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2024年中级银行从业资格之中级个人理财真题精选附答案单选题（共45题）1、某舞厅2月取得门票收入为60000元，出售饮料、烟、酒的收入为100000元，收取献花费为10000元，收取卡拉OK点歌费为250000万元。
那么该月应纳营业税为（?）。
A.42000元B.43000元C.44000元D.45000元【答案】 A2、刘云预计其子5年后上大学，届时需学费30万元，刘云每年投资5万元于年投资回报率6％的平衡型基金，则5年后刘云( )。
A.无需再额外支付学费B.需要额外支付1200元C.需要额外支付200元D.会获得超过30万元的本息和【答案】 B3、假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10%，剩余期限为6年的债券，该投资者的即期收益率约为（）。
A.9%B.10%C.11%D.17%【答案】 C4、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。
为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。
A.1456993B.1485697C.2017942D.2146992【答案】 A5、2015年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖，平均每人18012元。
公司为员工代扣代缴个人所得税。
A.10％；125B.3％；0C.10％；105D.3％；25【答案】 B6、（）通常是指家庭的财产性收入A.工作收入B.理财收入C.其他收入D.不合法的收入【答案】 B7、王先生为某IT公司开发一套系统软件，一次性取得劳务报酬30000元，王先生就此项所得应纳个人所得税( )元。
A.4800B.5200C.5000D.5600【答案】 B8、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。
2024年山东省济宁市初级银行从业资格《个人理财》考试题库及答案解析（试卷共145题，单选题90题、多选题40题、判断题15题）一、选择题1．林先生在未来的10年内每年年初获得10000元，年利率为10％，则这笔年金的终值约为（）元。
A、259 374B、110 000C、159 374D、175 312答案：D解析：期初年金终值的计算公式为2．关于私人银行业务的说法错误的是（）。
A、私人银行业务的客户等级最高，服务种类最齐全B、私人银行业务的服务对象主要是高净值客户C、私人银行业务面向所有客户提供基础性服务D、与理财计划相比，私人银行业务的个性化服务的特色相对强一些答案：C解析：一般而言，理财业务是面向所有客户提供的基础性服务，而财富管理业务是面向中高端客户提供的服务，而私人银行业务则是仅面向高端客户提供的服务。
故C项说法错误。
3．调节功能是指金融市场对宏观经济的调节作用，金融市场通过其特有的（）功能和引导资本合理配置的机制．对微观经济部门产生影响。
A、资本积聚B、交易功能C、避险功能D、财富投资答案：A解析：本题考查金融市场的调节功能，即对宏观经济的调节作用。
金融市场通过其特有的功能和机制，对微观经济部门产生影响。
根据题干中的提示，我们可以排除选项B、C、D，因为它们并不是金融市场的调节功能。
而资本积聚是金融市场的重要功能之一，它可以引导资本合理配置，从而对宏观经济产生调节作用。
因此，本题的正确答案是A。
4．利率／债券挂钩类理财产品的挂钩标的不包括（）。
A、股票篮子B、国库券C、公司债券D、伦敦银行同业拆放利率答案：A解析：利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的包括伦敦银行同业拆放利率、国库券和公司债券。
5．根据我国《民法通则》的规定，代理中不包含的代理形式是（）。
A、委托代理B、法定代理C、指定代理D、意见代理答案：解析：根据代理权产生的根据不同，代理可以分为委托代理、法定代理和指定代理。
6．同事之间分享专业知识和工作经验，符合（）要求。
2024年初级银行从业资格之初级个人理财真题精选附答案单选题（共45题）1、李先生准备投资一笔钱用于8年后为儿子购置一套婚房，预计需要50万元作为首付，现有一个期望收益率为6％的基金产品非常适合他，那么他需要为购房准备的投资资金是（）万元。
A.31.37B.35.18C.29.8D.33.78【答案】 A2、（）业务的服务对象主要是高净值客户。
A.私人银行B.财务策划C.理财计划D.理财顾问【答案】 A3、张自强先生是兴业银行的金融理财师，他的客户王丽女士总是担心财富不够用，认为开源重于节流，量出为人，平时致力于财富的积累，有赚钱机会就要去投资。
对于该客户的财富态度，金融理财师张自强不应该采取的策略为()。
A.慎选投资标的，分散风险B.评估开源渠道，提供建议C.分析支出及储蓄目标，制定收入预算D.根据收入及储蓄目标，制定支出预算【答案】 D4、下列选项中，不属于影响电话效果的要素的是()。
A.通话的态度B.通话的内容C.通话的主体D.时间和空间的选择【答案】 C5、（2021年真题）王先生到银行存入1000元，假设年利率是5%，5年后单利终值是（）元。
（取近似数值）A.1296B.1210C.1300D.1250【答案】 D6、（2018年真题）李先生拟在5年后用200000元购买一辆车，银行年复利率为12％，李先生现在应存入银行（）元。
A.120000B.134320C.113485D.150000【答案】 C7、（2018年真题）下列市场属于资本市场的是（）。
A.银行承兑汇票市场B.同业拆借市场C.商业票据市场D.债券市场【答案】 D8、工程项目开工前，由施工组织设计编制人、审批人向参加施工的（）、班组长进行施工组织设计及安全技术措施交底。
A.安全管理人员B.施工管理人员C.技术负责人D.项目负责人【答案】 B9、（）业务的服务对象主要是高净值客户。
A.私人银行B.财务策划C.理财计划D.理财顾问【答案】 A10、（2017年真题）按《合同法》的规定，（）情形下合同中的免责条款无效。
1. 下列个人理财步骤的排序正确的是()。
银行从业资格考试《个人理财》试题及答案A.评估理财环境和个人条件→制定个人理财目标→制定个人理财规划→执行个人理财规划→监控执行进度和再评估B.制定个人理财目标→评估理财环境和个人条件→执行个人理财规划→制定个人理财规划→监控执行进度和再评估C.评估理财环境和个人条件→制定个人理财规划→制定个人理财目标→监控执行进度和再评估→执行个人理财规划D.评估理财环境和个人条件→监控执行进度和再评估→制定个人理财目标→制定个人理财规划→执行个人理财规划2. 远期外汇市场的交易期限不包括()天。
银行从业资格有用吗A.30B.60C.180D.2503. ()是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。
A.客户B.财政部C.商业银行D.非银行金融机构4. 下列选项中，理财业务是按照客户类型分类的是()。
银行从业证考试报名A.理财业务服务、财富管理业务服务和私人银行业务服务B.理财业务服务、理财顾问服务和综合理财服务C.综合理财服务、理财业务服务和财富管理业务服务D.理财顾问服务和综合理财服务银行从业考试书5. 不属于国内银行个人理财业务发展阶段的是()。
A.萌芽阶段B.形成阶段C.迅速扩展阶段D.稳定发展阶段6. 下列不属于宏观经济状况因素的是()。
A.社会文化环境B.经济增长速度和经济周期C.就业率D.国际收支与汇率7. 下列关于通货膨胀和通货膨胀率的说法中，正确的是()。
A.通货膨胀指的是物价水平持续大幅下跌银行从业考试视频B.名义利率不能够真实地反映资产的投资收益率C.名义利率能够真实地反映资产的投资收益率D.名义利率减去通货膨胀率之后得到的实际利率将高于名义利率8. 我国的制度环境不包括()。
A.养老保险制度B.医疗保险制度C.其他社会保障制度如就业、教育、住房D.个人信贷保障制度9. 生命周期理论的创建人是()。
A.F.莫迪利亚尼B.威廉姆森C.劳伦斯·罗·克莱因D.莫里斯·阿莱斯10.下列不属于专业理财人员根据客户家庭生命周期给予资产配置建议的总体原则的是()。
银行从业人员资格考试《个人理财》精品试题与解析详细情况一、单选题:1. 以下是关于综合理财业务的解释, 错误的是（）。
A.综合理财业务活动中是客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向, 进行投资和资产管理B.综合理财业务是商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等综合的专业化服务C.在综合理财业务中作产生的投资收益和风险由客户自行承担D.按照服务的对象不同, 综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财计划两个类别A B C D你的答案: 标准答案: b本题分数： 1.00 分, 你答题的情况为错误所以你的得分为 0 分解析: 见教材2页。
2. 保本浮动收益理财计划属于（）。
A.保证收益理财计划B.非保证收益理财计划C.私人银行业务D.理财顾问服务A B C D你的答案: 标准答案: b本题分数： 1.00 分, 你答题的情况为错误所以你的得分为 0 分解析: 见教材4页。
3. （）的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长, 从而提高资产价格。
A.稳健的B.中性的C.积极的D.紧缩的A B C D你的答案: 标准答案: c本题分数： 1.00 分, 你答题的情况为错误所以你的得分为 0 分解析: 见教材10页。
4. 在经济的（）阶段, 个人和家庭应考虑增持成长性较好的股票。
A.扩张B.衰退D.收缩A B C D你的答案: 标准答案: a本题分数： 1.00 分, 你答题的情况为错误所以你的得分为 0 分解析: 见教材13页。
5. 预期未来通货膨胀, 个人理财策略应为（）。
A.增加储蓄配置B.增加债券配置C.减少股票配置D.增加黄金配置A B C D你的答案: 标准答案: c本题分数： 1.00 分, 你答题的情况为错误所以你的得分为 0 分解析: 见教材14页。
6. 当一个经济体出现持续的国际收入逆差时, 将会导致本币汇率（）。
A.升值B.贬值C不变D.变化不一定A B C D你的答案: 标准答案: d本题分数： 1.00 分, 你答题的情况为错误所以你的得分为 0 分解析: 见教材15页。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财通关考试题库带答案解析单选题（共45题）1、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。
根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。
18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。
A.30761B.31460C.32180D.33046【答案】 D2、吴丽丽与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下等待救援时因天气寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，吴丽丽的家人发现了一份意外险保单，则（）。
A.赔一部分，因为吴丽丽不全因为意外死亡B.全赔，因为是意外导致其感染肺炎C.不赔，因为是寒冷导致其感染肺炎D.不赔，肺炎是意外险的除外责任【答案】 B3、（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源A.家庭收入B.工作收入C.理财收入D.其他收入【答案】 A4、下列关于办理公证遗嘱的说法，不正确的是（）。
A.如果确有困难，可以跟公证人员说明，由他人代为办理B.办理公证遗嘱应有两个以上的公证人员参加C.公证遗嘱是最为严格的遗嘱方式D.公证人员在遗嘱开启前，有为遗嘱人保守秘密的义务【答案】 A5、有关行业一般纳税人增值税销售额的下列表述中，正确的有( )。
A.提供贷款服务，以提供贷款服务取得的全部利息及利息性质的收入为销售额B.金融商品转让，按照卖出价扣除买入价及相关税费后的余额为销售额C.提供客运场站服务，以取得的全部价款和价外费用为销售额D.提供旅游服务，以取得的全部价款价外费用为销售额【答案】 A6、在法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承，这属于继承顺序的（）。
A.法定性B.排他性C.强行性D.限定性【答案】 B7、下列对保险产品的配置原则问题，说法不正确的是( )。
A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种B.发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑C.尽量不要减少客户所需的保险额度D.牢记保险的主要功能是资产增值【答案】 D8、金融市场为市场参与者提供分散风险的可能，下列属于其实现方式的是（）。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财通关考试题库带答案解析单选题（共40题）1、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。
他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。
张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。
假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。
A.338013B.172144C.628894D.814447【答案】 D2、下列选项中，属于员工福利主要特征的有（）。
A.（2）（4）B.（2）（3）C.（1）（3）D.（1）（4）【答案】 D3、关于人寿保险在财富传承中作用的表达错误的是（）。
A.合理避税是现阶段高资产人群投保高额保险单的驱动因素之一B.通过合理安排在为投保人及受益人构建了一层保护膜C.人寿保险单不指定受益人，也能保证被保险人在一定程度上避免家庭内部的纷争D.人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失【答案】 C4、投资性负债占总负债的比例通常被称为（）。
A.自用性负债比率B.消费性负债比率C.流动性负债比率D.投资性负债比率【答案】 D5、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。
但随看教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。
客户郑女士有一个刚上初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。
A.24694.45B.25167.91C.25249.54D.26714.78【答案】 C6、甲为自己投保一份人寿保险，指定其妻为受益人。
甲有一子4岁，甲母50岁且自己单独生活。
某日，甲因交通事故身亡。
对该份保险的保险金处理正确的是( )。
A.应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承B.应作为遗产由甲妻一人继承C.应作为遗产由甲妻、甲子继承D.应全部支付给甲妻【答案】 D7、( )是指证券组合实现的收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异。
银行从业资格考试《个人理财》试题及答案一、单选题1、下列哪一项不是个人理财计划的目标？A.增加收入B.减少支出C.制定预算D.增加财富答案：C.制定预算。
2、在制定个人理财计划时，下列哪一项因素不需要考虑？A.生命周期B.投资组合理论C.资本资产定价模型D.税务法规答案：C.资本资产定价模型。
3、下列哪一项是个人理财计划的核心？A.投资策略B.收益目标C.资产配置D.时间规划答案：C.资产配置。
二、多选题1、个人理财计划通常需要考虑的因素包括（）。
A.生命周期B.投资组合理论C.资本资产定价模型D.税务法规答案：ABD。
解释：个人理财计划通常需要考虑的因素包括生命周期、投资组合理论、税务法规和风险承受能力。
资本资产定价模型是用于确定投资组合风险和预期收益的工具，不属于制定个人理财计划的考虑因素。
2、在制定个人理财计划时，需要考虑个人的（）等因素。
A.财务状况B.风险承受能力C.投资目标D.生命周期阶段答案：ABCD。
解释：在制定个人理财计划时，需要考虑个人的财务状况、风险承受能力、投资目标、生命周期阶段等因素，并以此为基础进行投资策略和资产配置的制定。
初级银行从业资格《个人理财》考试试题及答案一、单项选择题1、下列哪一项不属于个人理财的目标？A.增加收入B.减少支出C.降低投资风险D.提高生活品质正确答案：C.降低投资风险。
2、在制定个人理财方案时，下列哪一项不属于必须考虑的因素？A.投资组合设计B.税务规划C.退休规划D.保险规划正确答案：A.投资组合设计。
3、下列哪一项是个人理财规划的核心？A.投资规划B.税务规划C.保险规划D.退休规划正确答案：A.投资规划。
二、多项选择题1、下列哪些选项是个人理财的基本要素？A.理财目标B.理财方案C.理财计划D.理财风险正确答案：ABCD。
2、下列哪些选项是个人理财规划的重要步骤？A.了解自己的财务状况B.设定自己的理财目标C.设计并执行理财方案D.定期评估理财方案的成效正确答案：ABCD。
银行从业资格考试《个人理财》真题及答案(总分100,考试时间90分钟)一、单选题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项)。
1.下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是()。
A抗系统风险的能力弱B具有内在价值和实用性C存在市场不充分风险和自然风险D收益和股票市场的收益负相关答案:A［解析］A项的错误在于抗系统风险的能力强。
2.以下国内机构中无法提供理财服务的是()。
A银行B保险公司C依托公司D律师事务所答案:D3.关于债券，以下说法正确的是()。
A 一般来说，企业债券的收益率低于政府债券B附息债券的息票利率是固定的，因此不存在利率风险C市场利率下降时，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是债券的利率风险D能够用发行者的信用等级来衡量债券的信用风险，债券的信用等级越高，债券的发行价格就越高答案:D［解析］A项的错误在于企业债券的收益率高于政府债券。
B项的错误在于付息债券依然存在利率风险。
C项的错误在于并不是债权的利率风险。
4.下列关于货币市场及货币市场工具的说法不正确的是()A货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内(包括1年)的有价证券市场B在期限相同的情况下，短期政府债券利率＜回购协议利率、＜银行承兑汇票利率＜同业拆借利率C在回购市场上，回购价格与回购证券的种类无关D货币市场工具又被称为”准货币”答案:C5.对追求高投资回报的投资者来说，比较适合的基金类型是()。
A收入型基金B成长型基金C债券型基金D封闭型基金答案:B6.远期利率协议交易中，若参照利率为5.37%,协议利率为5.3 6%,利息支付天数为90天，假定天数基数为360天，名义借贷本金为1 000万元，则现金结算额为()元。
A 246.7B 308.6C 123.5D 403.3答案:A［解析］7.以下关于债券的分类不正确的是()。
A按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等B按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等C按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券等D按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等答案:C［解析］可赎回债券不是按利息支付方式划分的，而是按债券发行人的赎回权利划分的。
银行从业资格考试《个人理财》必考真题题库（含）答案一、单项选择题1.一般而言，以()左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。
A.1个月B.2个月C.4个月D.6个月2.收入支出表内各项目的占比情况直观地反映了该类收入支出项目的具体结构。
收入结构的分析通常能显示一个家庭的（）A.财务保障现状B.主要收入来源C.收入稳定性D.潜入风险3.自用性负债占总负债的比例通常被称为自用性负债比例,()表现出客户家庭的财富积累情况。
A.直接B.间接C.不能D.通过与其他比率相结合4.财务自由度分析师家庭收支状况分析的一项重点分析内容。
财务自由度主要是通过（）表现出来的。
A．工作收入/生活支出 B.理财收入/生活支出 C.理财收入/理财支出 D.工作收入/理财支出5.家庭收支管理以（）作为管理对象，运用财务管理的思想和方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。
A.资产负债B.流动负债C.现金流D.自由结余6.财产保险分类方法众多，各国使用的标准不尽相同。
广义财产保险不包括（）A.责任保险B.信用寿险C.健康保险D.财产损失保险7.（）是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。
A.分红寿险B.投资连结保险C.万能寿险D.两全寿险8.年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划经常需要考虑的。
A.现金B.消费支出C.子女教育D.退休养老9.下列关于子女教育投资规划原则的说法，错误的是（）A.理财目标要合理B.应提前规划C.定期定额、强制储蓄D.应积极投资，追求高收益10.通常情况下教育方面的投入和未来职场的收入呈（）关系。
A.正相关B.负相关C.不相关D.先正相关后负相关11.下列关于教育保险的说法，错误的是（）A.一般孩子只要出生28天就能投教育保险B.有的教育保险也可以分红C.教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强D.教育保险是最有效率的资金增值手段之一12.下列不属于退休养老金的主要投资方式的是（）。
银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等第一节:理财计算器1(一）基本功能银行从业《个人贷款》和《个人理财》科目中，系统都嵌入了“理财计算器”。
首先，我们先看一下“理财计算器"操作界面（界面安排有微小差异，但是功能完全相同)。
(二）手机版理财计算器金培网结合银行从业、金融理财师的教学和考试特点，特推出移动端的理财计算工具(金培网金融计算器)，将金融计算器功能融入您的手机，可以用来随时随地做理财规划,也可以用来备考相关职业资格证书，方便快捷。
接下来我通过一个典型例题,给大家讲解一下基本操作: 例如:王先生的女儿今年8岁,18岁上大学，届时总的教育费用需求为10万元,王先生打算通过基金定投的方式来积累这笔教育费用，假设年投资回报率为5%,那么王先生每年末须定期定投多少？【利率（％）】:输入题目给出的年利率。
一定注意要去掉％，比如上题中“年投资回报率为5％”，只输入5即可。
【期数】:输入总年数。
比如上题中“女儿今年8岁，18岁上大学"，总年数为10年，输入10即可。
注意输入时必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中,此时才可输入。
【现值】：现在的价值或某一时间段期初的价值,本题中未涉及,输入“0"即可。
注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下,出现“√”即为选中,此时才可输入。
【终值】:未来的价值或某一时间段期末的价值，比如上题中“届时总的教育费用需求为10万元”，终值即为100000。
注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下,出现“√"即为选中，此时才可输入.【每期金额】：即每年收付的等额的金额(年金)。
本题中“王先生每年末须定期定投多少”，即求【每期金额】.注意要求的参数,其前面的“□”不要选中。
【期初】每期金额发生在期初时选中“⊙”，比如“每年年初投资”“每年年初还款"等.【期末】每期金额发生在期末时选中“⊙”比如“每年年末投资”“每年年末还款”等.注意:在没有特别说明期初期末的情况下，默认选择【期末】即可。
最后，我们来看一下计算的最终效果图：第二节：个人理财考试计算题类型货币时间价值的计算功能1。
货币时间价值的输入顺序2.现金流量正负号的决定3。
货币时间价值（TVM)的计算4。
期初年金与期末年金的设置5。
投资回报率的计算6。
债券的计算7.房贷本息摊分函数AMORT第三节：个人理财考试部分要点一、海归派购车优惠哪些购车者可免税？首先，留学回国人员也不是谁都能享受优惠政策的，记者在郑州海关了解到,尽管我国对留学回国人员购车实行相关优惠政策，但只有在国外正规大学(学院)注册学习毕(结）业或进修（包括出国进修、合作研究)期限不少于9个月，完成学业后在外停留时间不超过两年，并自入境之日起1年内向海关提出初次购买国产免税小汽车的,海关才可以批准其申请。
看来，对于“海归派”可以购免税车的“定语”限制还不少,尤其是时间上得多加注意,不然错过了时间,就可惜了。
免税汽车可免啥税？另外，留学回国人员别想着有了该政策,就意味着可以从国外带一辆免税车回来了.记者从海关了解到，完全进口的车不在免税之列，“海归"享受该优惠政策只限于部分国产小汽车。
所谓的“免税”项目，实际上指的是两方面内容：一是免除整车车价中的进口零部件关税；二是免除购车后缴纳的车辆购置附加税。
尽管现在国产汽车中进口零部件的比例越来越低，但免车辆购置附加税一项,对于“海归”来说,优惠可不小,还是很具诱惑力的。
首先，确定关税完税价。
关税完税价＝买价+运费+保险费。
如果申报的买价偏低或无法单独计算运保费，海关可以核定。
关税＝关税完税价×关税税率（目前为25％)消费税＝（关税完税价+关税）×消费税税率(一般为5%)增值税＝(关税完税价+关税+消费税）×增值税税率（一般为17％）车辆购置税＝（关税完税价+关税+消费税)×税率（一般为10％）二、按揭的计算等额本息:每月还本付息金额=［本金x 月利率x（1+月利率)贷款月数] / [（1+月利率)还款月数—1］每月利息=剩余本金x贷款月利率还款总利息=贷款额＊贷款月数＊月利率*（1+月利率）贷款月数/【(1+月利率）还款月数—1】—贷款额还款总额=还款月数*贷款额＊月利率＊（1+月利率）贷款月数/【（1+月利率）还款月数—1】等额本金：每月还本付息金额=(本金/还款月数）+(本金—累计已还本金）×月利率每月本金=总本金/还款月数每月利息=（本金-累计已还本金)×月利率还款总利息=（还款月数+1)＊贷款额*月利率/2还款总额=(还款月数+1）＊贷款额*月利率/2+贷款额第四节：个人理财考试计算题例题1。
假定年利率为12%，小王投资本金5000元,投资3年用单利和复利计算投资本金收益合计差额为（)元。
A。
225.68B。
224。
64C.6800D.7024正确答案：B解析:本题考察货币的时间价值的计算、理解和记忆。
正确答案是B。
单利终值=5000＊（1+12％*3)=6800 复利终值=5000＊（1+12％）^3=7024。
64,7024.64—6800=224.642。
A银行人民币债券理财计划为半年期理财产品，到期一次还本付息。
2010年3月1日,B客户购买了10万元该理财产品，半年后到期，该产品预期年收益率为4。
2%,则理财收益约为（）元。
A。
2200B.2317。
26C。
2117。
26D。
2100正确答案：D解析：本题考察理财收益公式的计算、理解和记忆。
正确答案是D.理财收益=理财金额+收益率×实际理财天数=100000×4。
2％/2=2100 3。
某投资产品年化收益率为12％，张先生今天投入5000元，6年后他将获得多少钱？（请分别用单利和复利进行计算）【答案解析】用复利计算是：5000×(1 +12％)6 ＝9869。
11（元）.用单利计算是：5000×（1+12％×6）＝8600（元）。
复利和单利计算之间的差异为:9869。
11－8600＝1269。
11(元）。
4。
假定市场资产组合的风险溢价的期望值为8％，标准差为22％,如果一资产组合由25%的通用汽车公司股票(β=1.10）和75％的福特公司股票（β=1.25)组成，那么这一资产组合的风险溢价是（）。
A．7。
20％B．8。
40％C．9。
70%D．10。
80%正确答案：C解析：给定投资比例wFord、wGM，资产组合的贝塔值为：βp=ωFordβFord+ωGMβGM=(0。
75×1.25)+（0。
25×1。
10）=1。
2125；资产组合的风险溢价：E（rp）—rf=1.2125×8%=9.7%。
5.无风险收益率为5％，市场期望收益率为12％的条件下：A证券的期望收益率为10％，β系数为1。
1;B证券的期望收益率为17％,β系数为1.2。
则投资者可以买进（）.A．A证券B．B证券C．A证券或B证券D．A证券和B证券[解析］根据CAPM模型，A证券:5％+（12％—5％)×1。
1=12。
7％，因为12。
7%＞10%，故A证券价格被高估,应卖出；B证券:5％+（12％—5%）×1。
2=13。
4％，因为13.4%＜17%,故B证券价格被低估，应买进.6。
假定市场资产组合的期望收益率为17%，而零贝塔资产组合的期望收益率为8％。
贝塔值为0。
6的资产组合的期望收益率为(）。
A．10。
20%B．11。
50%C．12。
80％D．13。
40％正确答案:D解析：在零贝塔值CAPM模型中,零贝塔值资产组合代替了无风险利率,因此：E （r）=8％+0.6×(17％—8％)=13。
4％。
7。
有两种股票X和Y,某投资公司的研究部门已经获得了其相关信息，如表6—6所示。
假定无风险利率为5。
0％.两只股票的期望收益率分别为（）.A．11.4%；18。
5%B．11。
4％；21。
3％C．12。
2％；18。
5％D．12.2％；21。
3％正确答案:C解析：股票X的期望收益率：5％+0。
8×（14％—5％）=12。
2％;股票Y 的期望收益率：5％+1。
5×（14%—5%）=18。
5％。
8。
在年利率8%的情况下，如要想在第5年末取得50000元,则现在要存入（B ）.（A ) 33505 (B ) 34029(C ) 34000 （D ）35050解答：set=endn=5I %=8PV=?PMT=OFV=50000P/Y=1C/Y=19。
假设零息债券在到期日的价值为1000美元，偿还期为25年, 如果投资者要求的年收益率为15％，则其现值为（C ）。
（A ）102。
34 （B）266.67 （C）30。
38 (D)32。
92解答：set=endn=25I ％=15PV=？PMT=OFV=1000P/Y=1C/Y=110。
ABC 银行有一笔抵押贷款业务,该抵押贷款期限为30年，年利率为10％，抵押金额为￥75，000。
试求每月付款额? （658。
42）解答：set=end(题目没有说明，默认为期末付款）n=360I ％=10PV=75000PMT=？FV=0P/Y=12(一年内的付款的次数）C/Y=12（C/Y表示的是一年之内复利的次数，这里也可以换成其他的数字,比如复利1次、4次等，不过结果会有所不同；一般来说，对于这种贷款后每月付款的情形,我们把C/Y也设成12次,和P/Y保持一致)11。
甲银行某笔抵押贷款为30年期，总额￥75，000,月付款额￥500,该笔贷款的年利率为多少？(7。
02）解答:set=end(题目没有说明,默认为期末付款）n=360I％=？PV=75000PMT=—500FV=0P/Y=12(一年内的付款的次数）C/Y=12(C/Y表示的是一年之内复利的次数,这里也可以换成其他的数字，比如复利1次、4次等，不过结果会有所不同；一般来说，对于这种贷款后每月付款的情形，我们把C/Y也设成12次，和P/Y保持一致）12.在IC保险公司推出的退休基金计划中,小王每月月初投入￥200.如果年利率为7。
5％,月复利计息，期初付款，20年后他的帐户的余额为多少？（111，438。
31）解答：set=begin(设成起初付款）n=240I％=7。
5PV=0PMT=—200FV=？P/Y=12C/Y=1213.李先生计划开立一个存款账户，每个月初存入一笔余额，10年后，李先生希望账户中有￥25，000。
年利率为0。
5％，按季度复利计息，李先生每期应该存入多少？(203。
13）解答:set=begin（设成起初付款）n=120I%=0。
5PV=0PMT=？FV=25000P/Y=12（一年内的付款的次数）C/Y=4（按季度复利计息）14。
