生产制造型企业固定资产盘点流程图

固定资产盘点流程1、目的确保公司固定资产盘点、清查的组织、执行、确认及财务入账管理程序，旨在保证公司固定资产财务记录的真实性、完整性、准确性。

2、适用范围固定资产盘点，常用物品盘点和闲置资产清查一、固定资产及常用物品盘点前的准备1、组成固定资产盘点小组，明确责任分工组成由资产管理部门、使用部门、财务部门等人员组成的固定资产及常用物品盘点小组，明确详尽的责任分工，以及问题的协调、上报和处理机制。

2、进行资产盘点前的摸查建议各部门先行按其占用和使用的固定资产及常用物品进行自查，编制固定资产及常用物品部门自查表并上报固定资产清查小组，为正式核查作准备。

3、编制固定资产及常用物品盘点计划盘点小组负责制定清查计划，包括区域划分、实地盘点、报损报废证据收集、鉴定及申报等内容，以及这些内容的实施时间、实施人、实施程序、报告的撰写及完成时间等。

二、编制盘点用的固定资产及常用物品明细表1、将固定资产分为电子产品类，办公家具类，交通运输类，图书陈列品类，专用仪器类，杂项共6大类，按照01-06排号，核实使用情况2、将物品使用部门编号，总经办、招标部、市场部、综合部、财务部、人事部、行政部从01-06排序3、编订资产编码标签，按照资产分类+使用部门+物品名称首字母缩写+数量排序的规则编写，例如：招标部的飞利浦电脑显示器，编号：01 02 PHL-XSQ 014、确认固定资产使用存放位置，填写表格三、正式实地盘点，核实使用情况1、按照部门顺序一一核查盘点，确定存放位置，完善资产编码标签，贴上已盘点资产标记，待财务和资产盘点小组确认无误后，打印正式资产编码标签贴在固定资产物品安定位置处。

资产编码标签由行政部制作，一式两份，由使用部门、财务各留存一份。

2、资产的增加、更换、升级、报废等均需交由资产管理小组和财务部执行，经总经办同意审批后方可执行。

固定资产盘点流程
1．目的
此流程确保公司固定资产盘点、清查的组织、执行、确认及财务入账管理程序，旨在保证企业固定资产账务记录的真实性、完整性、准确性。

2．适用范围
此流程适用于固定资产盘点和闲置资产的清查；包括了和固定资产管理相关的信息流、单据流。

3．流程责任人
设备部长和行政部长负责本文件的有效性。

4．相关文档
●《固定资产清单》
●《固定资产盘点计划》—根据公司情况制定
●《固定资产盘点表》
●《固定资产盘点报告》—根据公司情况制定
●《固定资产闲置报告》—根据公司情况制定。

固定资产管理流程图说明该固定资产管理信息系统流程图主要分三部分：一是原始数据的导入及新增资产业务，二是已经形成资产账户的部分资产的变动及处置业务，三是资产账务及有关账表。

下面分别予以说明：一、原始数据导入及新增资产业务（一）原始数据的导入业务1.原始数据录入工作：由固定资产管理人员录入。

通过主菜单“资产管理”下的“原始数据录入”完成。

资产信息项填写完毕后，通过系统提交给资产管理部门、财务管理部门审核。

提交之后的资产信息原则上不允许修改，如确需修改，先撤销提交，再修改，然后再提交。

一旦资产管理部门审核通过，该资产的资料在本地机录入窗口中便不能再看到，因此，也不能再被修改。

2.为了保证本系统资料的可靠性与严肃性，“原始数据录入”工作只允许进行一次，之后不能再使用这一功能。

（二）新增资产业务1.新增资产验收单数据录入：由学校使用部门资产管理人员录入新增加的固定资产资料。

具体操作为：“资产管理”→“固定资产增加”→“资产管理单位”→“资产类别”→“添加”→“完成”。

2.新增固定资产验收单的信息项包括：资产分类号（分类名称）、资产名称、现状、国别、单价、数量、计量单位、资产来源、资金来源、申购单位、采购（经手）人、购置日期、货到日期、验收日期。

（三）生成固定资产卡片1.新增资产资料录入（录入验收单资料）完毕，确认无误后可通过菜单栏的“建卡”按钮生成卡片信息；已经导入的数据自动生成卡片，没有验收单。

对生成的卡片分别填写使用单位、使用人、使用方向、存放地点等信息项；如果有图片可以在此时把资产的图片插入到卡片信息项中。

当信息项填写不完整时不能生成卡片信息。

2.对于使用人、使用方向、使用单位、存放地点等信息只能用菜单选择，不能汉字输入。

3.提交：当生成资产卡片之后，就可以提交了。

如信息项填写不完整便不能提交成功。

4.验收单被审核通过后，就可以打印出来。

打印的验收单一式四份。

此时可以同时打印出资产卡片和条形码，此项打印工作由资产管理部门负责。

固定资产管理流程图固定资产是企业在经营活动中长期使用的、能够产生经济利益的非货币性资产，例如房屋、机器设备、交通工具等。

对于企业来说，固定资产是生产生活的重要物质基础和经济支柱，对于固定资产的管理具有至关重要的意义。

下面是固定资产管理的流程图。

固定资产管理流程图以下是固定资产管理的流程图：固定资产管理流程图---graph TBA[确认固定资产概念和范畴] --> B[制定固定资产管理制度]B --> C[建立固定资产档案]C --> D[进行使用和处置管理]固定资产管理流程的具体步骤1. 确认固定资产概念和范畴确认固定资产的概念和范畴是固定资产管理的第一步，它需要明确哪些资产属于固定资产，以及固定资产管理的范围和重点。

这一步的重点是搜集和整理企业所有的固定资产信息，包括资产名称、规格、型号、数量、产地、入库日期、保管地点等等，这些信息将为后续的资产管理提供基础数据。

2. 制定固定资产管理制度制定固定资产管理制度是保障固定资产管理规范化、科学化的重要措施。

这一步需要针对企业的实际情况，结合固定资产的特性，制定适于企业的固定资产管理制度和规定，明确固定资产管理的职责、权限和流程。

3. 建立固定资产档案建立固定资产档案是固定资产管理的核心工作，主要是将固定资产信息录入档案，建立起一套完整、准确、可靠的资产档案系统。

建立固定资产档案时，需要对每个固定资产进行编号和标识，以便确定固定资产是否存在、在哪里、处于什么状态、属于哪个部门、责任人是谁、保管人是谁等重要信息，方便后续的管理和查询。

4. 进行使用和处置管理使用和处置管理是固定资产管理的重要环节，是衡量固定资产管理成效的重要指标。

使用管理主要包括固定资产的领用、借用、归还、调拨，以及固定资产的维修、保养和更新等工作；处置管理主要包括固定资产的报废、处置、出售和捐赠等工作。

使用和处置管理的核心是科学管理，确保固定资产的质量、数量、安全和有效使用。

1、固定资产管理流程图03.仪器仪表04.机电设备05.电子设备06印刷机械07.卫生医疗器械08.文体设备09.标本模型10.文物及陈列品12.工具、量具和器皿14.行政办公设备15.白板提供固定资产各类报表、报盘等数据与各单位核对当年固定资产流水帐，与院财务部核对当年固定资产流水帐输入计算机受理固定资产异动；对外调拨院内转移退货、报废受理固定资产验收；填写验收单给验收单编号一式三份（后资办、财务部、使用单位）；填写标签使用单位按实物查准卡片上所需要信息及登记分户帐；给资产编号及查分类号后资办主管以下10大类及15大类白板固定资产金额起点（800元及以上）2、低值耐用品管理流程图低值耐用品金额起点（200-800元）与各单位核对低值耐用品当年流水帐，提供相关数据受理低值耐用品异动；对外调拨、院内转移、退货、报废输入计算机使用单位填写分户帐，后资办受理低值耐用验收；填写验收单给低值耐用编号，一式三份（后资办、财务部、使用单位）；填写标签主管类别同固定资产3、 大型精密仪器设备管理流程图单价在10万元及以上、20万元以下院（系）自行组织专家论证，重点论证其布局、配置、投资的合理性通报整改评选大型仪器设备管理效益奖，使用效率不合格，调拨优秀考核检查建立大型精密仪器设备技术档案；登记大型精密仪器设备使用记录日志；填报各类使用效益报表纳入学校大型精密仪器设备日常管理建立固定资产帐仪器设备到货后，仪器使用单位要建立仪器设备验收专班，在合同期内完成验收填写一般仪器设备验收报告和《华中科技大学大型精密仪器验收报告》签定合同组织招标计划主管院领导批准后单价在20万元及以上的大型精密仪器设备由学院组织院内、外4~5名专家论证，重点论证其布局、配置、投资的合理性项目负责人审核同意，经主管院（系）长（主任）审核签章后报实后资办购置前需要到后资办填写《华中科技大学大型精密仪器设备购置论证书》，查阅设备库查学校拥有总数提出计划单价10万元以上仪器设备（包括非标自制设备），或单价虽小属成套使用，总值超过10万元的仪器设备。

完整版)固定资产管理流程图开始确定租赁需求并提出申请N重新提出申请Y办公室进行租赁方案评估和选择供应商签订租赁合同财务部办理支付租金手续使用部门结束验收租赁设备并开始使用2.4.2、内部租赁流程使用部门开始确定内部租赁需求并提出申请N重新提出申请Y办公室根据需求确定租赁方案签订内部租赁协议财务部办理内部结算手续结束使用部门验收租赁设备并开始使用2.5、报废处理流程使用部门开始提出报废申请并填写报废申请表N重新提出申请Y办公室审核报废申请并制定报废方案Y总经理审批财务部进行报废资产的核销和处理结束使用部门和财务部共同确认报废处理结果，并进行记录和归档。

借入部门需要重新申请租赁手续，如果没有特殊情况，就可以办理正式的租赁协议。

如果需要租赁重设备或办公室，就必须向分管领导提出借出申请，并经过审批才能办理手续。

在申请借入固定资产后，必须按照租赁协议进行清点实物数量，并记录到台账上。

如果固定资产连续停止使用三个月以上，就需要进行封存及闲置设备处理流程。

如果连续停止使用两年以上，部门需要重新申请启用或使用该设备，并进行书面通知。

如果财务部审核通过，就可以恢复提折旧。

如果固定资产已经无法使用，就需要进行报废流程。

首先需要组织相关技术人员进行技术鉴定，并填写报废单。

在固定资产管专用设备、仪器仪表类理台账和卡片上盖作废章，并经过所在部门经理签字和办公室会签。

如果报废资产为办公设备、家具、房屋、运输工具及其它，财务部需要根据《报废单》对报废资产进行账务处理。

以上是固定资产管理流程图目录，包括购置流程、使用流程和闲置处理流程。

在购置流程中，包括预算审批、请购审批、购置、验收和登记流程。

在使用流程中，包括盘点清查、升级与维修、内部调拨及借用、外部租赁、融资租赁和抵押资产租赁处理流程。

在闲置处理流程中，包括封存及闲置设备处理流程。

固定资产盘点方法和流程嘿，咱今儿个就来聊聊固定资产盘点这档子事儿！你说这固定资产，那可都是咱企业的宝贝疙瘩呀！要想把它们都搞得清清楚楚、明明白白，那可得有一套好办法和流程。

先说这方法，就跟咱找东西似的，得有目标、有计划。

首先，咱得把那些固定资产都分分类，什么机器设备啦、办公家具啦、车辆啦，这样找起来不就有头绪了嘛！然后呢，给每个资产都贴上标签，就像给它们挂上身份证一样，一眼就能认出它是谁。

这流程呢，就像是一场有秩序的大行动。

咱得先制定个详细的计划，啥时候开始盘，哪些人去盘，都得安排得妥妥当当。

然后呢，大家就分头行动，一个一个地方去清查。

看到那些资产，就像看到久违的老朋友一样，好好地问候一下，看看它们是不是都好好的。

你想想，要是没个清楚的流程，那不乱套了嘛！就好比你去超市买东西，东拿一点西拿一点，最后自己都不知道买了些啥。

咱这固定资产盘点也一样，得有条有理地来。

在盘点的过程中，可得仔细咯！不能马马虎虎，放过任何一个小细节。

这就好像警察破案一样，要从蛛丝马迹中找到真相。

看看那些资产有没有损坏的，有没有丢失的，要是有，那可得赶紧找找原因，可不能让咱的宝贝就这么不明不白地没了呀！等都盘点完了，别忘了把结果好好整理一下。

这就像考试结束后要对答案一样，看看自己做得对不对。

把那些数据都准确地记录下来，这可是咱以后管理固定资产的重要依据呢！咱说这么多，不就是为了让固定资产能更好地为咱服务嘛！要是连它们有多少、啥情况都不清楚，那还怎么管理呀！这就好比你有一堆钱，却不知道有多少，那不是白瞎嘛！所以啊，固定资产盘点可真是个重要的事儿，咱可得认真对待，不能含糊！咱得把这个工作做好了，让咱的企业发展得更稳、更好！你说是不是这个理儿呀！。

仓库盘点管理流程文件编号：WI06.04发行版次：00 修订次数：0 页数：1/12 编制人：修订人：批准人：日期：日期：日期：1. 目的制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司保管货物盘点的正确性，达到仓库货物有效管理和公司货物财产有效管理的目的。

2. 围盘点围：仓库所有库存货物3. 参考文件无4. 定义5.职责物流部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。

业务部：协助仓储管理部进行盘点。

财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。

6. 管理流程6.1盘点方式6.1.1定期盘点A) 月末盘点仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月的月底月末盘点由物流管理部负责组织，业务部负责稽核；B) 年终盘点仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前的销售淡季年终盘点由仓库负责组织，业务部协助盘点，财务部负责稽核；C) 定期盘点作业流程参照6.2-6.11执行6.1.2 不定期盘点不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，盘点流程参考6.2-6.11，且可灵活调整；仓库盘点管理流程文件编号：WI06.04发行版次：00 修订次数：0 页数：2/12 编制人：修订人：批准人：日期：日期：日期：6.2 盘点方法及注意事项A) 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；B）盘点时注意货物的摆放，盘点后需要对货物进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；C) 所负责区域货物需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；D) 参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；E) 盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；6.3盘点计划6.3.1盘点计划书A) 月底盘点由物流部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；B) 开始准备盘点一周前仓储主管需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。