企业的现金管理方案

公司现金管理规定第一章总则第一条为了规范公司的现金管理工作，提高资金使用效率，保证企业的正常运营，根据公司法及相关法律法规的规定，制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有部门及相关人员的现金管理工作。

所有部门及相关人员都应严格遵守本规定的各项规定。

第三条公司现金管理工作以安全、高效、规范为原则，注重风险控制和内部控制的完善，提高企业资金管理的专业化水平。

第四条公司现金管理工作应实行公开、公正、公平的原则，加强内外部协作，确保资金的安全和稳定运作。

第五条公司现金管理工作应明确分工、层级分明，建立相应的岗位职责和权限，做到责任到人。

第六条公司现金管理工作应建立健全的制度和流程，根据实际情况不断进行改进和完善。

第七条公司现金管理工作应强化内部培训，提高现金管理人员的专业素质和业务水平。

第二章现金的管理第八条公司现金应统一进行管理，确保现金的安全和完整性。

第九条公司现金应实行统一的收付操作，严禁部门或个人私自收取或支付现金。

第十条公司现金应定期进行清点和核对，确保现金的准确和真实性。

第十一条公司现金应按照财务制度的规定进行登记和报表，做到账务清晰明了。

第十二条公司现金应按照公司需求合理进行调配和使用，不得挪作他用。

第十三条公司现金应及时上交银行进行存款，并确保资金安全。

第十四条公司现金应合理配置，根据需求建立适当的备用金。

第三章现金的保管第十五条公司现金的保管应实行严格的权限制度，分级管理，确保现金的安全。

第十六条公司现金的保管应配备专人负责，并设置相应的资金保管室。

第十七条公司现金的保管人员应按照规定和流程进行操作，并记录相关信息。

第十八条公司现金的保管应使用专用的保险柜，保证现金的安全和防盗。

第十九条公司现金的保管应进行定期的清点和核对，确保现金的准确和真实。

第四章现金的支付与收取第二十条公司现金的支付应按照财务制度的规定进行，由专人操作，并记录相关信息。

第二十一条公司现金的支付应进行严格的审核和审批，并建立相应的审批制度。

公司现金管理规定第1章总则第____条目的为规范企业的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本办法。

第____条适用范围本办法适用于现金限额管理、库存现金管理以及盘点监督管理。

第____条现金管理原则1.企业的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳负责。

2.出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。

第2章现金限额管理第____条企业按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。

第____条企业应当根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本企业的实际情况，确定本企业的现金开支范围和现金支付限额。

不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。

第____条财务部要结合本企业的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。

第____条现金的库存限额以不超过2-____个工作日的开支额为限，具体数额由财务部向主办银行提出申请，主办银行核定。

第____条核定后的现金库存限额，出纳必须严格遵守。

如果发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳承担赔偿责任。

第____条需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经会计人员、财务部经理、总经理审批后，向主办银行提出申请，由主办银行重新核定。

第____条库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。

如因特殊原因确需滞留超额现金过夜的(如待发放的奖金等)，必须经有关领导批准方可，并做好保管工作。

第3章现金保管第____条现金保管的责任人为出纳。

出纳应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人员担任。

连续担任出纳岗位一般不得超过____年。

第____条超过库存限额以外的现金应由出纳在下班前送存银行。

企业的现金不得以个人名义存入银行。

银行一旦发现公款私存，可以对相关企业处以罚款;情节严重的，可以冻结单位现金支付。

第____条为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。

公司财务现金管理制度是制定和执行公司现金管理的一套规范和程序。

其中包括以下内容：1. 现金收支管理：规定公司现金的收入和支出的管理程序，包括现金收款、现金支付、现金存储等环节，以确保现金的安全和有效运作。

2. 现金预算管理：制定和执行公司的现金预算，包括预测公司的现金流量，规划资金的使用和分配，以实现公司的财务目标。

3. 现金流量管理：对公司的现金流量进行分析和监控，及时发现现金流量的变动和异常情况，确保公司资金的流动性和稳定性。

4. 现金存储管理：规定现金存储的地点、方式和安全措施，确保现金的安全和防止损失。

5. 现金盘点管理：制定现金盘点制度，对公司的现金进行定期盘点，以确保现金的准确性和完整性。

6. 现金利用管理：规定公司现金的利用方式和限制，包括对现金的投资、借贷和使用限额的规定，以确保现金的合理利用。

7. 现金汇总和报告管理：规定对公司的现金进行汇总和报告的程序和要求，包括制定现金报表、现金流量表和现金预算报告等，以提供给公司管理层和股东对现金管理的监督和决策依据。

8. 现金管理的授权和监督：规定对现金管理相关人员的授权和监督，包括制定审批程序和权限制度，确保现金的安全和避免财务风险。

以上是公司财务现金管理制度的基本内容，根据不同公司的实际情况和需求，还可以进一步完善和补充。

公司财务现金管理制度（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。

第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。

2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。

3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。

公司现金管理制度范例第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。

第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。

公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

第四条现金支出范围。

1.职工工资、各种工资性津贴。

____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。

____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。

5.出差人员必须随身携带的差旅费。

____支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。

第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。

库存现金限额一般为____天的日常零星开支需要。

第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。

库存限额不足时从银行存款账户提取。

第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。

现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。

第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。

第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。

第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。

第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。

第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。

第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。

第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。

公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

公司现金管理制度范例第一章总则第一条为加强对____有限公司(以下简称“公司”)资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金的效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条本制度所称现金是指公司所拥有的现金和银行存款。

第三条本制度所称现金管理，是指公司的现金流入、流出等全过程的控制。

第四条实行现金管理应坚持以下原则：1、公司所有现金必须纳入预算；2、坚持以收定支，量入为出；3、严格贯彻收支两条线的原则，收入必须上交公司财务部，支出必须通过公司财务部支出；4、公司严格禁止其他部门受理现金收支业务；5、各项现金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等相关规定。

第二章现金管理第五条公司现金使用范围：1、职工工资、津贴；2、个人劳务报酬；3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人收购公司用于生产经营的其他物资价款；6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点____元以下的零星支出；8、确需支付现金的其他支出。

第六条坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。

办理的收款凭证必须盖“现金收讫”章和收款人个人印章；付款凭证必须由报销人个人签字、经会计人员审核无误签字、有关领导签字批准后办理现金付款，并同时加盖“现金付讫”印章。

第七条不准以白条抵充库存现金。

现金收支要做到日清月结。

第八条每天收入的现金，应及时足额送存银行，财务部负责人定期检查、核对现金库存，每月到少一次。

财务部要设立现金检查登记簿，记录每次现金检查结果。

第九条现金支付，可以从本公司库存现金限额中支付，不得从本公司的现金收入中坐支。

第十条任何部门和个人借款必须按照“四川朗峰电子材料有限公司借款及支出报销审批制度”的规定办理。

第十一条严禁任何公款私存行为。

第十二条任何人员严禁为其他单位或个人在企业套取现金。

第十三条本公司规定现金库存现金限额为____元。

公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。

为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。

二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。

2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。

3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。

4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。

三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。

1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。

1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。

2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。

2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。

2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。

2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。

3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。

3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。

3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。

3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。

四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。

2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。

3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。

公司现金管理制度范例1. 规范现金的使用和支出- 公司现金由财务部门统一管理，定期进行现金盘点。

- 所有现金支出必须经过财务部门的审批和记录。

- 公司员工必须在规定的时间内报销相关费用，并提交有效的发票和报销单据。

2. 确保现金的安全和保管- 公司应设置专门的现金保管室，配备安全设施和保险箱。

- 财务部门应制定现金保管和流转的制度，确保现金的安全。

- 现金的保管人员应定期清点并记录现金的余额和进出账务。

3. 遵守法律法规及税务规定- 公司应按照相关法律法规和税务规定进行现金管理，并定期进行相关政策和法规的培训。

- 严禁进行虚假报账等违法行为，对于违反规定的人员将严肃处理。

4. 审计和监督- 公司应定期对现金管理进行内部审计，确保制度的执行和合规性。

- 财务部门应定期向公司领导层汇报现金管理情况。

5. 提高现金管理水平- 公司应不断优化现金管理流程，提高现金管理的效率和安全性。

- 利用现代财务信息系统，加强对现金流动的监控和分析。

以上是公司现金管理制度的范文，具体的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。

制定和执行现金管理制度对于保护公司财产安全、提高财务管理水平和防范风险具有重要意义。

公司现金管理制度范例（2）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司现金的使用、收支及管理，提高现金管理的效率和安全性，制定本制度。

本制度的制定依据为《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律、法规以及国家有关文件。

第二条适用范围本制度适用于公司所有部门及员工。

第二章收入第三条薪资收入1.公司按照国家规定的劳动合同和工资制度，向员工发放薪资。

2.员工薪资发放方式包括现金支付、银行转账等方式，由员工自行选择。

3.财务部门负责按照工资单和员工填写的银行账号，及时将薪资发放给员工。

第四条销售收入1.销售部门应在销售完成后及时向财务部门报送销售收入来源、金额等信息。

2.财务部门根据销售部门提供的销售信息，及时将销售收入入账，确保销售收入的准确性和完整性。

一、总则为了加强企业现金管理，确保现金的安全、合规使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。

二、现金管理原则1. 安全原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁。

2. 合规原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，规范现金收支行为。

3. 效率原则：提高现金使用效率，确保企业资金周转顺畅。

4. 透明原则：加强现金收支的透明度，确保财务信息的真实、完整。

三、现金管理职责1. 财务部门负责制定和实施现金管理制度，监督现金收支活动。

2. 出纳人员负责现金的收付、保管和核算工作。

3. 各部门负责人对本部门现金收支负总责。

四、现金收支管理1. 现金收入管理（1）各部门收入现金应及时送至财务部门，不得私自截留、挪用。

（2）财务部门对收入现金进行核对、登记，并妥善保管。

（3）财务部门每月对收入现金进行汇总，编制现金收入报表。

2. 现金支出管理（1）各部门申请使用现金，需填写《现金支出申请单》，经部门负责人审批后，报财务部门审核。

（2）财务部门对现金支出申请单进行审核，确保支出符合国家法律法规和公司内部规章制度。

（3）出纳人员根据审核通过的《现金支出申请单》进行现金支付。

（4）财务部门每月对现金支出进行汇总，编制现金支出报表。

五、库存现金管理1. 库存现金限额：根据企业实际情况，确定库存现金限额，原则上不超过3-5天的日常开支。

2. 库存现金保管：出纳人员负责库存现金的保管，确保现金安全。

3. 库存现金盘点：每月至少进行一次库存现金盘点，确保账实相符。

六、现金管理制度执行与监督1. 各部门负责人对本部门现金管理制度的执行负直接责任。

2. 财务部门对现金管理制度执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

3. 对违反现金管理制度的行为，视情节轻重给予通报批评、经济处罚或纪律处分。

七、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由财务部门负责解释。

企业现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

一、使用现金范围1、产品销售的运输费、广告费。

2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。

3、差旅费、培训费、业务招待费。

4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。

5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。

6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。

除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。

确需全额支付现金的，经财务部经理审批、董事长批准。

二、库存现金1、日常零星开支所需库存现金限额为____元，超额部分必须及时存入银行。

2、公司现金必须存放在财务部的保险柜内。

3、出纳员到银行存、取现金时，公司应派车或专人护送。

4、工资以委托银行每月定期发放到员工的工资卡。

三、现金支付任何资金支付都须有完整的审批手续。

1、生产物资采购的现金支出，凭采购单、入库单、购物发票经审批，财务部审核，董事长签字才能支付。

2、公司员工(借款人)因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的直属领导签字，财务部经理审核，公司分管领导批准签字后方可借支，借款金额超过元，须经董事长批准。

超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。

(或如借款人当月工资不足以扣还借款的，则依次从直属领导、公司分管领导、董事长当月工资中扣还借款，然后再从下月起从借款人的工资扣还给直属领导、公司分管领导、董事长。

)3、日常零星开支凭费用报销单及公司认可的有效报销或领款凭证，由经手人签字，分管领导审批，财务部审核，董事长批准后支付。

4、差旅费支付根据公司差旅费报销制度执行。

5、业务招待费开支凭费用报销单、业务招待申请单、发票等，由经办人签字，财务部审核，董事长批准后支付。

公司现金管理制度文件公司现金管理制度的核心目标是确保每一笔现金流入和流出都得到合理监控和管理。

为了实现这一目标，制度应包含以下几个关键部分：一、现金收付管理确保所有现金收入及时、准确地记录，并且立即存入公司指定的银行账户。

对于现金支出，必须通过审批程序，并由授权人员签字后方可执行。

二、银行存款管理公司应在多家信誉良好的银行开立账户，以分散风险。

定期核对银行对账单，确保账目清晰无误。

大额存款和转账需由高级管理人员审批。

三、现金流量预测根据公司的业务计划和历史数据，制定短期和长期的现金流量预测报告。

这有助于及时发现潜在的现金短缺问题，并采取相应措施。

四、现金余额管理维持适当的现金余额，以应对突发事件和抓住投资机会。

同时，避免现金过剩导致资金闲置，影响整体财务效益。

五、内部控制建立严格的内部控制体系，包括分离职责、定期审计和风险评估等。

确保现金管理的透明度和防止舞弊行为。

六、应急计划制定应对各种现金流动性危机的预案，如市场波动、信贷紧缩或突发事件，确保公司能够快速响应并维持正常运营。

七、培训与发展定期对财务人员进行现金管理相关的培训，提升其专业技能和风险意识。

鼓励团队不断学习和改进，以适应不断变化的市场环境。

八、法规遵守遵守所有适用的法律法规，包括税务、反洗钱和反恐融资等。

确保公司的现金管理活动合法合规。

九、信息技术支持利用先进的信息技术系统来支持现金管理活动，提高数据处理的准确性和效率。

确保财务信息的实时更新和安全存储。

十、持续改进定期回顾和评估现金管理制度的有效性，根据业务发展和市场变化进行调整和优化。

现金节流管控措施方案现金节流管控措施方案现金节流是指通过有效的管控措施，控制和减少企业现金流出，节省现金支出，提高企业的现金流动性和盈利能力。

以下是一些现金节流管控措施方案：1. 严格控制企业的日常开支：企业应该建立明确的预算制度，并在预算控制范围内严格管控各项费用，包括办公用品、差旅费、会议费等。

同时，通过集中采购和谈判优惠的方式降低成本。

2. 加强库存管理：企业应该建立科学的库存管理系统，合理安排库存的数量和周期，避免过多的库存积压。

同时，通过与供应商的紧密合作，实现货物的及时供应和减少废品的产生。

3. 加强现金流预测和监控：企业应该建立准确的现金流预测模型，通过对企业未来现金流的合理预测，及时发现现金流的问题，并采取有效的措施予以解决。

同时，建立完善的现金流监控机制，通过对企业现金流的实时跟踪和监控，及时发现异常情况并采取应对措施。

4. 优化应收账款和应付账款的管理：企业应该加强对应收账款和应付账款的管理，建立健全的信用管理体系，严格控制客户的信用额度和付款期限。

同时，加强与客户和供应商的沟通，通过协商延长付款期限或者提前获得优惠支付条件，减少企业的现金流出。

5. 提高资产利用率：企业应该加强对资产的管理和优化，合理安排资产的使用和处置，提高资产的利用效率，降低资产租赁和维护的成本。

同时，积极寻求与合作伙伴的资源共享和合作，充分发挥资产的价值和效益。

6. 加强成本管控：企业应该加强对各个环节成本的管控，通过优化生产工艺、采用节能减排技术，降低生产成本。

同时，加大对成本的跟踪分析，及时采取措施，控制和降低不必要的成本支出。

7. 鼓励员工节约使用资源：企业应该加强员工的节约意识和培训，鼓励员工节约使用资源，减少浪费。

同时，通过激励措施和奖惩机制，鼓励员工提出和实施节约的建议，充分发挥员工的创造力和智慧。

通过以上的措施，企业可以有效地控制和减少现金流出，提高企业的现金流动性和盈利能力，实现现金节流的目标。

2024年发展公司现金管理制度
公司现金管理制度是一套规范公司现金流动和使用的规则和程序。

以下是一些可能包括在制度中的主要方面：
1. 现金流预测：制定现金流预测计划，包括收入和支出的预估，以便更好地规划和管理现金流动。

2. 现金管理政策：确定公司对现金的收集、存储和使用的政策，包括现金的接收渠道、使用限制和审批流程等。

3. 现金存款管理：确保现金存款安全，并制定存款规程，明确现金存储的地点和方式。

4. 现金支付管理：确保现金支付的安全和有效性，制定支付政策和程序，包括付款凭证、审批程序和支付限制等。

5. 现金盘点和核算：定期进行现金盘点，确保现金账面和实际存量的一致性。

同时，记录和核算所有现金流入和流出，以便进行准确的财务报告。

6. 风险管控：制定防范现金盗窃、失窃和其他风险的措施，确保公司现金安全。

7. 内部控制和审计：建立内部控制体系，监督公司现金处理的合规性和规范性。

定期进行审计，评估制度的有效性并提出改进建议。

此外，为了完善公司现金管理制度，建议采取以下步骤：
1. 研究和了解现金管理最佳实践，参考同行业其他公司的经验和成功案例。

2. 与公司内部的财务和管理团队进行沟通和讨论，了解他们的意见和建议。

3. 确定公司的现金管理目标和需求，制定制度的具体细节和要求。

4. 在制定制度过程中，确保与相关法律、法规和合规要求相符，并考虑公司的特殊情况和需求。

5. 在制度实施后，定期进行评估和监督，根据情况进行改进和调整。

总之，一个完善的公司现金管理制度可以帮助公司更好地管理和控制现金流动，提高财务效率和风险防范能力。

公司现金管理内控制度范例一、目的与范围本制度旨在规范公司现金管理工作，确保资金的合理使用和安全保管，以维护公司的经营利益和稳定发展。

适用范围为公司所有现金款项管理活动。

二、管理职责1. 董事会：负责制定和审批现金管理政策和制度，监督现金管理工作的执行情况。

2. 财务部：负责制定和实施现金管理流程，安排现金日常运作和汇总报表，保障资金的安全性和流动性。

3. 人力资源部：负责对现金管理相关人员进行培训和考核，确保员工遵守相关制度和规定。

4. 所有员工：应遵守现金管理制度和规定，严禁私自挪用和盗用公司现金。

三、现金管理流程1. 收款管理（1）收款人员应对每笔收款进行登记，并核实收款金额与销售金额是否一致。

（2）收款人员应定期清点并记录现金，确保账面现金与实际现金一致。

（3）收款人员应将收到的现金及时存入公司指定的银行账户。

2. 付款管理（1）付款人员应核实付款申请的真实性和合法性，以及收款人的资料真实性。

（2）付款人员应按照公司的付款流程进行付款，并及时登记和归档相关凭证和单据。

（3）付款人员应将付款的现金从银行账户中移出，确保账面现金和实际现金的一致性。

3. 现金保管与安全（1）现金保管人员应负责现金的保管工作，确保现金的安全和有效使用。

（2）现金保管人员应将现金储存在安全的地方，定期清点并记录现金数量和金额。

（3）现金保管人员应按照公司制度和规定使用现金，禁止私自挪用和盗用现金。

四、风险控制与内部审计1. 公司应建立风险管理体系，并不断完善和优化现金管理内控措施。

2. 公司应定期开展内部审计，检查和评估现金管理工作的执行情况和风险控制效果，并及时纠正存在的问题。

五、制度执行与违规处理1. 公司应对现金管理制度进行广泛宣传和培训，确保员工理解和遵守制度。

2. 对于违反现金管理制度和规定的员工，公司将根据公司规章制度进行相应的纪律处理，并追究其法律责任。

六、附则本制度自公司董事会批准之日起生效，并在公司内部进行宣传和执行。

公司现金管理制度(最全)一、总则1.目的：为确保公司现金资产的安全、完整，规范现金收支行为，提高资金使用效率，制定本制度。

2.适用范围：本制度适用于公司各部门的现金收支管理。

3.定义：本制度所称现金，包括人民币、外币现金及等同于现金的支票、汇票等。

二、现金收支管理原则1.合法性：现金收支活动必须符合国家法律法规及公司相关规定。

2.真实性：现金收支必须真实、合法，严禁虚列支出、套取现金。

3.合规性：现金收支必须按照公司内部控制制度及流程执行。

4.效率性：提高现金使用效率，降低现金持有成本。

三、现金收入管理1.收入渠道：各部门应明确现金收入渠道，确保现金收入的合法、合规。

2.收入确认：现金收入必须及时、准确确认，严禁截留、挪用现金。

3.收入缴存：各部门应及时将现金收入缴存至公司指定账户，不得坐支。

4.收入核对：财务部门应定期与各部门核对现金收入，确保账实相符。

四、现金支出管理1.支出审批：现金支出必须经过相应审批程序，严禁无预算、超预算支出。

2.支出范围：现金支出应符合公司业务发展需要，严禁用于非法、违规用途。

3.支出凭证：现金支出必须取得合法、合规的原始凭证，严禁白条抵库。

4.支出支付：现金支出应采用银行转账、支票等非现金支付方式，减少现金支付。

五、现金库存管理1.库存限额：各部门应根据业务需要，合理确定现金库存限额。

2.现金保管：各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全。

3.现金盘点：财务部门应定期组织现金盘点，确保账实相符。

4.现金调拨：各部门之间现金调拨应严格按照公司规定执行，严禁擅自调拨。

六、现金内部控制1.职责分工：明确各部门现金收支管理的职责，实现不相容岗位相互制约。

2.内部控制制度：建立健全现金内部控制制度，规范现金收支行为。

3.监督检查：定期对现金收支管理情况进行监督检查，发现问题及时整改。

4.员工培训：加强员工现金管理培训，提高员工现金管理意识。

本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。

企业的现⾦如何管理库存现⾦是指存放于企业财会部门、由出纳⼈员经管的货币。

那么企业的现⾦应当如何管理呢？下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。

1.现⾦库存管理的基本规定(1)收⼊的现⾦不准以个⼈储蓄存款⽅式存储。

⼩企业收⼊的所有现⾦应由财会部门统⼀管理，存储在财会部门或开户银⾏，⽆论是收⼊的利息归⼩企业所有还是归个⼈所有，都不能以个⼈储蓄⽅式存⼊银⾏。

(2)不能以“⽩条”抵库。

“⽩条”，是指没有审批⼿续的凭据，故“⽩条”不能作为记账的凭据。

其危害主要表现在以下⼏个⽅⾯：⽤“⽩条”顶抵现⾦，使实际库存现⾦减少，⽇常零星开⽀所需的现⾦不⾜，还往往会使账⾯现⾦余额超过库存现⾦限额。

⽤“⽩条”⽀付现⾦，付出随意性⼤，容易产⽣挥霍浪费、挪⽤公款等问题，付出后不能及时进⾏账务处理，不便于进⾏财务管理。

“⽩条”⼀般不便于管理，⼀旦丢失，⽆据可查，难以分清责任，有时会给⼩企业或个⼈造成不应有的损失。

(3)不准设“账外账”和“⼩⾦库”。

“账外账”，是指有的⼩企业将⼀部分收⼊没有纳⼊财务统⼀管理，⽽是在⼩企业核算账簿之外另设⼀套账来记录财务统管之外的收⼊。

“账外账”有的是财会部门⾃⼰设置的，也有的是⼩企业其他部门设置的。

“⼩⾦库”⼜称“钱柜”，是⼩企业库存之外保存的现⾦和银⾏存款，⼀般情况下与⼩企业设置的“账外账”相关联，有“账外账”就有“⼩⾦库”，有“⼩⾦库”就有“账外账”。

设置“账外账”和“⼩⾦库”是侵占、截留、隐瞒收⼊的⼀种违法⾏为，为各种违法违纪提供了条件，危害性极⼤，必须坚决予以取缔。

2.库存现⾦限额的核定库存现⾦限额，是指为保证⼩企业⽇常零星⽀付按规定允许留存现⾦的最⾼数额。

库存现⾦的限额，由开户银⾏根据开户⼩企业的实际需要和距离银⾏远近等情况核定。

其限额⼀般按照企业3⾄5天⽇常零星开⽀所需现⾦确定。

远离银⾏机构或交通不便的⼩企业可依据实际情况按规定及时送存银⾏。

按照规定，库存现⾦限额每年核定⼀次。

其核定程序为：(1)由开户⼩企业与开户银⾏协商核定库存现⾦限额。

公司现金的管理制度（8篇通用）公司现金的管理制度篇1第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。

第三条建立不相容职务相互分离控制制度。

不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。

第四条建立授权批准制度。

明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。

各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。

经办人必须在授权范围内办理业务。

第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。

经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。

对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。

第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。

第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。

有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。

2、支付审批。

审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。

对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。

3、付款审核。

财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。

复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。

4、办理支付。

付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。

第八条、财务处内部管理。

1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。

2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。

公司现金管理规定第一章总则第一条为了规范公司现金管理行为，提高资金使用效率，保障公司现金安全，制定本规定。

第二条本规定适用于公司现金管理各个环节的相关人员，包括但不限于财务部门、出纳员等。

第三条公司现金管理应遵循合法、准确、安全、高效的原则，确保经营活动的正常进行。

第四条公司现金管理应遵循公开、公正、公平的原则，充分尊重员工权益。

第五条公司现金管理应遵循节约、勤俭的原则，合理、有效地配置和使用公司现金。

第六条公司现金管理应遵循审慎、稳妥的原则，有效防范各种风险。

第七条公司现金管理应遵循规范、合规的原则，严格遵守各项法律法规和公司规章制度。

第二章现金收付管理第八条公司现金收付活动应由专人负责，确保收付凭证完整、无遗漏。

第九条公司现金收付凭证应按照规定的程序和要求填制，内容准确、清晰，且必须经过审批和确认。

第十条公司现金收付凭证应及时、准确地归档，保存期限按照相关规定执行。

第十一条公司现金收付凭证的使用应严格控制，确保防止伪造和篡改。

第十二条公司现金收付凭证的保管和使用应分工明确，责任到人。

第十三条公司现金收付凭证应遵循原则上不允许私自背书、转让或兑现。

第十四条公司现金收付凭证的结账和核对应实行双人制，收款人和付款人互相对账，如存在差异及时核实并处理。

第十五条公司现金收付活动应按照相关规定，进行现金盘点和结存，确保账实相符。

第三章现金保管管理第十六条公司现金应统一由财务部门负责保管，确保现金安全。

第十七条公司现金保管地点应设置为安全可靠的场所，加强现金保管的物理安全。

第十八条公司现金保管场所应配备先进的防盗设备，并定期维护和检修。

第十九条公司现金应按照面额、币种等分类保管，并进行登记和统计。

第二十条公司现金保管应定期清点，确保现金的准确性和完整性。

第二十一条公司现金保管人员应具备专业知识和经验，定期接受安全培训。

第四章现金使用管理第二十二条公司现金使用应经过严格的预算和审批程序，确保合理、有效地使用现金。

公司现金的使用管理制度
一、总则
1. 为了加强公司现金管理，保证资金安全，依据国家有关财经法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

2. 本公司所有现金收支活动必须遵守本制度的规定，确保每笔现金交易的合法性、真实性。

二、现金收入管理
1. 公司的现金收入主要来源于客户支付的货款、服务费用等，必须由财务部门统一收取并
开具正规发票。

2. 财务部门应当及时将收到的现金存入公司指定的银行账户，并做好相应的账务登记工作。

3. 任何员工不得私自收取现金，所有现金收入必须进入公司账户，严禁设立小金库。

三、现金支出管理
1. 公司的现金支出应严格按照预算执行，未经批准不得擅自支出。

2. 现金支出需经过相关部门提出申请，由财务部门审核并报公司领导批准后方可支付。

3. 对于大额现金支出，应通过银行转账等非现金方式进行，以减少现金流动风险。

四、现金保管与盘点
1. 公司应设立专门的现金保管人员，负责日常现金的保管工作。

2. 现金保管人员应每日对现金进行盘点，确保账实相符，并定期与会计记录进行核对。

3. 现金保管地点应设有安全措施，如保险柜等，防止现金被盗或丢失。

五、违规处理
1. 对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、
罚款、解除劳动合同等。

2. 如发现有挪用公款、贪污盗窃等严重违法行为，公司将依法追究其法律责任。

六、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好培训工作。

公司现金管理制度（优秀6篇）企业现金管理规定篇一1、现金的使用范围：包括支付员工个人的工资、津贴；支付个人的劳务报酬；根据国家规定颁发给个人的各种奖金；支付各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；出差人员差旅费；结算起点在1000元以下的零星支出。

2、现金管理要求：(1)库存现金限额以银行核定库存现金额为限，存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，保险柜密码不得外泄，下班后密码必须打乱。

(2)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。

(3)不准单位之间相互借用现金。

(4)不准慌报用途套取现金。

(5)不得将公款以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。

(6)公司购置国家规定的社控商品必须采取转账方式，不得使用现金。

3、现金收付管理程序：(1)任何现金形式的收付业务，财务人员要根据国家及公司的。

有关规定，进行认真审验，对于超出标准和未经批准开支的款项，一律不予报销。

(2)报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原始凭证，都必须内容属实、数字正确、手续完备，外来原始凭证必须有填发单位财务专用章，并在其背面左上角由上述规定的相关人员同意签字后方可到财务部报销。

对于内容不全、手续不齐、数字有差错的发票(单据)应予以退回，补填或更正；对于伪造或涂改的凭证应拒绝办理。

(3)凡现金收入必须于当天送交银行，不得在保险柜内留存；公司财务部门支付现金，应从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得坐支现金。

(4)日常零星支出需使用现金，可由经办人预先垫付，数额较大需借款的应填写现金借款单，注明借款理由、金额，经财务经理和总经理批准签字后到财务部领取备用金，但应在三天内归还，可用发票报账补齐或退回所借金额。

(5)公司职工因工出差借款要填写一式二联的借→←款单，注明出差事由、地点、金额经总经理批准签字后到财务部领取备用金(大额出差借款，要提前三天通知财务部)。

(6)出差人员要于返回三日内到财务部报销冲账，报销时根据公司差旅费报销标准，如实填写“差旅费报销单”，经财务人员审核后，报总经理批准签字即可报账。