根源可归结为中国公司治理由“行政型治理”向“经济型治理”的过渡过程。因此，当前中国公司治理中存在的“内部人控制”问题，即经营者滥用职权、监督失控的状态，可以说，问题出在企业内部，而其根源在企业外部，即外部治理者治理职责的懈怠和外部治理功能的缺失。所以，在关注如何建立结构合理、功能完善的企业内部治理制度的同时，研究如何构造区别于政府直接治理企业的市场化外部治理制度，为企业治理机制的完整发挥提供坚实的平台，成为理论和实践界探索的重点。

一般说来，外部治理机制的主要实施主体为银行（即外部债权人）、企业集团（即关联法人）和证券市场（即分散股东的集合）。大量的理论研究和实证分析表明，银行、股票市场存在着融资倾向严重、治理职能发挥不力的情况。银行、资产管理公司的分立切断了银行积极干预企业的通道，国有股流通、机构投资者培育都尚待时日，充分发挥企业集团，尤其是国有大型企业集团的治理功能日益成为人们关注的焦点。

一、国有资产管理体制改革的困境

我国传统的中央集权型经济体制的主要缺点在于：缺乏竞争的动力、协调机制的僵化。缺乏竞争的动力即吃大锅饭问题，这个问题比较明确。对中央集权体制下的经济协调机制的批评，一是中央集权太多、管的太死，对微观管的太多；二是企业自主权太少，没办法根据市场环境的变化灵活的调整决策，导致供求脱节，丧失自我发展功能。这两方面结合起来，及中央过度集权与企业依赖政府，就压制了市场。简政放权、让市场机制发挥经济调节的作用，也就成为改革的最明确特征和目标。

人们在强调市场机制时， 常常忽略了另外一个方面，即社会主义传统经济中，非政府的正规组织也是很弱的。在中央集权体制下，不仅缺少市场，同样缺少真正的企业。市场不起作用，是因为政府直接管理企业， 政府直接管理的结果，是政府必须建立系统的科层组织；因此，非政府的正规组织便无法发展，表现在经济协调系统上的组织框架方面，则是在政府与市场之间缺少整合程度较高的公司型企业。

2012

年第8

期山东社会科学No．8

总第204

期

SHANDONGSOCIALSCIENCESGeneralNo．204

收稿日期：2012－04－10

作者简介：

朱瑾，

女，

山东大学管理学院博士生，

山东师范大学管理科学与工程学院讲师。

王兴元，

男，

山东大学管理学院教授，

博士生导师。

基金项目：

本文为国家自然科学基金项目（

编号：70872062）

的研究成果之一。

①参见中国互联网络信息中心：《

第28

次中国互联网络发展状况统计报告》，2011

年7

月19

日。网络社区治理机制与治理方式探讨

朱瑾王兴元

（

山东大学管理学院，

山东济南250100；

山东师范大学，

山东济南250014）

［

摘要］

作为网络交流的重要形式，

网络社区是建立在社区成员彼此信任、

相互交往基础上的，

要实现

网络社区良好的网上沟通功能，

需要对网络社区进行科学合理的治理。

网络社区是一种虚拟和现实结合的

社会意义上的群落组织，

具有公共产品的属性。

从治理途径与方式看，

网络社区治理应当从以下四方面入

手：

技术治理方式；

法规及行政治理方式；

关系治理方式；

文化治理方式。

技术治理建立社区平台运行规则，

法规与行政治理框定网民及网络相关主体行为的最大边界，

这两种治理方式是网络社区健康发展的强制性

保障。

但是，

法律法规允许的范围内仍然可能存在很多低效率和非道德的行为，

因此关系治理和文化治理也

应当成为我国进行网络社区治理的关键方式。

［

关键词］

互联网；

网络社区；

治理机制；

治理方式；

虚拟社区

［

中图分类号］F270［

文献标识码］A［

文章编号］1003－4145［2012］08－0150－04

一、

引言

2012

年1

月16

日，

中国互联网络信息中心（CNNIC）

发

布了《

第29

次中国互联网络发展状况统计报告》（

下简称

《

报告》）。

报告显示，

截至2012

年12

月底，

中国网民规模突

破5

亿，

达到5．13

亿，

全年新增网民5580

万。

但是，

随着互

联网的发展，

尤其是商务类应用的快速发展，

许多不法分子

纷纷将牟利的黑手伸向互联网，

【知识点1】公司治理机制总体介绍

现代公司制企业是个法人实体，是广大的股东拿出钱投资到一起，按照事先约定的公司章程来独立运作的盈利性组织。对于公司而言，股东是出资人，但他们中间的绝大多数人不直接参与经营，只是依法享有企业经营成果的剩余收益权、剩余财产索取权和重大经营活动知情权。公司的经营活动由职业经理人员（通常我们所说的CEO）组织进行。

（经营权与所有权的分类）

公司治理（Corporate Governance）又译法人治理结构，是一种对公司进行管理和控制的体系。它不仅规定了公司的各个参与者，例如，董事会、经理层、股东和其他利害相关者的责任和权利分布，而且明确了决策公司事务时所应遵循的规则和程序。

（股东观和利益相关者观之综合）

公司治理首先是一个多角度、多层次的概念，它源于委托代理问题。公司治理是一种制度安排，这种安排的终极目标就是要解决委托代理中不断出现的新问题，达到监督与激励之间的一种均衡。

公司治理中的制度安排不是标准化的，更不是唯一的。根据“标准-现状=问题”这样一个公式，现实公司经营中的环境以及自身问题总是不断变化的，这样看来，公司治理又是一个不断发展中的概念。公司治理中的制度安排是不断创新与完善的。

根据目前的普遍认识，公司治理可以狭义和广义两方面去理解。

① 狭义的公司治理，是指所有者对经营者的一种监督与制衡机制。即通过一种制度安排，来合理地配置所有者与经营者之间的权利与责任关系。公司治理的目标是保证股东利益的最大化，防止经营者对所有者利益的背离。其主要特点是通过股东大会、董事会、监事会及管理层所构成的公司治理结构的内部治理。（股东观）

② 广义的公司治理则不局限于股东对经营者的制衡，而是涉及广泛的利害相关者，包括股东、债权人、供应商、雇员、政府和社区等与公司有利害关系的集团。公司治理是通过一套包括正式或非正式的、内部的或外部的制度或机制来协调公司与所有利害相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而最终维护公司各方面的利益。因为在广义上，公司已不仅仅是股东的公司，而是一个利益共同体，公司的治理机制也不仅限于以治理结构为基础的内部治理，而是利益相关者通过一系列的内部、外部机制来实施共同治理，治理的目标不仅是股东利益的最大化，而是要保证公司决策的科学性，从而保证公司各方面的利益相关者的利益最大化。（利益相关者观）

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【摘要】IT治理与IT管理，IT治理与公司治理间的关系，是对IT治理形成正确认识的基础。本文分析了三者的关系，指出IT治理是公司治理的一部分，IT管理与IT治理在目标、任务、执行主体、地位上有明确区别。

【关键词】IT治理 IT管理 公司治理

IT治理是从上世纪90年代中期开始受到广泛关注的研究热点，它部分继承了公司治理的思想，发展到现在已经逐渐形成了相对完整的学术及行业体系。对IT治理与IT管理和公司治理关系的研究，有助于我们整理IT治理思想的脉络，并在此基础上，形成对IT治理的重新认识。

IT治理的定义较多，Broadbent说过，“IT治理是个热门话题，但看来没有人能准确说出它是什么，或者如何描述它”。Weill也对这种没有一致意见的情况表示忧虑，“IT治理定义的复杂性和困难性，是从IT中获得价值的最严重的障碍之一”。Peterson将这种情况称为“术语从林”，每个新来者都在其中播下一粒种子。我们将IT治理定义为：IT治理是公司治理的一部分，是以股东为中心的企业利益相关者，为了让IT产生最大收益，解决IT决策中的信息不对称问题，而设计的与IT有关的决策、激励和约束机制。

一、IT治理与IT管理的关系

多数学者认为IT治理与IT管理的关系，是指导关系，即先与后，上与下的关系。Weill指出，治理是决定由谁来进行决策，而管理则是制定和执行这些决策的过程。他举例说，治理决定了由谁来掌握企业在IT投资额度上的决策权，管理则决定某年投入的实际资金数的资金所投向的范围。他曾说到，IT治理是一系列有关谁做出IT管理决策的决策。而Weill有关IT治理与IT管理的区别的思想，Boynton在1992就提出过。Boynton指出，IT治理并不关注IT资源的位置和分布本身，而是IT资源的位置、分布、IT管理责任体系、IT控制在应用和贯彻中，给组织所带来的本质的影响。Starre等在1998年也提出，治理是创造一个管理者能有效工作的环境，而管理是做出运营方面的决策。Sohal在2002年指出，治理是回答哪些事情必须要做，管理是决定这些事情怎么做。美国IT治理研究所认为IT治理是公司治理的一部分，是董事会在确定组织的战略时要考虑的问题，IT治理要做到有效果，透明和责任明确。与之相对应地，IT管理是公司管理中的一部分，是各级管理者在执行组织战略时要做到的部分，IT管理更强调效率。Wessels和van