境外账户管理规定

第 1 页 共 18 页 境内外账户管理规定范文

第一章 总则

第一条 为了规范境内或境外账户的管理，提升管理效率，保障资金安全，制定本管理规定。

第二条 本管理规定适用于本公司及其子公司的所有境内或境外账户的开设、使用、管理等相关事务。

第三条 境内账户包括但不限于银行账户、支付宝账户、微信支付账户等，境外账户包括但不限于境外银行账户、境外支付账户等。

第四条 涉及本规定的有关账户管理，应遵守国家相关法律法规以及金融机构相关规定。

第五条 境内或境外账户的开设、使用、管理等涉及到的费用及业务手续费，由使用单位自行承担。

第六条 本公司设立境内外账户管理委员会，负责制定账户管理相关政策、规范，并监督账户管理的执行情况。

第七条 境内外账户管理委员会由总经理担任主任委员，相关部门经理担任委员，日常管理由财务部或经营管理部门负责。

第二章 境内账户管理

第八条 境内账户的开设应符合以下原则：

（一）根据资金需求量的不同，开立境内账户的数量应符合合理的需求。

（二）开立境内银行账户应选择信誉好、服务优质的银行机构。

（三）开立支付宝、微信支付等账户应符合相关平台的规定，并与公司实际业务需求相匹配。 第 2 页 共 18 页 第九条 境内账户的使用应符合以下原则：

（一）使用账户的业务需经授权人书面批准，未经授权禁止私自使用账户。

（二）对于公司公款，应专款专用，不得将账户用于个人或其他非公司业务。

（三）对于与项目或合作方有关的收入和支出，应及时根据合同协议进行办理，保障资金的安全和合法性。

第十条 境内账户的管理应符合以下原则：

（一）建立信息化的账户管理系统，实行日常账户的监控和检查。

（二）建立完善的财务流程和审核制度，确保资金的安全和合规。

（三）建立健全的账户备查档案，按月归档。

（四）定期对账户进行汇总和分析，及时发现和处理异常情况。

第三章 境外账户管理

第十一条 境外账户的开设应符合以下原则：

国家外汇管理局关于境外中央银行类机构投资银行间市场外汇账户管理有关问题的通知

文章属性

• 【制定机关】国家外汇管理局

• 【公布日期】2015.10.28

• 【文 号】汇发[2015]43号

• 【施行日期】2015.10.28

• 【效力等级】部门规范性文件

• 【时效性】失效

• 【主题分类】外汇管理

正文

国家外汇管理局

关于境外中央银行类机构投资银行间市场外汇账户管理有关问题的通知

汇发[2015]43号

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：

为满足境外中央银行、货币当局、其他官方储备管理机构、国际金融组织以及主权财富基金（以下统称为境外中央银行类机构）投资境内银行间市场的实际需求，现就其在境内商业银行开立外汇账户有关事项通知如下：

一、境外中央银行类机构参与境内银行间债券市场和外汇市场交易，可凭投资境内银行间外汇市场的备案表或有关部门关于开展相关业务资金往来的复函，在境内银行开立境内外汇专用账户。账户性质代码为3400-境外机构/个人境内外汇账户。境外中央银行类机构参与境内银行间债券市场和外汇市场所涉及的相关外汇收支，均可凭支付指令通过其外汇专用账户直接办理。 二、境内银行应按照《国家外汇管理局关于印发的通知》（汇发[2013]43号）、《国家外汇管理局关于发布的通知》（汇发[2014]18号）、《国家外汇管理局关于印发的通知》（汇发[2015]27号），完整、准确、及时地报送境外中央银行类机构的相关数据。

三、其他未尽事宜参照《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（汇发[2009]29号）执行。

四、各分局、外汇管理部应及时将本通知转发至辖内中心支局、支局、外资银行。各中资外汇指定银行应尽快将本通知转发各分支机构。

执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。

中国石油化工集团公司境外资金管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强中国石油化工集团公司 （以下简称集团公司 ） 境外资金管理，充分发挥集团公司整体资金优势，确保境外资金 安全、规范、高效运转，制订本办法。

第二条 集团公司授权中国石化盛骏国际投资有限公司 （以下

简称盛骏公司 ）为集团公司境外资金结算中心， 行使对各企业境外 资金账户监管、跨境资金收付、境外资金归集、境外筹融资、存 贷款、内部结算，以及境外资金支付合规性审核等职能。

第三条 盛骏公司作为集团公司境外资金结算平台，依托跨国 银行资金结算网络系统，建立境外资金集中管理和统筹运作体 系，将集团公司境外机构的资金集中起来，形成境外资金池，防 范资金风险，减少资金沉淀，提高整体资金使用效率。

第四条 本办法适用于集团公司直管企事业单位及其所属全 资单位、股份公司和资产公司各全资分（子）公司及其所属单位 （以下统称各企业 ）, 以及上述单位在境外设立的全资分（子）公司 或办事处等机构（以下统称境外机构） 。各级境内外控股子公司 参照执行。

第二章 账户管理

第五条 集团公司实行境外银行账户集中管理和统一审批制 度。各企业开立、变更、撤销银行账户，必须按要求格式填写相 关申请表（附件一、二、三） ，并按照管理关系分别报集团公司、 股份公司、资产公司财务部门审核批准。未经批准，任何企业不 得擅自开立境外银行账户。

第六条 各企业及其所属境外机构均应在盛骏公司开立内部 结算账户。凡盛骏公司结算账户能够满足需要的，不得在外部银 行开立境外银行账户。

第七条 经集团公司、股份公司、资产公司财务部门批准，各 企业在开立盛骏公司结算账户的同时，可根据所在国货币收支、 现金存取，以及盛骏公司结算账户无法办理的资金业务需要，选 择集团公司指定的境外资金主办银行（以下简称境外主办银行） 开立境外银行账户。

第八条 集团公司实行境外主办银行总、分账户管理。授权盛 骏公司的主办银行账户为资金结算总账户，各企业及其境外机构 的主办银行账户均为盛骏公司总账户下的分账户。相关单位与主 办银行签定业务合作协议，各分账户资金将实时或定期归集到盛 骏公司总账户，实现境外资金统筹运作。

境外机构投资者境内人民币账户管理操作指引

境外机构投资者境内人民币账户管理操作指引：

一、开立账户

境外机构投资者应当按照中国人民银行关于境外机构境内人民币结算账户管理的有关规定，在境内开立人民币专用存款账户和（或）与外币专用账户相对应的人民币专用存款账户。有关人民币专用存款账户的开立和使用详见本指引附2。

二、账户使用

1. 境外机构投资者专用账户与其境内其他账户之间不得划转资金，法律法规规章另有规定的除外。

2. 同时汇入人民币和外币资金的合格投资者，所开立的两类人民币专用存款账户之间不得划转资金。

3. 合格投资者专用账户内资金不得用于境内证券期货投资及基于套期保值为目的的风险管理以外的其他用途，法律法规规章另有规定的除外。

4. 合格投资者专用账户不得支取现金。

三、账户利率

合格投资者专用账户内的资金存款利率，参照中国人民银行有关规定执行。

以上内容仅供参考，具体操作请以实际情况为准。如需更具体的信息，建议咨询专业律师或金融机构。