境内外账户管理规定

第 1 页 共 3 页 2024年境内外账户管理规定

随着全球化的不断深入发展，境内外账户管理一直是各国政府关注和重视的问题。境内外账户管理的规范与合理安排，不仅关系到财政税收的稳定，还关系到金融体系的健康运行和金融安全。因此，2024年，我国将进一步完善境内外账户管理的相关规定。

一、境内外账户管理制度

在2024年，我国将进一步完善境内外账户管理制度，以确保资金的合法性和透明度。我国将加强对境内外账户的监管，减少资金的非法流动和洗钱等违法行为。

1.1 境内外账户登记制度

在2024年，我国将建立境内外账户登记制度，对所有境内外账户进行登记和归集。个人和企业开设境内外账户时，必须提供真实、准确的身份和资金来龙去脉等信息，并通过审核后才能正式开立账户。

1.2 境内外账户信息交流机制

随着信息技术的发展，在2024年，我国将建立起境外账户与境内账户信息交流机制。境外账户管理机构将与境内账户管理机构建立数据共享渠道，通过信息交互和联网核查等方式，实现境内外账户信息的互通。这将更加方便监管机构对资金的监管和追踪。

1.3 境内外账户资金监控机制 第 2 页 共 3 页 为了防范资金的非法流动和洗钱等违法行为，在2024年，我国将建立起境内外账户资金监控机制。监控机制将通过人工智能等高科技手段，实时监测境内外账户的资金流动情况，及时发现和阻止涉嫌违法行为。

二、境内外账户管理措施

在2024年，我国将采取一系列措施，加强境内外账户管理，提升监管能力和水平，保障金融体系的稳定和安全运行。

2.1 强化境内账户管理

在2024年，我国将进一步强化境内账户管理，加大对个人账户和企业账户的审查力度。对于境内企业，将加强对其资金来源和资金去向的审查，防止非法资金的流入和流出。对于个人账户，将建立起更严格的资金审查机制，防止个人资金的违法流转。

2.2 规范境外账户管理

在2024年，我国将制定一系列规定，加强对境外账户的管理。对于个人和企业在境外开设的账户，将加强对其资金来源和资金去向的审查，遏制资金的非法流动。同时，还将建立起境外账户的风险评估机制，对涉嫌洗钱等违法行为的账户进行处置。

境内外汇帐户管理规定

第一章总则

第一条为规范外汇帐户的开立和使用，加强外汇帐户的监督管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》，特制定本规定。

第二条国家外汇管理局及其分、支局（以下简称外汇局）为外汇帐户的管理机关。

第三条境内机构、驻华机构、个人及来华人员开立、使用、关闭外汇帐户适用本规定。

开户金融机构应当按照本规定办理外汇帐户的开立、关闭手续并监督收付。

第四条本规定下列用语的含义：

"开户金融机构"是指经批准经营外汇业务的银行和非银行金融机构。

"外汇帐户"是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以可自由兑换货币在开户金融机构开立的帐户。

第五条境内机构、驻华机构一般不允许开立外币现钞帐户。个人及来华人员一般不允许开立用于结算的外汇帐户。

第二章经常项目外汇帐户及其开立、使用

第六条下列经常项目外汇，可以开立外汇帐户保留外汇：

（一）经营境外承包工程向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇； （二）从事代理对外或者境外业务的境内机构代收代付的外汇；

（三）境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等；

（四）经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来外汇；

（五）保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费；

（六）根据协议规定需用于境外支付的境外捐赠、资助或者援助的外汇；

（七）免税品公司经营免税品业务收入的外汇；

（八）有进出口经营权的企业从事大型机电产品出口项目，其项目总金额和执行期达到规定标准的，或者国际招标项目过程中收到的预付款及进度款；

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是指在境内外进行账户管理活动的相关法规和政策，旨在规范境内外账户管理行为，维护金融稳定和国家安全。

在中国，境内外账户管理规定主要包括以下方面：

1. 外汇管理规定：根据中国外汇管理法和相关规定，居民个人和企业需要符合外汇管理的规定，办理境外资金交易、国际支付、外汇结算等业务。外汇管理规定涉及到汇率的管理、外汇交易、资本项目和经常项目等方面。

2. 跨境资金流动规定：中国居民个人和企业的资金流动需要符合相关规定，包括限制资金流出和资金流入的规定。此外，还有设立境外子公司、参与境外投资等方面的规定。

3. 境内外账户对接规定：境内外账户之间的资金转移需要符合相关规定，包括跨境资金转移、账户余额限制、境外账户开户和境内账户跨境使用等方面的规定。

4. 资本管制规定：对于特定行业和国有企业，可能会有更加严格的资本管制措施，限制其在境外开设账户和进行资本流动。

5. 反洗钱和反恐融资规定：为了防止洗钱和恐怖分子利用境内外账户进行非法活动，中国也实施了一系列反洗钱和反恐融资的规定，要求金融机构对账户活动进行监测和报告。

需要注意的是，不同国家和地区的境内外账户管理规定可能有所不同，需要具体查阅相关国家和地区的法律和规定。此外，第 2 页 共 2 页 为了确保合法合规，个人和企业在进行境内外账户管理活动时，应遵守相关规定，并咨询专业人士的意见。

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** 银行境内机构外汇账户管理办法

第一章 总则

第一条 根据中国人民银行《关于进一步改革外汇管理 体制的公告》 （以下简称《公告》 ）、《结汇、售汇及付汇管理 暂行规定》、《外汇账户管理办法》以及国家外汇管理局《境 内机构经常项目外汇账户管理实施细则》等规定，为加强我 行外汇账户的管理，规范外汇账户的开立和使用，特制定本 办法。

第二条 本办法所称境内机构，是指中国境内的国家机 关、企事业单位、社会团体、部队等，包括外商投资企业， 但不包括金融机构。本暂行办法所称驻华机构，是指外国驻 华使领馆、国际组织和民间机构及其他境外法人驻华机构。

第三条 本办法所称开户行，是指 ** 银行。

第四条 本办法所称外汇账户，是指按照中国人民银行 《公告》允许开立外汇账户范围内的境内机构、驻华机构在 开户行设立的外汇账户。

第五条 开户行应严格遵循国家外汇管理局及其分支局 制定的对境内机构外汇账户的开立审批、使用、账户的撤销 及检查等有关管理规定。 2

第六条 凡具有进出口经营权的境内机构均可在 ** 银行 开立外汇账户。

第二章 账户的开立和使用

第七条 经常项目外汇账户的开立

（一）开户人开立下列经常项目外汇账户，需事先到外 汇局进行开户主体基本信息登记。

1. 经常项目外汇账户；

2. 具有特殊来源和指定用途的经常项目外汇账户；

3. 驻华商务机构 （代表处或办事处） 经常项目外汇账户。

（二）开户行为开户人开立上述外汇账户时审核以下申 请材料：

1. 通过国家外汇管理局外汇账户信息交互平台，查询开 户人是否已在开户地外汇局进行开户主体基本信息登记，已 登记的基本信息是否与实际情况一致；未进行开户主体基本 信息登记的，或已登记的基本信息与实际情况不符的，开户 行不得为其办理开户手续，并告知其到开户地外汇局办理开 户主体基本信息登记或变更手续。开户行开户时应打印基本 信息查询结果，与开户资料一并留存。