工资核算管理流程制度
- 格式：doc
- 大小：31.00 KB
- 文档页数：2
====Word行业资料分享--可编辑版本--双击可删====
源-于-网-络-收-集 工资核算管理流程制度
一.目的：为完善公司管理制度，规范员工工资核算程序，确保员工工资核算准确无误，特制定本管理流程。
二.职责：
2.1.制造部负责人负责一线员工计时、计件工资的汇总、计算、呈报；
2.2.综合部负责公司所有人员工资、福利、奖惩的汇总、核算、制表、发放；
2.3.总会计室、财务部负责人、副总经理负责员工工资的复核。
三.薪资核算流程：
3.1.核算流程表：
一线员工计时计件工资核算
制造部负责人提报一线员工工资（10日前）
员工考勤表核算
人事专员核算员工考勤并提报（10日前）
所有员工工资核算
综合部汇总社保扣款明细、奖惩、工资标准、考勤、福利等，完成工资表。
福利包括：车补、全勤、绩效、保密、职称补助、工龄工资等。（15号前）
员工工资审批程序
综合部提交工资核算明细至综合部主任审核（16号前）
财务部（部门负责人及总会计室）复审工资明细表（17号前）
副总经理签批员工工资明细表（17号前）
工资汇总表财务部存档，明细表综合部封存（18日前）
员工工资发放
财务部授权综合部工资发放权限（20日前）
综合部根据工资明细电子版发放工资（20日前） ====Word行业资料分享--可编辑版本--双击可删====
源-于-网-络-收-集
3.2. 员工薪资核算程序：制造部呈报一线员工计时计件工资核算明细→综合部核算所有人员工资（人事专员+薪资核算负责人）→综合部主任复核→财务部审核→总会计室审批→副总经理签批→综合部发放。
3.3.员工薪资发放日期：每月20日（遇节假日提前或顺延）。
3.4.员工工资采用银行划帐形式发放。新入职人员应于每月20日前将“中国工商银行”帐号报综合部登记、财务部留存。
四、管理监督：
4.1.各部门负责人须按以上规定日期准时呈报工资核算资料（考勤表、产量报表、计件工资表、绩效考核、员工奖惩单等）。
4.2.因部门负责人呈报核算资料不及时，导致工资核算流程受阻，致使员工工资延迟发放，由直接部门负责人承担相关责任。
4.3.各部门负责人在工资核算流程中，呈报核算资料错误、审核、复核失误，导致员工工资发放错误，由直接部门负责人承担经济损失。
4.4 相关责任人负有对所有人员工资情况保密的责任，若相关责任人私自外泄员工工资情况，将追究其责任并予以处罚。
4.5.综合部每月按时跟进当月的工资核算流程，跟踪签呈进度，确保公司发薪日能准时发放薪资。
4.6.员工工资核算公开、公正、公平，接受员工监督，如有遗漏、错算情况，请当事人及时到综合部说明，经查属实，将在下月工资中予以补算核发。
五、本《员工工资核算管理流程》自各相关责任部门签署领导批准后，于2012年11月1日起执行。
