公司食堂财务管理制度范本

食堂财务管理规定范文为进一步加强公司食堂管理，健全食堂管理制度，规范食堂财务收支，严肃财经纪律，现就公司食堂财务管理中的有关事项规定如下：一、食堂财务管理的总体要求公司开办食堂是一项公益性事业，必须以服务职工为宗旨，不以盈利为目的;必须坚持职工自愿搭伙就餐的原则;必须认真执行国家有关法律、法规和财务管理规章制度，开设公司食堂结算户，由公司财务室实行“统一管理，独立建帐，成本核算，收支平衡”。

二、公司食堂物资采购与资产管理(一)食堂物资采购应坚持“勤进快销，以销定进，以进促销”原则。

所购物资必须做到质优价廉经济实惠。

(二)建立和完善物资采购内部牵制制度。

公司食堂物资必须实行双人(食堂主管、采购部主管)采购，品控部监督验收数量和质量。

(三)建立物资采购验收制度。

食堂物资采购回来后，必须办理过秤、验收等入库手续，经采购人员、复核人员、保管人员和审批人员在统一印制的“河北滦平华都食品有限公司食堂物自制单据”上分别签字认可后，方可登记入账。

(四)建立物资采购报批制度。

采购人员每天应根据采购的品种、数量、价格等编制“食堂采购计划表”，经复核人员、保管人员和审批人员同意审批后方可采购。

(五)建立食堂存货盘点制度。

食堂存货按进库时间可分为：进厨存货和进库存货。

进厨存货指购进后直接进入厨房用于加工的原材料及辅料。

进库存货指为加工过程中耗用而储存的原材料及辅料，如大米、面粉、食油、干货、山货、调料和燃料等。

公司食堂应对进库存货进行按月定期清查盘点，学期结束进行一次全面的清查盘点，做到帐表、帐帐、帐实相符。

盘盈或盘亏的存货应按有关规定进行帐务调整。

三、公司食堂收入管理(一)公司食堂收入主要来源于职工和管理人员的就餐收入，食堂向职工和管理人员收取的金龙卡存款伙食费，实行月初预收、月末结转确认伙食收入、离职工人结算找补的办法。

即：公司预收伙食费时，不作“食堂收入”，暂挂“应付帐款或预收款”，每月末以当月电脑打印的就餐交易额从预收款中结转确认当月伙食收入。

食堂财务管理规定范文第一章总则第一条为规范食堂财务管理，加强财务监督和风险防控，根据相关法律法规和公司内部管理要求，制定本规定。

第二条食堂财务管理应遵循公平、公正、公开、透明的原则，严格执行财务制度和规定，确保食堂财务活动的合法性、准确性和及时性。

第三条食堂财务管理应注重风险防控，加强食堂财务风险管理和内部控制。

第四条食堂财务管理应严禁任何形式的财务违规行为，如虚假记账、挪用资金、非法占有、违法违规转移资产等行为，一经发现将依法追责。

第五条食堂财务管理应加强财务信息化建设，提高财务信息的准确性和可靠性。

第六条食堂财务管理应遵守财务保密规定，确保财务信息的安全性，禁止财务信息泄漏。

第七条食堂财务管理应配备专业的财务人员，并进行岗位培训，提升财务人员的专业素养和管理水平。

第二章食堂财务管理组织架构及职责第八条食堂财务管理属于公司的财务管理范畴，由公司财务部门具体负责。

第九条食堂财务管理职责包括但不限于：（一）制定食堂财务管理制度和规定，确保财务活动的规范性和规范性；（二）组织实施食堂财务监督和审计工作，发现和纠正财务违规行为；（三）指导、监督食堂的财务活动，包括日常的记账、核算、报表编制等工作；（四）负责食堂财务风险的评估和防控，建立健全内部控制体系；（五）参与制定食堂的财务预算和年度经营计划，并进行执行和监督；（六）协助食堂管理层进行财务分析，提出合理化建议，优化财务决策；（七）实施财务信息化建设，提高财务工作效率和准确性。

第十条食堂财务管理人员职责包括但不限于：（一）按照财务制度和规定进行日常的会计记账、账务处理和报表编制；（二）参与财务预算和年度经营计划的制定及执行和监督；（三）进行财务风险评估和内部控制的建设和监督；（四）配合财务部门进行财务信息化建设和系统维护；（五）参与财务分析、报表分析等工作，给出专业建议。

第三章食堂财务管理制度和规定第十一条食堂财务管理制度和规定应包括但不限于以下内容：（一）财务记录和账目管理，包括食堂记账凭证、报表编制、账务处理等要求；（二）财务审核和监督，包括食堂财务审核程序、审计要求等；（三）财务风险管理和内部控制，包括财务风险评估、内控制度等要求；（四）财务预算和年度经营计划编制、执行和监督要求；（五）财务信息化建设和系统维护要求；（六）财务报表分析和决策支持要求；（七）财务保密要求。

第一章总则第一条为规范公司食堂财务管理，确保食堂财务工作的正常运行，提高食堂资金使用效率，保障职工利益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司食堂的财务管理工作。

第三条食堂财务管理应遵循以下原则：（一）合法合规：遵守国家有关法律法规、财务会计制度及公司内部财务管理制度。

（二）公开透明：食堂财务收支情况应公开透明，接受职工监督。

（三）勤俭节约：合理使用食堂资金，降低成本，提高食堂经济效益。

（四）权责分明：明确食堂财务管理的责任主体，确保责任到人。

第二章食堂财务管理的总体要求第四条食堂财务管理工作由公司财务部门统一管理，设立食堂财务岗位，配备专职财务人员。

第五条食堂财务人员应具备以下条件：（一）持有会计从业资格证书。

（二）熟悉财务会计制度及公司内部财务管理制度。

（三）具备良好的职业道德和业务素质。

第六条食堂财务人员的主要职责：（一）负责食堂财务核算、报销、付款等工作。

（二）负责食堂财务报表的编制和报送。

（三）负责食堂资金管理，确保资金安全。

（四）参与食堂成本核算，提出降低成本的措施。

第三章食堂物资采购与资产管理第七条食堂物资采购应坚持以下原则：（一）勤进快销，以销定进，以进促销。

（二）质优价廉，经济实惠。

（三）符合国家法律法规和公司内部管理规定。

第八条食堂物资采购程序：（一）编制采购计划，经食堂主管、采购部主管审核后，提交财务部门审批。

（二）采购人员根据审批后的采购计划进行采购。

（三）采购物资验收合格后，办理入库手续。

（四）食堂财务人员对采购物资进行成本核算。

第九条食堂资产管理：（一）建立健全食堂物资台账，确保账实相符。

（二）定期对食堂物资进行盘点，确保物资安全。

（三）合理利用食堂资产，降低浪费。

第四章食堂财务收支管理第十条食堂财务收支管理应遵循以下原则：（一）收支平衡，确保食堂资金安全。

（二）合理使用食堂资金，提高资金使用效率。

（三）加强食堂财务收支的审核，防止违规违纪行为。

第十一条食堂财务收支流程：（一）食堂主管根据食堂实际需要，编制食堂财务预算。

一、制度总则为规范食堂财务管理，确保食堂财务工作的合规性、透明度和有效性，特制定本制度。

本制度适用于公司内部食堂的财务管理工作。

二、食堂财务管理原则1. 公平、公正原则：食堂财务管理工作应遵循公平、公正的原则，确保食堂财务数据的真实性和准确性。

2. 节约、高效原则：食堂财务管理应注重节约成本，提高资金使用效率。

3. 严谨、细致原则：食堂财务管理工作应严谨细致，确保每一笔收支都有据可查。

三、食堂财务管理制度内容1. 财务核算制度（1）食堂财务实行独立核算，设立食堂财务账户，由财务部门统一管理。

（2）食堂财务核算应遵循国家有关财务会计制度，严格执行财务核算程序。

（3）食堂财务核算应做到日清月结，定期进行财务报表编制和财务分析。

2. 采购与验收制度（1）食堂物资采购应坚持勤进快销、以销定进、以进促销的原则，确保物资质量。

（2）采购人员需持采购计划表进行采购，采购计划表需经食堂主管、采购部主管、品控部监督验收数量和质量后签字认可。

（3）采购物资入库后，需办理过秤、验收等入库手续，并由采购人员、复核人员、保管人员和审批人员在统一印制的食堂物资自制单据上签字认可。

3. 成本核算制度（1）食堂成本核算应遵循国家有关成本核算制度，确保成本核算的真实性和准确性。

（2）食堂成本核算应包括直接成本、间接成本和期间费用等，定期进行成本分析。

（3）食堂成本核算结果应作为食堂经营决策的重要依据。

4. 收支管理制度（1）食堂收入管理应严格执行国家有关税收政策，确保收入合法合规。

（2）食堂支出管理应遵循预算管理原则，合理控制支出，确保资金使用效益。

（3）食堂收支应实行一支笔审批制度，重大支出需经公司领导审批。

5. 资产管理制度（1）食堂资产应按照国家有关资产管理规定进行管理，确保资产安全、完整。

（2）食堂资产购置、报废、处置等事项需经公司领导审批。

（3）食堂资产盘点应定期进行，确保资产账实相符。

四、责任追究食堂财务管理人员应严格按照本制度执行，对违反制度的行为，将依法依规追究相关责任。

第一章总则第一条为规范公司食堂财务管理，确保食堂运营的合理性和透明度，保障职工就餐权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司食堂的所有财务活动，包括食堂的收支、采购、库存、盘点等。

第三条公司食堂财务管理工作遵循以下原则：1. 公平、公正、公开；2. 依法依规，严格执行国家相关法律法规；3. 严谨细致，确保财务管理工作的准确性；4. 降本增效，提高食堂运营效率。

第二章食堂财务管理组织架构第四条公司设立食堂财务管理部门，负责食堂财务工作的全面管理。

第五条食堂财务管理部门的主要职责：1. 负责编制和执行食堂财务预算；2. 负责食堂收支、采购、库存、盘点等财务活动的监督和管理；3. 负责食堂财务报表的编制和报送；4. 负责食堂财务档案的整理和保管；5. 负责食堂财务人员的培训和考核。

第三章食堂财务预算管理第六条食堂财务预算应按照公司年度财务预算编制要求，结合食堂实际情况，由食堂财务管理部门负责编制。

第七条食堂财务预算包括食堂人员工资、食材采购、设备维护、水电费、租金等费用。

第八条食堂财务预算编制完成后，经食堂财务管理部门审核，报公司总经理批准后执行。

第四章食堂收支管理第九条食堂收入包括职工就餐费用、食堂租赁收入、食堂销售收入等。

第十条食堂支出包括食材采购、人员工资、设备维护、水电费、租金等费用。

第十一条食堂收支实行日清月结制度，确保食堂财务数据的准确性和及时性。

第五章食堂物资采购管理第十二条食堂物资采购应遵循以下原则：1. 依法采购，保证物资质量；2. 勤进快销，降低库存成本；3. 质优价廉，提高采购效益；4. 严格执行采购程序。

第十三条食堂物资采购实行集中采购制度，由食堂财务管理部门负责组织实施。

第十四条食堂物资采购过程中，应做好采购计划、询价、比价、招标等工作。

第十五条采购物资验收合格后，由食堂财务管理部门办理入库手续。

第六章食堂库存管理第十六条食堂库存分为进厨存货和进库存货。

第十七条食堂财务管理部门应建立食堂存货盘点制度，定期对食堂库存进行盘点。

单位食堂财务管理制度单位食堂财务管理制度（通用16篇）在不断进步的时代，我们每个人都可能会接触到制度，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。

那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编为大家整理的单位食堂财务管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

单位食堂财务管理制度篇1第一章总则第一条为加强中小学食堂管理，规范中小学食堂会计核算，根据《中小学校会计制度》和《韶山市中小学食堂财务管理制度》的有关规定，结合我乡中小学食堂管理的实际情况，特制定本制度。

第二条学校食堂应坚持为师生服务的宗旨，按照保本不营利的原则，规范伙食费的收支行为，不得以赢利为目的。

要建立健全财务管理制度，加强食堂成本核算，严格控制食堂成本开支范围，保证伙食质量。

第三条各学校食堂必须设置各学校校长任组长的食堂管理工作领导小组，以及总务任组长的食堂伙食管理小组，具体负责食堂的日常监管工作。

学校食堂由各学校校长审批收支、往来、采购等事宜。

食堂财务实行报帐制，各学校设事务一名，全乡设会计、出纳各一名。

第二章收入管理第四条伙食费按物价部门审批的价格确定收取标准。

第五条收取伙食费时由学校食堂出具财政往来收据。

收费后按班级汇总造册，以便核查。

第六条收取的伙食费必须在三天内上缴学校出纳，由出纳上缴至韶山市国库收入支付管理局账户。

第三章支出管理第七条伙食费支出分为“伙食支出”“其他支出”。

“伙食支出”含米面油、菜金、配料等。

“其他支出”含为燃料、食堂服务的临时工工资、餐具及设施的添置和折旧、食堂的小型修缮等。

第八条与食堂无关的人员经费和公用支出一律不得在学校伙食账中列支，凡在食堂招待用餐的，学校必须按实从公用经费拨入经费弥补。

第九条所有支出的发票凭证必须由经办人、验收人签字汇总后报各学校校长签报，由食堂会计进行账务处理。

第十条建立定额备用金制度。

根据食堂就餐人数的多少，食堂采购人员可预付一定限额的备用金，定期结报。

第四章物资采购及管理第十一条大宗物品采购要实行定点采购，肉、米、油、煤等要选择证件齐全、诚信经营、质优价廉的供应厂商，从而保证质量，降低成本。

第一章总则第一条为加强公司食堂财务管理，确保食堂资金合理使用，提高食堂运营效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司食堂的所有财务活动，包括食堂的收支管理、成本控制、物资采购等。

第三条食堂财务管理应遵循以下原则：1. 公正、透明、规范；2. 保障食堂运营需求，确保服务质量；3. 严格执行国家相关法律法规和公司财务管理制度。

第二章食堂财务组织机构及职责第四条食堂设立财务管理部门，负责食堂的财务管理工作。

第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责食堂的财务预算编制、执行和监督；2. 负责食堂的日常收支管理，确保资金安全；3. 负责食堂物资采购的预算编制、审批和执行；4. 负责食堂的成本核算和控制；5. 定期编制食堂财务报表，及时向公司领导汇报食堂财务状况。

第三章食堂财务预算管理第六条食堂财务预算应根据食堂的实际情况，结合公司年度财务计划进行编制。

第七条食堂财务预算包括以下内容：1. 食材采购预算；2. 人员工资及福利预算；3. 设备折旧、维修预算；4. 其他相关费用预算。

第八条食堂财务预算的编制应遵循以下程序：1. 食堂财务管理部门根据实际情况，提出预算编制方案；2. 经食堂主管领导审核，报公司财务部门审批；3. 预算经审批后，食堂财务管理部门负责执行。

第四章食堂物资采购管理第九条食堂物资采购应遵循公开、公平、公正的原则，确保采购质量。

第十条食堂物资采购程序如下：1. 食堂财务管理部门根据食堂需求，编制采购计划；2. 采购计划经食堂主管领导审批后，报公司财务部门审批；3. 采购部门根据审批后的采购计划进行采购；4. 采购完成后，由食堂财务管理部门进行验收、入库和核算。

第五章食堂成本核算与管理第十一条食堂成本核算应遵循以下原则：1. 实际发生原则；2. 完整性原则；3. 及时性原则。

第十二条食堂成本核算内容包括：1. 食材成本；2. 人员工资及福利成本；3. 设备折旧、维修成本；4. 其他相关成本。

第十三条食堂成本管理应采取以下措施：1. 加强成本核算，严格控制成本；2. 定期分析成本构成，找出成本节约点；3. 实施成本控制措施，提高食堂运营效率。

食堂财务管理制度1. 引言食堂财务管理制度是为了规范食堂的财务管理，在保证财务安全和透明度的基础上，有效控制成本、提高效益。

本制度旨在明确食堂财务管理的职责分工、工作流程、审批权限和财务报告要求，确保财务数据的准确性和可靠性。

2. 财务管理职责分工2.1 食堂财务部门职责食堂财务部门是食堂财务管理的核心部门，主要负责工作：会计核算：负责食堂的日常会计核算工作，包括收支记录、账务处理和财务报表的编制。

预算管理：负责食堂的预算编制和执行情况的监控，及时报告预算执行情况，提供决策参考。

资金管理：负责食堂的资金管理工作，包括资金调配、资金使用审批和资金监控。

2.2 食堂经理职责食堂经理是食堂财务管理的第一责任人，主要负责工作：预算编制：负责根据食堂的经营情况和市场需求编制年度预算，并报经营者审核和批准。

成本控制：负责制定成本控制措施，监控成本开支，确保食品原材料和人力成本的合理利用。

财务审批：负责食堂财务支出的审批，包括采购费用、工资福利和其他费用。

3. 财务管理流程3.1 财务记录食堂财务部门负责每日的财务记录，包括收入和支出的详细记录。

所有的财务记录必须真实、准确，遵循会计原则和法律法规的规定。

3.2 费用核销与报销食堂财务部门在收到相关部门的费用报销申请后，审核费用的真实性和合规性，并进行费用核销和报销。

3.3 财务报告食堂财务部门负责定期编制财务报告，包括月度和年度财务报表。

财务报告必须真实、完整，并及时提交给相关部门和经营者审核。

4. 财务审批权限4.1 食堂经理审批权限食堂经理拥有一定的财务审批权限，包括但不限于内容：采购费用审批：根据采购需要，对食堂的采购费用进行审批。

工资福利审批：审批食堂员工的工资发放和福利待遇。

其他费用审批：对食堂的其他费用进行审批，如装修费用、设备维修费用等。

4.2 经营者审批权限经营者作为食堂的法定代表人，拥有最高的财务审批权限，包括但不限于内容：预算审批：对食堂的年度预算进行审批。

食堂财务管理制度及岗位职责食堂财务管理制度是一个组织内部用来规范财务流程、管理资金使用和保证财务安全的一套制度。

食堂财务管理岗位则是负责执行这些制度并管理财务活动的职责。

以下是一份基本的食堂财务管理制度及岗位职责的例子，供参考：一、食堂财务管理制度1.资金管理1.1设立资金账户，并进行签字等必要手续；1.2统一管理资金使用，确保符合食堂财务预算；1.3设立合理的资金使用制度，规范资金审批和支出流程；1.4定期进行财务分析和预测，对资金进行合理安排和使用。

2.费用报销2.1设立费用报销申请制度，对费用报销进行规范管理；2.2财务岗位负责审批费用报销申请；2.3财务岗位负责审核费用报销单据的真实性和合法性；2.4根据相关政策，及时将费用报销款项支付给申请人。

3.食材采购管理3.1设立食材采购制度，规范食材采购的流程和程序；3.2财务岗位负责审批食材采购计划，并确保采购计划与财务预算一致；3.3财务岗位负责监管食材采购资金的使用，并进行资金核对。

4.财务记账与报表4.1设立财务记账制度，确保每一笔财务活动都有准确的账目记录；4.2财务岗位负责进行财务记账，并保证记账的准确性和时效性；4.3定期编制财务报表，如资产负债表、利润表等，并上报至上级机构。

5.财务审计5.1定期进行内部财务审计，检查财务运作过程中是否存在违规行为；5.2建立外部财务审计制度，定期请第三方机构对食堂财务进行审计；5.3财务岗位配合财务审计工作，并提供所需的财务相关文件和资料。

二、食堂财务管理岗位职责1.制定和完善财务管理制度1.1负责与相关部门合作，制定食堂财务管理的各项制度；1.2跟踪财务管理制度的执行情况，并及时提出改进意见。

2.财务支出管理2.1负责食堂财务支出的管理，包括费用报销和工资发放等；2.2根据实际情况和财务预算，审批相关支出申请；2.3监督资金使用情况，确保财务支出符合相关制度和政策。

3.财务收入管理3.1负责食堂财务收入的管理，包括食堂营业收入和其他收入；3.2对财务收入进行核对和汇总，并进行准确的记账；3.3定期报送财务收入报表，并依据相关制度和政策缴纳相关税费。

一、总则为了规范食堂财务管理，加强财务监督，提高财务管理水平，确保食堂资金安全，特制定本细则。

二、财务管理职责1. 食堂财务负责人负责食堂财务管理工作，对食堂财务制度的执行情况进行监督。

2. 食堂出纳员负责食堂现金、银行存款的收付和保管，确保资金安全。

3. 食堂会计负责食堂财务核算、编制财务报表、税务申报等工作。

4. 各部门负责人对本部门食堂财务管理负有监督责任。

三、财务管理内容1. 食堂收支管理（1）食堂收入包括食堂销售、上级拨款、赞助收入等。

（2）食堂支出包括食堂日常运营支出、人员工资、福利、设备购置、维修等。

（3）食堂收入与支出应按月编制收支报表，报食堂财务负责人审批。

2. 食堂现金管理（1）食堂现金收入应即时存入银行，不得私自挪用。

（2）食堂现金支出应严格控制，严格按照审批程序执行。

（3）食堂出纳员应定期盘点现金，确保现金余额准确。

3. 食堂银行存款管理（1）食堂银行存款应定期核对，确保账实相符。

（2）食堂银行存款账户不得用于非食堂业务，严禁公款私存。

4. 食堂财务核算（1）食堂会计应按照会计准则和财务制度进行财务核算。

（2）食堂会计应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

（3）食堂财务报表应经食堂财务负责人审核，报食堂负责人审批。

5. 食堂税务管理（1）食堂应依法纳税，及时办理税务申报。

（2）食堂税务申报材料应齐全、准确。

（3）食堂应配合税务机关进行税务检查。

四、财务监督与审计1. 食堂财务负责人应定期对食堂财务管理工作进行检查，确保财务制度得到有效执行。

2. 食堂应每年进行一次内部审计，审计结果应向食堂负责人报告。

3. 食堂财务负责人应定期向上级主管部门报告食堂财务状况。

五、附则1. 本细则自发布之日起施行。

2. 本细则由食堂财务负责人负责解释。

3. 本细则未尽事宜，按国家有关法律法规执行。

食堂财务管理规定为进一步加强职工食堂财务管理，规范经营体系，提高经营效果，更好的为广大职工服务，根据公司财务管理相关规定，结合职工食堂经营的实际情况，特制定本制度：一、内容与要求1、职工食堂所有收、付款及出、入库单据，必须书写工整，手续完备。

食堂领用各种物品要做好出库单，出库单据上要有领物人、保管员、食堂主管的签字许可，做到帐物相符，一一对应。

每周一报销、每月一统计当月的总支出和总收入。

2、所有收、付款单据（税务机关监制的正规发票）要事先经制单人和食堂主管签字后，方可到主管单位签字审核，公司领导审批后到公司财务部报销。

3、核算保管员应每周五下午，持本周所购物品的发票或者集市采购卖方开出的收据等原始凭证、出入库单据到财务部报销。

发票必须具有税务机关发票监制章和单位财务专用章;出、入库单须有采购员、核算保管员和食堂主管签字把关;集市采购三联单（或者原始凭证）必须有卖方签名及手印，否则一律不予报销。

4、核算保管员定期到主管单位借食堂备用金，并办理完备的借款手续，每次的借款数额必须由食堂主管决定。

5、核算保管员应每月____日从财务部统计上月食堂的总收入，当月核算当月的收支情况，并计算出每月的盈余额或者亏损额。

6、食堂每月____日对库存及剩余物品进行盘点，主管单位随时抽查，检查帐、物是否相符，有无积压浪费、腐烂变质现象。

7、所有借帐应当月结清，不存在白条，杜绝呆帐、坏帐的发生。

8、每月所有报批的收付款单据及月末盘点表，必须于下月____日前全部送主管单位审核。

二、检查与考核1、不及时按规定报销、报送收付款单据极不按时盘点的每次考核核算保管员____元。

2、抽查时帐、物不符考核责任人____元。

连带考核食堂主管____元。

3、发生违反规章制度的现象，按公司有关制度规定进行考核。

三、本办法自下发执日起执行。

食堂财务管理规定（二）一、总则1、为加强我镇学校食堂财务管理，建立健全财务管理制度，根据《中小学校会计制度》、《仁怀市中小学公用经费管理暂行办法》和省人民政府____贵州省农村义务教育学生营养改善计划实施方案____通知》（黔府办发[____]____号）文件精神，结合我镇学校食堂的实际情况，特制定本制度。

食堂财务管理规定范文1. 财务记录的规范化食堂应建立规范的财务记录系统，记录每天的收入和支出情况，并确保相关记录的准确性和可追溯性。

2. 财务报表的编制食堂应按照一定的时间周期编制财务报表，包括每月的收入支出情况、每季度的财务状况、每年的年度报表等。

财务报表应当真实、准确地反映食堂的经营状况。

3. 资金管理食堂应建立完善的资金管理制度，包括资金流动审批、资金使用规定等。

所有资金流动都应经过合法途径，确保资金的安全和合法性。

4. 费用控制食堂应合理控制支出，制定明确的费用控制规定，包括食品采购的合理安排、员工工资的适度控制等，以确保食堂财务的健康发展。

5. 内部审计食堂应定期进行内部审计，对财务管理情况进行全面的检查和评估，及时发现和纠正可能存在的问题。

6. 外部审计食堂应邀请专业机构定期进行外部审计，对财务管理情况进行独立性评估，为食堂提供公正客观的财务意见。

7. 财务违规处理对于违反财务管理规定的行为，食堂应实行严格的追责制度，对相关责任人进行惩处，并及时纠正违规行为。

8. 财务管理人员培训食堂应定期组织财务管理人员进行专业培训，提高他们的财务管理水平和业务素质，以确保财务管理工作的有效进行。

以上是食堂财务管理规定的一些范文，具体的规定根据实际情况进行调整和完善。

财务管理的规范化和规范化是保证食堂财务安全的基础，也是食堂健康发展的重要保障。

食堂财务管理规定范文（二）一、基本原则1. 经济效益原则：食堂财务管理应以实现经济效益为核心目标，确保经营收入和利润最大化。

2. 合规性原则：食堂财务管理应遵循国家相关法律法规和财务会计准则，保持财务操作合规性。

3. 透明度原则：食堂财务管理应遵循信息透明原则，确保相关财务信息的真实、准确和及时披露。

4. 简单高效原则：食堂财务管理应遵循简单高效的原则，优化财务流程和管理方式，提高工作效率。

二、财务预算管理1. 食堂财务预算应基于合理的经营目标制定，统筹预测收入、预算支出和资金需求，实现合理的经济效益。

第一章总则第一条为规范食堂财务收支管理，确保食堂财务活动合法、合规、透明，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司食堂、学校食堂、机关食堂等各类食堂的财务收支管理。

第三条食堂财务收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规、财务会计制度及食堂内部管理规定。

（二）真实性原则：确保财务收支真实、准确、完整。

（三）完整性原则：全面反映食堂财务收支状况。

（四）及时性原则：及时处理财务收支事项。

（五）安全性原则：确保食堂资金安全。

第二章食堂财务管理机构及职责第四条食堂财务管理机构为食堂财务室，负责食堂财务收支管理工作。

第五条食堂财务室的主要职责：（一）制定食堂财务管理制度，组织实施并监督执行。

（二）编制食堂财务收支计划，执行财务预算。

（三）负责食堂资金收支管理，确保资金安全。

（四）负责食堂成本核算，控制成本支出。

（五）负责食堂财务报表编制、报送及分析。

（六）负责食堂财务档案管理。

第三章食堂财务收支管理第六条食堂收入管理：（一）食堂收入主要包括：食堂销售、政府补贴、捐赠收入等。

（二）食堂收入应全部纳入食堂财务统一管理，不得截留、挪用。

（三）食堂销售收入的结算，应按照合同约定执行。

（四）政府补贴、捐赠收入等应按照相关规定及时入账。

第七条食堂支出管理：（一）食堂支出主要包括：采购原材料、支付员工工资、水电费、设备维修费等。

（二）食堂支出应按照预算执行，严格控制支出。

（三）食堂采购原材料，应遵循“质优价廉、公开透明”的原则。

（四）食堂支付员工工资，应按照国家规定及劳动合同执行。

（五）食堂水电费、设备维修费等支出，应按照实际发生额及时入账。

第八条食堂成本核算：（一）食堂成本核算应按照国家财务会计制度执行。

（二）食堂成本核算主要包括：原材料成本、人工成本、水电费、折旧费等。

（三）食堂成本核算应定期进行，确保成本核算的准确性。

第四章财务报表与分析第九条食堂财务报表：（一）食堂财务报表主要包括：资产负债表、利润表、现金流量表等。

一、总则1. 为加强食堂伙食财务管理，确保食堂资金合理使用，提高食堂运营效率，特制定本制度。

2. 本制度适用于公司内部食堂伙食的财务管理，包括食堂的开办、运营、资金收支、成本核算等。

3. 食堂伙食财务管理应遵循以下原则：（1）服务宗旨：食堂伙食以服务职工为宗旨，不以盈利为目的。

（2）自愿原则：职工自愿选择是否在食堂就餐。

（3）合法合规原则：严格执行国家有关法律法规和财务管理规章制度。

（4）公开透明原则：食堂财务收支公开透明，接受职工监督。

二、食堂财务管理的组织机构1. 成立食堂财务管理小组，负责食堂财务管理的日常工作。

2. 食堂财务管理小组成员由财务部门、食堂主管、采购人员、保管人员等组成。

三、食堂财务管理的具体内容1. 食堂资金管理（1）设立食堂专用账户，由财务部门统一管理。

（2）食堂收入包括职工就餐费用、食堂出售物品收入等，应全部纳入食堂专用账户。

（3）食堂支出包括食材采购、人员工资、水电费、维修费等，应按照预算执行。

2. 食材采购管理（1）食堂物资采购应坚持勤进快销、以销定进、以进促销的原则。

（2）建立物资采购内部牵制制度，实行双人采购，品控部监督验收数量和质量。

（3）建立物资采购验收制度，采购物资入库后，办理过秤、验收等入库手续，经采购人员、复核人员、保管人员和审批人员签字认可后，方可登记入账。

3. 成本核算管理（1）食堂成本核算应按照实际发生额进行，确保成本核算的真实性、准确性。

（2）食堂成本核算应包括食材成本、人工成本、水电费、维修费等。

（3）食堂成本核算结果应定期向职工公布，接受职工监督。

4. 食堂财务报表管理（1）食堂财务报表应包括食堂收支报表、成本报表、资产负债表等。

（2）食堂财务报表应真实、准确、完整，按时报送。

四、监督与检查1. 财务部门对食堂财务管理进行定期检查，确保食堂财务管理制度落实到位。

2. 食堂财务管理小组定期召开会议，研究解决食堂财务管理中的问题。

3. 职工有权对食堂财务管理提出意见和建议，食堂应认真听取并改进。

职工食堂财务管理制度3篇职工食堂财务管理制度篇1为了规范职工食堂的财务管理，特制订以下规定：一)关于设置帐户和财务人员的规定1.每个职工食堂都要单独设置帐户，并加强财务管理，及时请示公司财务部解决财务和会计核算中存在的问题。

2.各职工食堂都要设置兼职或专职的会计、出纳，根据人事部核定编制设置。

3.会计、出纳要有明确分工，不允许会计兼任出纳，管帐为一人，管现金饭菜票为另一人。

二)关于费用开支范围等有关财务规定1.职工食堂工作人员工资列入工资计划，由人事部核定，定员定编定工资标准。

2.水电费作出预算，在“营业费用——水电费”中开支。

3.各职工食堂的燃料费根据实际需要，由行政部定出消耗定额，列入职工福利费开支。

4.各职工食堂首次购置的各种设施，炉具、厨具、餐具等列入基建费用，以后需要增添的用品用具列入福利费，不能列入营业支出。

5.职工食堂需要购置的其他物料用品如洗洁精、毛巾、用具、碱粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出合理的定额，按定额购买节约使用。

三)关于补贴问题公司各食堂提供的伙食补贴，补贴人数由人事、行政部门核定后，按每人每月补贴10元，在福利费中拨款。

建议每个食堂都成立XXX，由员工选举XXX成员，加强对职工食堂的管理和监督，每月帐目由职工食堂向XXX汇报一次，并抄报财务部一份，每季度要定期向员工公布职工食堂的收支情况。

职工食堂财务管理制度篇2为了更好地为广大职工服务，规范职工食堂的经营体系，提高经营效果，特制定以下制度：一、内容与要求1.所有收、付款及出、入库单据必须书写工整，手续完备。

食堂领用各种物品要做好出库单，出库单据上要有领物人、保管员、食堂主管的签字许可，做到帐物相符，一一对应。

每周一次报销，每月一次统计当月的总支出和总收入。

2.所有收、付款单据(税务机关监制的正规)要事先经制单人和食堂主管签字后，方可到主管单位签字审核，公司领导审批后到公司财务部报销。

核算保管员每周五下午必须持本周所购物品的或集市采购卖方开出的收据等原始凭证和出入库单据到财务部报销。

一、总则为加强食堂财务管理，规范食堂经济活动，保障食堂资金安全，提高食堂经济效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，特制定本制度。

二、食堂财务管理原则1. 公平、公正、公开原则：食堂财务管理应遵循公平、公正、公开的原则，确保财务管理活动的透明度。

2. 节约、高效原则：食堂财务管理应注重节约成本，提高资金使用效率。

3. 依法治餐原则：食堂财务管理应严格遵守国家法律法规，确保食堂经营合法合规。

三、食堂财务管理组织机构1. 食堂财务管理领导小组：负责食堂财务管理的决策和监督。

2. 食堂财务管理部门：负责食堂财务管理的日常工作和具体实施。

3. 食堂出纳：负责食堂现金收付和银行存款管理。

4. 食堂会计：负责食堂财务核算、成本核算、报表编制等工作。

四、食堂财务管理内容1. 食材采购管理（1）采购计划：食堂应根据需求制定采购计划，确保食材质量、数量和价格合理。

（2）采购流程：实行双人采购制度，由食堂主管和采购部主管共同参与，品控部监督验收。

（3）采购报批：采购人员根据采购计划编制采购计划表，经复核、保管、审批人员同意后进行采购。

2. 食材验收管理（1）验收制度：采购的食材必须办理过秤、验收等入库手续，经采购人员、复核人员、保管人员和审批人员签字认可后，方可登记入账。

（2）验收标准：严格按照国家有关标准进行验收，确保食材质量。

3. 食材保管管理（1）存货盘点：定期对食材进行盘点，确保库存准确。

（2）存货管理：实行先进先出、易耗先用的原则，确保食材新鲜、质量。

4. 成本核算管理（1）成本核算：定期进行成本核算，分析成本构成，找出成本控制点。

（2）成本控制：严格控制成本开支，提高食堂经济效益。

5. 收支管理（1）收入管理：严格执行收费制度，确保收入真实、准确。

（2）支出管理：严格执行支出审批制度，确保支出合理、合规。

五、食堂财务管理监督1. 内部审计：定期进行内部审计，确保食堂财务管理规范、合规。

餐饮行业财务管理制度范文一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。

二、适用范围适用于本酒楼各项财务管理工作。

三、管理规定(一)餐厅自购原材料的规定1.餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。

2.进仓单必须由保管人(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。

3.所有自购原材料支付货款时，必须先经过区域经理审核后，方能付款。

(二)餐厅各项费用开支的规定1.餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。

2.餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。

3.餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。

(三)促销费用的规定1.所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销计划方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。

2.所有促销活动完成后，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括:促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。

3.促销费用的权限:小范围的促销活动，总金额在____元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。

超过____元的按本条第1款规定执行。

(四)差旅费开支的规定1.区域经理、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。

2.餐费补贴，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。

3.市内交通费，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。