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2024年5月基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》真题及答案[单选题]1.基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前()日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
A（江南博哥）.7B.30C.60D.90正确答案：B参考解析：基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
[单选题]2.基金管理人应当在基金中期报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的相关费用，以下费用无需披露()。
A.托管费B.客户维护费C.管理费D.广告费正确答案：D参考解析：基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额。
[单选题]3.A基金持有的一只债券的发行人违约，基金管理人在该基金年度报告中披露其代表基金起诉并获得赔偿，但事实上法院尚未就该案做出判决。
基金管理人上述行为涉嫌()等信息披露违法行为。
A.承诺效应B.虚假记载C.重大遗漏D.误导性陈述正确答案：B参考解析：B项符合题意，虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。
误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。
重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以至于影响投资者做出正确决策。
[单选题]4.交易双方达成一笔银行间债券回购业务，在回购到期日，正回购方因资金不足无法支付到期款项，该风险属于()。
A.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.利率风险正确答案：B参考解析：流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。
[单选题]5.关于中国证券基金投资协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，以下说法正确的是()。
A.C2为风险承受能力最低的类型B.C2风险类型投资者通常不愿意承担任何投资损失C.没有风险容忍度的投资者类型为C4D.C1风险类型投资者可以认购货币市场基金正确答案：D参考解析：普通投资者风险承受能力应至少分为五个类型，分别为C1、C2、C3、C4、C5，其中C1含风险承受能力最低类别。
产权交易案例近年来，我国产权交易市场不断发展壮大，各种类型的产权交易案例层出不穷。
今天，我们就来看一个关于产权交易的真实案例，通过这个案例来了解产权交易的具体流程和注意事项。
某公司在市场竞争中逐渐壮大，业务范围逐渐扩大，但在发展过程中遇到了资金短缺的问题。
为了解决资金问题，公司决定通过产权交易的方式引入战略投资者，来提升公司的实力和竞争力。
首先，公司通过产权交易服务机构进行咨询，了解产权交易的基本流程和相关法律法规。
在确定了产权交易的基本方向后，公司开始进行产权评估，确定了自身的产权价值和股权结构，为后续的交易做好准备。
随后，公司通过产权交易服务机构进行信息披露，向潜在的投资者公开了相关的产权信息和经营状况。
在这个过程中，公司需要提供真实、准确、完整的信息，以吸引更多的投资者参与产权交易。
在潜在投资者的积极参与下，公司开始进行产权交易的谈判和协商。
在谈判过程中，公司需要与投资者就产权转让、股权比例、投资金额等具体事项进行充分沟通和协商，以达成双方满意的交易方案。
最终，公司与一家实力雄厚的投资机构达成了产权交易协议，对方投资了一定的资金，并获得了相应的股权比例。
通过这次产权交易，公司成功解决了资金问题，同时也引入了战略投资者，为公司未来的发展打下了坚实的基础。
通过这个案例，我们可以看到产权交易的整个流程，从产权评估到信息披露、谈判协商再到最终交易，都需要公司和投资者双方的积极参与和合作。
在产权交易中，公司需要充分了解法律法规，提供真实准确的信息，与投资者进行充分沟通和协商，最终达成双方满意的交易方案。
产权交易是一个复杂而又重要的过程，公司在进行产权交易时需要谨慎对待，选择专业的产权交易服务机构，全面了解产权交易的相关知识，以确保交易的顺利进行。
同时，公司也需要保持诚信和透明，与投资者建立良好的合作关系，共同推动公司的发展壮大。
总的来说，产权交易是一个促进企业发展的重要手段，通过产权交易，公司可以引入更多的资金和资源，提升企业的竞争力和实力，实现更好的发展。
发行监管问答——关于上市公司非公开发行股票引入战略投资者有关事项的监管要求文章属性•【公布机关】中国证券监督管理委员会,中国证券监督管理委员会,中国证券监督管理委员会•【公布日期】2020.03.30•【分类】问答正文发行监管问答——关于上市公司非公开发行股票引入战略投资者有关事项的监管要求为正确理解和适用非公开发行股票引入战略投资者相关规则，大力推动提高上市公司质量，增强资本市场服务实体经济的能力，根据《上市公司证券发行管理办法》（以下简称《管理办法》）《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（以下简称《创业板管理办法》）及《上市公司非公开发行股票实施细则》（以下简称《实施细则》）有关规定，制定本监管问答。
问：上市公司依照《实施细则》第七条引入战略投资者，有什么具体要求?答：上市公司非公开发行股票引入战略投资者，具体按以下要求把握：一、关于战略投资者的基本要求《实施细则》第七条所称战略投资者，是指具有同行业或相关行业较强的重要战略性资源，与上市公司谋求双方协调互补的长期共同战略利益，愿意长期持有上市公司较大比例股份，愿意并且有能力认真履行相应职责，委派董事实际参与公司治理，提升上市公司治理水平，帮助上市公司显著提高公司质量和内在价值，具有良好诚信记录，最近三年未受到证监会行政处罚或被追究刑事责任的投资者。
战略投资者还应当符合下列情形之一：1.能够给上市公司带来国际国内领先的核心技术资源，显著增强上市公司的核心竞争力和创新能力，带动上市公司的产业技术升级，显著提升上市公司的盈利能力。
2.能够给上市公司带来国际国内领先的市场、渠道、品牌等战略性资源，大幅促进上市公司市场拓展，推动实现上市公司销售业绩大幅提升。
二、关于上市公司引入战略投资者的决策程序上市公司拟引入战略投资者的，应当按照《公司法》《证券法》《管理办法》《创业板管理办法》和公司章程的规定，履行相应的决策程序。
1.上市公司应当与战略投资者签订具有法律约束力的战略合作协议，作出切实可行的战略合作安排。
2021年金融市场基础知识单选题与答案解析47一、单选题(共60题)1.我国证券市场监管体系包括（）。
①国务院证券监督管理机构②证券投资者保护基金③证券登记结算公司④行业协会A：①②③B：①②④C：①③④D：②③④【答案】：B【解析】：考查我国证券市场的监管体系。
我国证券市场经过20多年的发展，逐步形成了以国务院证券监督管理机构、国务院证券监督管理机构的派出机构、证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易所、行业协会和证券投资者保护基金为一体的监管体系和自律监管体系。
2.金融市场通过竞争性的价格决定（利率），将货币资金配置到生产效率最高的经济主体或部门，使这些部门能够获得更多的生产要素，从而提高全社会的产出，使资源的利用效率得到提高。
这反映了金融市场重要性的（）。
A：促进储蓄-投资转化B：优化资源配置C：反映经济状态D：宏观调控【答案】：B【解析】：本题主要考查金融市场的重要性。
3.（2021年真题）中国证券市场监管体系与自律管理体系的成员有（）Ⅰ、国务院证券监督管理机构Ⅱ、国务院证券监督管理机构及其派出机构Ⅲ、证券交易所Ⅳ、行业协会与证券投资者保护基金公司A：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB：Ⅱ、ⅢC：Ⅰ、ⅡD：Ⅲ、Ⅳ【答案】：A【解析】：我国证券市场经过近20年的发展，逐步形成了五位一体的监管体系,即国务院证券监督管理机构、国务院证券监督管理机构及其派出机构、证券交易所、行业协会和证券投资者保护基金公司为一体的监管体系和自律体系。
4.在证券投资中，多样化投资的（）策略成为投资者（尤其是机构投资者）消除非系统性风险的基本策略。
A：风险规避B：风险分散C：风险控制D：风险转移【答案】：B【解析】：考查风险分散的意义。
5.按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得（）、（）相关业务许可证。
①证券②基金③银行④期货A：①②B：①③C：①④D：②③【答案】：C【解析】：按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。
****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、单选题（49分，每题1分）1. 基金监管“三公”原则中的公正原则是指（）。
A．基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为B．要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开C．对监管对象公正对待，一视同仁D．要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化答案：C解析：公正原则，要求基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。
作为基金监管原则的“三公”原则，重在“公正”，即公正监管：公正执法，是依法监管原则的具体化。
2. 根据基金管理公司治理的业务与信息隔离原则，以下做法正确的是（）。
A．某基金管理公司的股东认购了该基金管理公司的基金，作为最大的基金份额持有人，股东要求基金管理公司每月提供基金的全部投资明细B．某基金管理公司股东的股票投资力量很强，为了指导基金管理公司的股票研究和投资，要求基金管理公司给股东的研究员开放投资交易系统的投资查询权限C．某基金管理公司与其股东共同开发了电子商务平台，实现客户信息共享，基金管理公司和股东销售人员都可以向全部客户推销各自的产品D．某基金管理金司股东拟对基金管理公司开展全面审计，按照公司章程的规定，先经过基金管理公司董事会批准答案：D解析：AB两项，在股东知情权方面，既要求股东关注公司的经营运作情况及财务状况，同时要求股东按照相关法律法规和公司章程的规定行使知情权，不得滥用知情权。
C项，公司应当建立与股东的业务和信息隔离制度，防范不正当关联交易和利益输送。
在信息传递和保密方面，股东不得直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料，不得利用提供技术支持或者行使知情权的方式将非公开信息泄露给任何第三方或利用其为任何人谋利。
私募基金管理人登记-承诺函模板保密承诺函模板保密承诺函致XXXX有限责任公司：我公司承诺在参与贵公司正在进行的引入战略投资者（下称本项目）的过程中，严守商业秘密，承担保密义务：一、保密信息指贵公司向我公司提供的不为公众所知悉的、能为权利人带来经济利益、具有实用性且被贵公司采取保密措施的技术信息和经营信息。
二、我公司承诺妥善保管保密信息，未经贵公司允许，不得向与本项目工作无关的第三方（包括新闻媒体）披露该等信息，亦不会将该等信息用于与本项目无关的其他用途。
三、保密信息不包括如下信息：1. 已经公开披露的信息；2. 在没有违背承诺函的情况下，已经成为公众普遍可以获得的信息；3. 从贵公司处获知信息之前，已经被我公司合法掌握之信息；4. 我公司合法、独立地从第三方获得的信息，且我公司无法合理判断第三方对贵公司承担了保密义务；5. 由我公司或我公司关联方合法独立开发的信息；6. 经贵公司同意予以披露的信息。
四、根据有关的法院、仲裁机构、证券交易所或其他司法、行政、立法机构、证券/金融监管机关等有权机关之要求，或者依据适用的法律、法规或其他行政规章的要求，我公司须作的披露不视为违反保密义务。
五、如我公司违反本函规定的保密义务且给贵公司造成实际损失，我公司将承担相应的法律责任。
六、本函自我公司签署之日起生效，保密期限为生效之日起1年。
七、本函适用中华人民共和国法律。
顺致商祺！XXXX股权投资基金管理有限公司（盖章）XX年XX月XX日授权承诺函模板附件1：授权承诺函（用于成员单位加入集团账户结构）致中国工商银行股份有限公司：基于熟知并完全理解与中国工商银行股份有限公司签订的《现金管理服务协议》，我单位承诺无条件遵守该协议。
根据该协议，我单位同意将在中国工商银行股份有限公司开立的，户名为，账号为的账户作为集团一级账户（户名：，账号：）的二级账户。
该集团二级账户余额为虚拟余额，实有资金全部存放在集团一级账户中，本单位不对该虚拟余额享有权利，承诺不以该集团二级账户虚拟余额向贵行主张任何权利，并同意该账户的资金由进行资金管理及调剂，若由于集团一级账户原因影响我单位资金的收付,由承担相应责任。
ⅩⅩ农牧集团股份有限公司投资者关系管理制度为加强ⅩⅩ农牧集团股份有限公司（以下简称“公司"）与现有投资者和潜在投资者（以下统称“投资者”)之间的信息沟通,增进投资者对公司的了解和认同，切实保护投资者特别是广大社会公众投资者的合法权益,促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良好关系,完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司与投资者关系工作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第2号：投资者关系管理及其信息披露》(以下简称“《备忘录第2号》”)、《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)等法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《ⅩⅩ农牧集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司的实际情况,制定本制度。
第一章投资者关系管理的目的与原则第一条投资者关系管理是指公司通过信息披露与交流,加强与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作.第二条公司开展投资者关系管理工作的目的是：（一) 促进公司与投资者之间的良性关系,增进投资者对公司的进一步了解和熟悉；（二) 建立稳定和优质的投资者基础,获得长期的市场支持;(三) 形成服务投资者、尊重投资者的企业文化;（四）促进公司价值最大化和股东利益最大化并举的投资理念;(五) 增加公司信息披露透明度，不断完善公司治理.第三条投资者关系管理的基本原则:(一) 充分披露信息原则.除强制的信息披露以外，公司可主动披露投资者关心的其他相关信息.(二) 合规披露信息原则。
公司应遵守国家法律、法规及证券监管部门、深圳证券交易所对上市公司信息披露的规定，保证信息披露真实、准确、完整、及时。
在开展投资者关系工作时应注意尚未公布信息及其他内部信息的保密,一旦出现泄密的情形,公司应当按有关规定及时予以披露。
（三）投资者机会均等原则.公司应公平对待公司的所有股东及潜在投资者,避免进行选择性信息披露．（四) 诚实守信原则.公司的投资者关系工作应客观、真实和准确,避免过度宣传和误导.(五）高效低耗原则。
二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。
其中，每小题至少有两个选项符合题目要求)1．从基金的类型来看，基金一般可以分为【CD】。
A．成长型投资基金B．收入型基金C．开放式基金D．封闭式基金【答案解析】：根据不同的标准可将基金划分为不同的种类。
从基本类型来看，一般可以分为封闭式基金与开放式基金两种。
故CD选项正确。
根据投资风险与收益的不同，基金可以分为成长型投资基金、收入型基金、平衡型基金。
2．下列有关证券登记的说法正确的有【ABCD】。
A．证券登记实行证券登记申请人申报制B．证券登记是保障投资者合法权益的重要环节C．证券登记是规范证券发行和证券交易过户的关键所在D．证券登记是确定或变更证券持有人及其权利的法律行为【答案解析】：证券登记是指证券登记结算机构为证券发行人建立和维护证券持有人名册的行为。
证券登记是确定或变更证券持有人及其权利的法律行为，是保障投资者合法权益的重要环节，也是规范证券发行和证券交易过户的关键所在。
证券登记实行证券登记申请人申报制。
中国证券登记结算有限责任公司对证券登记申请人提供的登记申请材料进行形式审核。
本题正确答案为ABCD。
3．下列关于债券交易报价说法错误的有【BD】。
A．在净价交易的情况下，成交价格与债券的应计利息是分解的，价格随行就市B．目前，国债交易采用全价交易C．上海证券交易所目前公司债券的现货交易采用净价交易D．在申报价格最小变动单位方面，上海证券交易所基金、权证交易为0．005元人民币【答案解析】：根据财政部、中国人民银行和中国证监会《关于试行国债净价交易有关事宜的通知》，从2002年3月25日开始，国债交易采用净价交易。
故B选项说法错误。
《上海证券交易所规则》规定，基金、权证交易为0．001元人民币。
故D选项说法错误，AC选项均符合债券交易报价的有关规定。
4．投资者具有下列情形之一的，交易参与人不得为其申报撤销指定交易【ABCD】。
A．撤销当日有交易行为的B．撤销当日有申报C．新股申购未到期D．因回购或其他事项未了结的【答案解析】：投资者具有下列情形之一的，交易参与人不得为其申报撤销指定交易：(1)撤销当日有交易行为的；(2)撤销当日有申报；(3)新股申购未到期；(4)因回购或其他事项未了结的；(5)相关机构未允许撤销的。
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。
（於香港註冊成立之有限公司）
（股份代號：648）
須予披露交易
本集團的運動及健康業務引入戰略投資者
出售協議
日期
二零一六年二月十六日
訂約方
(i)賣方（作為賣方）；及
(ii)買方（作為買方）。
買方為一間投資控股公司。
據本公司董事作出一切合理查詢後所深知、全悉及確信，於本公告日期，買方及其實益擁有人均為獨立於本公司及其關連人士（定義見上市規則）的第三方。
將予出售的資產
賣方有條件同意出售及轉讓而買方有條件同意收購及接受出售股份及轉讓貸款。
目標公司為一間投資公司，於二零一五年四月收購美格菲集團55%股權。
目標公司之主要資產為於美格菲集團之投資，美格菲集團於中國從事以「美格菲」品牌名稱管理及經營連鎖運動及保健會所，錄得(i)截至二零一四年三月三十一日止年度除稅前及稅後虧損分別港幣7,000,000元；及(ii)截至二零一五年三月三十一日止年度除稅前及稅後虧損分別港幣6,400,000元。
於二零一五年六月三十日，目標集團的未經審核綜合負債淨值為港幣25,900,000元。
代價
出售事項之代價（「代價」）為港幣6,650,000元，將由買方按以下方法以現金支付：
(i)港幣1,662,500元於簽署出售協議後支付；及
(ii)餘額於完成出售協議後支付。
代價包括(i)港幣148元（相當於出售股份的面值），作為出售股份的代價；及(ii)餘額作為按等額基準將轉讓貸款轉讓的代價，乃由本集團與買方經公平磋商，並按目標公司就收購美格菲集團的成本（包括收購代價及股東貸款）港幣35,000,000元的比例金額釐定。
倘若於出售協議完成前，目標公司之資產（除了目標公司於美格菲集團之投資及股東貸款外）或負債（除了結欠其股東之股東貸款外）有任何增╱減，代價將據此作出調整。
先決條件
出售事項須待下列先決條件達成或獲豁免（視乎情況而定）後方告完成：
(a)買方信納對目標公司盡職審查之結果；
(b)賣方就出售協議及據此擬進行之交易須取得的一切必要的同意及批文經已取得；
(c)買方就出售協議及據此擬進行之交易須取得的一切必要的同意及批文經已取得；
(d)賣方根據出售協議所作出的保證於所有重大方面維持真實、準確及完整；及
(e)買方根據出售協議所作出的保證於所有重大方面維持真實、準確及完整。
倘上文所載的條件未能於二零一六年三月三十一日或之前或賣方與買方可能書面協定的較遲日期（「最後完成日期」）達成或（視乎情況而定）由買方（就第(a)、(b)及(d)項條件而言）或由賣方（就第(c)及(e)項條件而言）豁免，則出售協議將告終止及終結，除任何先前違反事項外，訂約雙方概毋須向對方承擔任何義務及責任。
完成
出售協議將於上述出售協議的先決條件達成或獲豁免（視乎情況而定）後三個營業日內或出售協議訂約方之間可能協定的較遲日期完成。
目標公司於出售協議完成後將繼續為本公司非全資附屬公司。
根據代價及目標集團於二零一五年六月三十日的未經審核綜合負債淨額港幣25,900,000元和轉讓貸款的面值，估計本集團將錄得出售事項收益港幣4,900,000元。
出售事項所得款項將用作本集團的一般營運資金。
出售事項之因由及裨益
本集團主要從事(i)醫療及健康生活業務，包括美格菲集團以及在中國營運腫瘤專科診斷治療的連鎖醫療中心，並在香港以「茂昌眼鏡」品牌名稱經營眼鏡產品及護眼服務的連鎖零售店，和(ii)資產管理業務（包括投資金融╱固定╱不良資產及貸款融資）。
買方之主要股東於中國及香港的酒店管理、物業發展以及建築、機電工程方面擁有多年經驗。
預期引入買方作為目標公司的戰略投資者後，本集團將能借助彼之專業知識及網絡，策劃提升美格菲集團的運動及健康業務，包括就開設新會所選址及與房地產擁有人聯繫，制定方案改進會所的整體環境及設計，為會所制訂連鎖式管理規劃及提高運動設施（例如泳池、網球場、籃球場及羽毛球場等）的保養質素，上述全為目標集團旗下會所
的成功關鍵。
經考慮上述因素，連同出售事項所得款項及所產生的正面財務效果，本公司董事認為出售協議的條款（包括代價）乃按一般商業條款訂立，誠屬公平合理，且訂立出售協議符合本公司及其股東的整體利益。
上市規則之涵義
由於出售事項的適用百分比率（定義見上市規則）超過5%但低於25%，故根據上市規則第14章，出售事項構成本公司之須予披露交易。
釋義
於本公告內，除文義另有所指外，下列詞彙具有以下涵義：
「本公司」指中國華仁醫療有限公司，一間於香港註冊成立之公司，其已
發行股份於聯交所主板上市
「出售事項」指賣方根據出售協議出售出售股份及轉讓貸款
「出售協議」指賣方與買方就出售事項訂立日期為二零一六年二月十六日之
買賣協議
「本集團」指本公司及其附屬公司
「香港」指中國香港特別行政區
「上市規則」指香港聯合交易所有限公司證券上市規則
「美格菲集團」指Mega Fitness(Shanghai)Investments Limited（一間於英屬
維爾京群島註冊成立之有限公司）及其附屬公司
「中國」指中華人民共和國（就本公告而言，不包括香港、中國澳門特別
行政區及台灣）
「買方」指一間於香港註冊成立之有限公司
「轉讓貸款」指根據賣方出售目標公司的股權，目標公司結欠賣方的貸款（於
本公告日期為港幣6,650,000元）
「出售股份」指19股目標公司股份，相當於目標公司19%股權
「目標公司」指Golden Oasis Health Limited，一間於英屬維爾京群島註冊
成立之有限公司，並為本公司非全資附屬公司
「目標集團」指目標公司及其附屬公司
「賣方」指一間於英屬維爾京群島註冊成立之有限公司，並為本公司全
資附屬公司
「港幣」指港幣，香港法定貨幣
承董事會命
中國華仁醫療有限公司
主席
陳嘉忠
香港，二零一六年二月十六日
於本公告日期，董事會成員包括三名執行董事，分別為陳嘉忠先生、張衛軍先生及王建國先生；以及四名獨立非執行董事，分別為陳貽平先生、林振豪先生、胡雪珍女士及吳燕女士。
