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流动资产（构成及水平）分析模板（含个模板）流动资产是企业用于日常经营活动中能够快速转化为现金的资产，主要包括货币资金、短期投资、应收账款、存货、预付账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产等。
以下是一个流动资产分析模板：1. 货币资金：这是企业最具流动性的资产，包括银行存款、现金等。
通过分析货币资金的水平，可以了解企业的资金周转情况以及支付能力。
2. 短期投资：短期投资是指企业以期限在一年以内的金融工具进行投资，如银行理财产品、债券等。
通过分析短期投资的水平，可以判断企业对风险的承受能力以及资金的配置策略。
3. 应收账款：应收账款是企业向客户销售商品或提供服务而形成的应收债权，包括应收账款、应收票据等。
通过分析应收账款的水平和账龄结构，可以了解企业的销售收款能力和风险。
4. 存货：存货是企业用于生产经营活动的原材料、在产品、产成品以及持有待售的商品等。
通过分析存货的水平和周转率，可以了解企业的生产能力、销售能力以及库存管理水平。
5. 预付账款和其他应收款：预付账款是企业预付给供应商或其他合作方的款项，其他应收款包括预付税款、预付租金等。
通过分析预付账款和其他应收款的水平，可以了解企业与供应商或其他合作方的关系以及资金运作情况。
6. 一年内到期的非流动资产：这是指在一年内到期的非流动性资产，如长期债券投资、长期股权投资等。
通过分析一年内到期的非流动资产的水平，可以了解企业的资金流动性和投资情况。
以上是一个流动资产分析模板的内容，根据企业的具体情况可以灵活调整指标和分析重点。
分析流动资产可以帮助企业了解自身的资金状况、风险情况和经营能力，为决策提供参考依据。
资金流动性评估报告报告摘要:本报告旨在对公司的资金流动性进行评估，以帮助管理层了解当前资金状况，并提供决策参考。
通过对公司的资产负债表和现金流量表的分析，我们对其短期偿债能力和现金流量状况进行了全面评估。
根据评估结果，我们提出了一系列建议，以改善公司的资金流动性。
一、资金流动性概况根据我们的分析，公司的资金流动性整体良好。
截至报告期末，公司持有的现金及现金等价物余额为X万元，较上一报告周期增加X%。
资产负债表显示，公司流动资产总额为X万元，流动负债总额为X万元，流动比率为X，远高于行业平均水平。
这表明公司具备较强的偿债能力和资金周转能力。
二、短期偿债能力评估1. 流动比率流动比率是衡量公司短期偿债能力的重要指标之一。
根据资产负债表数据，公司的流动比率为X，超过了一般认为安全的1.5倍标准。
这表明公司有足够的流动资金来偿还流动负债，并具备抵御突发流动性风险的能力。
2. 速动比率速动比率主要关注公司能够迅速偿还短期债务的能力，它排除了存货的影响。
根据资产负债表数据，公司的速动比率为X，高于行业平均水平。
这表明公司在面临突发情况时，有足够的流动资产可以快速偿还债务。
三、现金流量状况评估1. 经营活动现金流量经营活动现金流量是衡量公司运营状况的关键指标。
根据现金流量表数据，公司在报告期内的经营活动现金流量净额为X万元。
这说明公司的主营业务产生了稳定的现金流入，经营状况良好。
2. 投资活动现金流量投资活动现金流量反映了公司在报告期内的投资情况。
根据现金流量表数据，公司的投资活动现金流量净额为X万元。
这说明公司在报告期内有一定程度的投资行为，为未来的发展奠定了基础。
3. 筹资活动现金流量筹资活动现金流量反映了公司在报告期内的融资情况。
根据现金流量表数据，公司的筹资活动现金流量净额为X万元。
这表明公司在报告期内获得了一定的外部资金支持，增强了资金实力。
四、改善建议鉴于公司的良好资金流动性状况，我们建议以下几点以进一步改善公司的短期偿债能力和现金流量状况：1. 优化库存管理：合理控制和管理库存水平，减少过高库存带来的资金占用。
流动资产质量分析流动资产质量分析所涉及的内容较多，这里我们主要从主要工程质量方面做概要性阐述。
关于流动资产的整体质量分析，我们应该主要考察以下四个方面的问题。
一．对货币资金的工程分析，包括库存现金、银行存款、其他货币资金三个总账账户的期末余额，第一方面，分析绝对数和变化，对资产流动性影响。
20216年货币资金比2021年增长了707981388.11元，增长率为27.88%，但由于流动负债增长更快，使得流动比率下降了16.17%。
第二方面，相对数及其变化。
〔总资产比例和营业收入比例〕对其协调性以及最优资产配置方向性判断〔要和最优资产配置结合判断〕。
2021货币资金年比2021年增长了707981388.11元，使得总资产增长了7094898147.06元，营业收入增长了575968282.51元，占总资产比率增长0.82，占营业收入比率下降0.37。
第三方面，最正确货币资金持有量〔理论分析〕最正确现金持有量又称为最正确现金余额，是指现金满足生产经营的需要，又使现金使用的效率和效益最高时的现金最低持有量。
就2021年和2021年相比2021年的现金持有量明显高于2021年，但是2021年货币资金占营业收入的比重却高于2021年，所以2021年的货币资金持有量未最正确现金持有量。
二．对商业债权的工程分析，包括预付款项、应收票据和应收账款。
影响企业商业债权大小的因素有同行业竞争、销售规模、企业的信用政策，1、变现性和真实性〔1〕水平分析，垂直分析判断；〔2〕商业债权周转性分析，连续三年周转性和变化〔3〕连续几年是否不断增长，判断合理性商业债权水平分析从上表可看出，应收账款和应收票据的期末余额相对于期初余额都是出于上升趋势，应收账款期末比期初上升了12.48%，对总资产的影响为1.92%。
应收票据期末比期初上升了7.72%，对总资产的影响为0.00%。
可以看出应收账款比应收票据的变动要大的多，对总资产的影响也比拟大。
2016资产评估报告范文【完整版】(2)根据资产评估有关规定，遵循独立、客观、公正、科学的原则及其他一般公认的评估原则，我们对北流市佳辉新能源开发有限公司委估范围内的资产和负债进行了必要的核实及查对，查阅了有关文件、资料，实施了我们认为必要的程序，在此基础上，根据资产评估目的和委估资产的具体情况，由于北流市佳辉新能源开发有限公司盈利状况较差，不具备采用收益法的条件，此次主要采用了资产基础法(成本法)的评估方法进行评估。
资产基础法是指在合理评估企业各项资产、负债价值的基础上确定评估对象价值的评估方法。
根据北流市佳辉新能源开发有限公司各项资产及负债的构成，采用的具体评估方法如下：(一)流动资产的评估流动资产包括货币资金、预付账款，评估人员根据各项资产的具体情况，采取了相应的现场清查办法和评估方法，现将其简述如下：1、货币资金的评估纳入本次评估范围的货币资金主要为银行存款。
对于银行存款，评估人员采用不同币种分别计算的方法，按照北流市佳辉新能源开发有限公司开户行提供的评估基准日2014年11月30日的银行对账单或收到的询证函，对公司拥有的不同币种的银行存款余额进行核实，对于银行对账单与公司银行存款日记账之间存在的未达账项，在逐笔了解核实的情况下，由公司财务人员编制银行存款余额调节表，在确定了公司财务账户与开户银行账户两者金额调整一致的情况下，最终按照公司财务账户余额确定银行存款评估值。
公司账面余额与开户银行账面余额调节公式如下：评估基准日公司账面余额+企业已付银行未付金额-企业已收银行未收金额=银行对账单账面余额+银行已付企业未付金额-银行已收企业未收金额。
2、预付账款预付账款的评估，评估人员首先了解预付账款形成的原因，并与账务记录和会计报表进行核对，确认该项业务的真实性。
对于预付账款，以清查核实后的账面价值作为评估值。
(二)无形资产(土地使用权)评估根据评估对象土地实际情况，并结合此次评估目的，土地使用权评估采用成本逼近法进行评估。
