金蝶K3WISEV15.0委外加工管理

金碟K3-E R P-委外加工操作流程(总20页)本页仅作为文档封面，使用时可以删除This document is for reference only-rar21year.March海能有限公司财务软件：金碟ERP软件金碟模块：采购管理-委外加工管理制作人：王宏制作时期：2010年11月4日委外加工操作流程1、发出材料时在采购管理做委外加工出库单路径：单击【供应链】【采购管理】【委外加工管理】【委外加工出库发出-录入（双击）】【新增委外加工出库单】双击界面如下：新增委外加工出库单2、收到加工完成的产品时做委托加工入库单路径：单击【供应链】【采购管理】【委外加工管理】【委外加工入库-录入（双击）】新增委外加工入库单界面如下：3、进行委外核销，将出库单中的材料费反填到库单中路径：单击【供应链】【采购管理】【委外加工管理】【委外加工入库入库核算（双击）】，打开【委外加工入库核算】，单击【核销】打开【委外加工核销】界面进行核销操作。

如下图所示。

双击界面如下：过滤及筛选图1图2图3委外加工入库与出库单对等核销界面：图4委外加工入库核销操作界面图5另外：还可以从单击【供应链】【采购管理】【委外加工管理】【委外加工入库-查询】中选择对应的委外加工入库单，单击【编辑】【委外核销】打开【委外核销加工】界面进行核销。

4、期末发票未到，做委外加工入库加工费暂估。

路径：单击【供应链】【存货核算】【入库核算】【委外加工入库核算】。

双击打开【委外加工入库单】，录入加工费，如下图所示。

图1图2图3在暂估加工费界面，【单位材料】和【加工单价】字段，均可手工维护。

我们只需要维护【加工单价】即可。

5、结账到下期，录入采购发票和费用发票单击【供应链】【采购管理】【委托加工管理】【委外加工入库-查询】【选中生生成发票单据】【下推，生成购货发票】图1图2费用发票：单击【供应链】【采购管理】，新增费用发票。

图16、委外加工入库单与采购发票、费用发票进行勾稽，进行委外加工入库核算单击【供应链】【结算】【采购发票】查询，选择对应的发票单击勾稽，打开【采购发票勾稽】界面。

一、新增加委外加工出库单，注意合同号，事业部以及加工单位的选择，填写数量，成
本金额月底会通过材料出库核算得出。

二、实际委外加工入库以后，在软件处录入委外加工入库单。

应注意：加工单位、合同号、事业部应该与委外加工出库单一致。

但物料应和出库单区分开。

数量等根据实际入库情况如实填写。

还应填写加工费，以及税额等信息。

三、委外加工入库核算，在存货核算——入库核算——系统提供了委外加工入库核算。

通过审核的委外加工入库单会出现在核算窗口中
系统提供核销材料费功能，
用于对委外加工入库单确认消耗掉的委外加工发出材料的数量信息，确认过程通过“核销”操作完成。

单击核销按钮，系统会自动筛选出委外加工入库单对应加工单位的出库单。

用户可通过
手工核销掉出库数量，在委外出库单行处找到本次核销数量列进行填写。

核销完毕以后可以根据委外加工出库凭证和委外加工入库生成相应凭证。

k3wise委外加工入库核算步骤1. 概述委外加工是指将企业的一部分或全部生产环节交由外部供应商完成的一种生产方式。

委外加工入库核算是指将委外加工完的成品或半成品记录入库，对其进行核算和记录的过程。

在k3wise系统中，完成委外加工入库核算需要遵循一定的步骤。

本文将详细介绍k3wise系统下委外加工入库核算的步骤和注意事项。

2. 委外加工入库核算步骤委外加工入库核算步骤主要包括：准备工作、创建委外加工入库单、添加入库明细、过账和查询入库情况。

下面将对每个步骤进行详细介绍。

2.1 准备工作在进行委外加工入库核算之前，需要做好以下准备工作： - 确认加工商的委外加工单已经完工，并已将物料送至企业仓库。

- 确认在k3wise系统中已经建立好对应的委外加工商和相关物料信息。

- 确认仓库中有足够的存储空间进行委外加工物料的入库。

2.2 创建委外加工入库单在k3wise系统中，创建委外加工入库单的步骤如下： 1. 登录k3wise系统，进入采购管理模块。

2. 选择“采购入库”功能，点击“新建”按钮。

3. 在新建入库单界面，选择“委外加工入库单”类型。

4. 填写入库单的相关信息，如入库日期、供应商、仓库等。

5. 点击“保存”按钮，保存入库单的基本信息。

2.3 添加入库明细在创建委外加工入库单后，需要添加入库明细，即具体的委外加工物料和数量。

添加入库明细的步骤如下： 1. 在入库单界面的明细列表处，点击“添加”按钮。

2. 在弹出的选择物料界面，选择需要入库的委外加工物料。

3. 填写入库数量等相关信息，确认无误后点击“确定”按钮。

4. 根据需要，可以继续添加其他委外加工物料的入库明细。

2.4 过账添加入库明细后，需要进行过账操作，将委外加工物料的入库信息同步到系统中。

过账的步骤如下： 1. 在入库单界面，点击“过账”按钮。

2. 确认入库单信息无误后，点击“确定”按钮进行过账操作。

3. 系统将自动生成入库凭证，完成委外加工入库核算。

1、委外加工流程说明2、业务操作说明(1)委外加工价格档案建立A、描述委外加工的产品的成本包含两部分：a)一部分是材料成本，即委外发出的材料费用；这部分需要通过委外加工产品的BOM进行核算；b)另一部分是加工成本，即委外加工商帮忙加工的费用；这部分可以参照采购价格，于价格档案中建立价格体系；B、工作职责研发：确定委外加工件规格尺寸，并提供『BOM』（或『配方表』）；采购：根据研发提供的资料，寻找合适的加工厂商，并将委外加工单价提供财务录入系统；财务：根据委外经办提供的报价单，录入系统；C、作业目的：建立统一的委外加工价格体系平台，在加工价格有效期内，委外经办开单可以直接引用已审核生效的价格，避免人工输入出错；且，将不同委外加工厂商的历史加工价保存下来，系统可以做价格趋势分析及成本比较；D、系统作业流程路径：【系统设置】-【基础资料】-【采购管理】-【采购价格管理】单据录入说明：➢录入报价单时，单据类型必须更改为『委外加工单价』(2)委外BOM建立A、描述BOM 即物料生产清单，也叫产品结构或配方，指物料（通常是完成品或半成品、部品）的组成情况——该物料由哪些下级物料组成，每一下级物料的用量是多少，其对应的属性等。

每个委外加工件，都需要建立对应BOM，以作为物料规划、物料管控及成本核算的依据；B、工作职责研发：每当新增或变更委外加工件时，提供新增的或变更后的『BOM』（或『配方表』）给财务统一录入K/3系统；财务：将『委外件组成清单』（或『配方表』）录入K/3系统；C、作业目的BOM是标准化生产的重要依据，也是销售报价、委外加工用料及成本核算不可缺少的凭据；建立统一的BOM信息平台，有利于公司内部标准化作业：a)对销售来讲，有BOM作为依据，避免销售估价偏差过大；b)对委外加工来讲，有BOM作为依据，可以有效控制加工商材料耗用状况，避免发料过多造成浪费，也避免发料不足造成供货短缺；c)对成本管控来讲，有BOM作为依据，可以合理控制用料成本，也能对标准用料之外的耗用，进行分析改善。

K3委外加工管理流程委外加工是企业在产能有限或企业不具备相应资源、技术等情况，将产品的部分工序或半成品外发加工，也叫外协加工。

委外加工是制造企业解决生产能力、技术力量不足的一种重要方式。

委外加工管理系统以委外加工任务单为核心，对委外加工业务的全部流程进行管理，提供委外生产任务单下达、委外加工材料出库、委外加工入库、委外材料存货核算、委外核销、委外加工费用结算等完整的委外业务流程管理。

在K/3 中，委外加工需求是经过MRP 计划产生的。

MRP 计算时，系统会根据产品或半成品的物料属性（外购、委外、自制等）以及MRP 计算参数，产生委外加工计划。

也可是由计划人员，根据实际情况，决定是否将一个自制的计划进行委外。

一、委外作业方式1、生产订单半成品委外；为原料或半成品的委外加工处理，通常是企业提供原材料或半成品给加工商，加工商自行采购一些辅料或材料加工成半成品或产品，企业外发材料及接收委外加工品均需要通过仓库进行管理，发出的物料及加工后物料通常不为同一物料代码；在企业中委外作业通常由采购部门来进行归口管理（本流程主要探讨此类业务）2、生产订单中某工序委外；即企业将部分工序外发给加工商进行加工处理，外发的工序较难固定，视企业的生产计划而定；通常是直接由生产线外发生产，不需要经过仓库发料及半成品入库处理，其间不改变物料的产品代码；也称此为工序委外。

委外加工控制的两个要点：1、委外物资的流转情况，特别是存放在加工商的委外物资的数量2、加工费用的核算；委外加工产品的成本包括两部分：材料费和加工费。

主要是通过委外加工出库单来确认材料费，委外加工类型的采购发票来确认加工费，而这两部分成本都体现在委外加工入库单上。

委外加工业务基本流程：委外订单—委外加工出库单—委外加工入库单—采购发票二、委外加工流程图（1）三、基础及系统设置首先在“基础资料—公共资料—物料”中把物料属性定义为“委外加工”。

如图（2）图（2）图（3）四、委外订单加工需求处理一旦生产计划部门决定需要将哪些产品委外生产，必须将这些委外加工类型计划订单投放成委外加工生产任务单，并指定加工单位（外协加工户）。

1、委外加工流程说明2、业务操作说明(1)委外加工价格档案建立A、描述委外加工的产品的成本包含两部分：a)一部分是材料成本，即委外发出的材料费用；这部分需要通过委外加工产品的BOM进行核算；b)另一部分是加工成本，即委外加工商帮忙加工的费用；这部分可以参照采购价格，于价格档案中建立价格体系；B、工作职责研发：确定委外加工件规格尺寸，并提供『BOM』（或『配方表』）；采购：根据研发提供的资料，寻找合适的加工厂商，并将委外加工单价提供财务录入系统；财务：根据委外经办提供的报价单，录入系统；C、作业目的：建立统一的委外加工价格体系平台，在加工价格有效期内，委外经办开单可以直接引用已审核生效的价格，避免人工输入出错；且，将不同委外加工厂商的历史加工价保存下来，系统可以做价格趋势分析及成本比较；D、系统作业流程路径：【系统设置】-【基础资料】-【采购管理】-【采购价格管理】单据录入说明：录入报价单时，单据类型必须更改为『委外加工单价』(2)委外BOM建立A、描述BOM 即物料生产清单，也叫产品结构或配方，指物料（通常是完成品或半成品、部品）的组成情况——该物料由哪些下级物料组成，每一下级物料的用量是多少，其对应的属性等。

每个委外加工件，都需要建立对应BOM，以作为物料规划、物料管控及成本核算的依据；B、工作职责研发：每当新增或变更委外加工件时，提供新增的或变更后的『BOM』（或『配方表』）给财务统一录入K/3系统；财务：将『委外件组成清单』（或『配方表』）录入K/3系统；C、作业目的BOM是标准化生产的重要依据，也是销售报价、委外加工用料及成本核算不可缺少的凭据；建立统一的BOM信息平台，有利于公司内部标准化作业：a)对销售来讲，有BOM作为依据，避免销售估价偏差过大；b)对委外加工来讲，有BOM作为依据，可以有效控制加工商材料耗用状况，避免发料过多造成浪费，也避免发料不足造成供货短缺；c)对成本管控来讲，有BOM作为依据，可以合理控制用料成本，也能对标准用料之外的耗用，进行分析改善。

K/3委外加工应用流程与账务处理本期概述●本文档适用于 K/3V10.2、10.3、10.4委外加工处理流程。

●当完成本文档学习之后，您将能够了解委外加工业务的应用流程及其凭证模板的设计。

适用对象●K/3V10.2、10.3、10.4版本的委外加工流程业务版本信息●2007年12月16日 V1.0 编写人：付丽版权信息●本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。

对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。

您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。

任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。

如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。

著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。

本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。

本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。

如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。

著作权声明著作权所有 2007 金蝶软件（中国）有限公司。

所有权利均予保留。

委外加工业务是委托方提供原材料及主要材料，受托方按照委托方的要求制造货物并收取加工费的业务。

本章主要站在委托方的立场，分析委外加工基本业务流程及帐务处理。

本文分四种情况进行分析，即启用和不启用“外购入库生成暂估冲回凭证”模式下标准业务流程、凭证模板设置和委外加工暂估业务流程及凭证模板设置。

目录第一章基于工业模式的委外加工业务与帐务处理 (3)1、工业模式下，标准业务流程与凭证模板设置 (3)1、1委外加工材料发出 (3)1、2收到委外加工完工产品 (3)2、工业模式下，暂估处理流程与凭证模板设置 (4)2、1委外加工材料发出 (4)2、2收到委外加工完工产品 (4)2、3以后期间到加工费发票 (5)第二章基于商业模式的委外加工业务与帐务处理 (7)1、商业模式下，标准业务流程与凭证模板设置 (7)1、1委外加工材料发出 (7)1、2收到委外加工完工产品 (7)2、商业模式下，暂估处理流程与凭证模板设置 (10)2、1委外加工材料发出 (10)2、2收到委外加工完工产品 (11)2、3以后期间到发票 (11)小结 (12)第一章基于工业模式的委外加工业务与帐务处理系统参数设置：启用“外购入库生成暂估冲回凭证”，即原工业模式下的业务及帐务处理流程。

航天万源委外管理操作前提：委外类型：返修订单工作流程：操作图解：委外订单可以操作功能：1：委外订单：订单新增，复制，修改，审核，驳回，关闭……2：委外订单序时簿：新增，修改，审核，驳回，打印，预览，关闭……注意：1：委外订单，委外类型为“返修订单”；2：委外订单，原单类型在委外类型为“返修订单”情况下可以选择：生产任务单和销售订单；3：委外订单序时簿，可以通过订单下推生成收料通知单，委外入库单……4：委外订单序时簿，可以对已经审核完成的委外订单可以执行“订单变更”功能，可以修改的内容为数量、单价、折扣率、税率、超收比率、欠收比率、交货日期等；也可以新增一行；5：委外订单修改：先驳回，后修改；6：委外订单序时簿是针对委外订单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；委外出库单可以操作功能：1：委外加工出库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工出库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工出库单，可以对库存状态，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工出库单，在表体有一列“委外订单编号”，必须手工填写(方便委外出入库单据核销)；3：委外加工单位必须要与委外加工入库单上面的委外加工单位一致(不然，影响核销)；4：委外加工出库单是由手工新增；5：委外加工出库单序时簿是针对委外加工出库单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；收料通知可以操作功能：1：收料通知单，新增，复制，审核……2：收料通知单序时簿，新增，复制，审核……注意：1：收料通知单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：收料通知序时簿，收料通知单可以下推生成委外入库单……3：收料通知单可以由委外订单下推生成；4：收料通知单序时簿是针对收料通知单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制委外入库可以操作功能：1：委外加工入库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工入库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工入库单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工入库单序时簿，委外加工入库单可以下推生成采购发票，与采购发票勾稽(操作类似外购入库)……3：委外加工入库单可以由委外订单或收料通知单下推生成；4：外加工入库核算功能迁移到采购发票序时簿中进行。

总账模块处理流程一、凭证制作在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖凭证录入〗，如图所示：双击凭证录入，进入凭证录入界面，可录入详细的凭证信息，确认无误后可点击保存，然后有其他业务人员进行凭证的审核与过账操作1.业务日期为系统当前默认日期，可进行修改，但不可修改至已结束期间之前日期2.日期字段为凭证当前制作日期，默认为系统日期，可修改3.凭证字选项，一般为记，若凭证为其他类别凭证，可进行修改，凭证号为自动排序4.系统当前科目处可按F7进入快捷查询界面二、凭证的查询以及审核在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖凭证查询〗，如图所示：双击凭证查询，进入凭证过滤界面，可依据凭证日期，年度，凭证号等进行查询，选定好的过滤条件可另存为自己的查询方案，方便下次查询点击确定进入凭证序时簿，查看选择未审核未过账单据，点击审核，会自动跳转至凭证查看界面，确保无误在点击审核即可三、凭证的过账凭证过账方法1、在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖凭证查询〗，进入凭证序时簿界面点击鼠标右键，可查看到过账与全部过账操作，过账既对单张选中凭证进行过账，全部过账既当前所过滤出凭证进行过账凭证过账方法2、在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖凭证过账〗，如图所示：双击进入凭证过账界面1.若选中单张过账则速度较为缓慢，选择成批过账则会较快的过账完毕2.凭证范围内全部未过账凭证以及制定日期之前凭证，此处皆为当前财务系统期间之内的凭证过账四、账簿查询在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖账簿〗/〖财务报表〗，如图所示：可对当前期间或以前期间以及分年度等进行账目的查询五、结转损益在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖过账〗→〖结转损益〗，如图所示：双击，进入向导界面，点击下一步确认当前结转科目是否正确，确认无误点击下一步确认当前凭证日期，以及凭证类型，凭证字等信息，然后点击完成，系统自动生成结转凭证，生成的凭证可在凭证序时簿中筛选查看六、期末结账在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖往来〗→〖期末过账〗，如图所示：当一个财务期间结束后，需要对当前业务期间进行结账处理，点击结账，会进入结账向导界面点击开始按钮，系统会对当前结账条件自动进行审核，若条件不通过，会自动终止，并给出具体提示，操作人员可根据系统具体提示对相关凭证或相关数据进行调整七、报表在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖报表〗，如图所示：以利润表为例：双击利润表，进入默认查询界面点击工具-公式取数参数，进入报表期间选择界面在此界面，缺省年度即为当前的查询年度，其他条件以说明为准，勾选报表打开自动重算，即每次打开报表时，会进行自动重算，控制小数位数勾选并填写后，会影响报表界面数据小数显示位数，点击确定就完成对取数方案的设置出纳收付款流程处理：一、确认单据是为预收款或者应收款在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖应收款管理〗→〖发票处理〗→〖销售发票-维护〗，如图所示：点开后，选择相应的过滤条件，点击确定进入单据列表界面如下图所示，销售方式为赊销即为应收款预收账款业务：在金蝶K/3主界面，选择〖主控台〗→〖财务会计〗→〖应收款管理〗→〖收款〗→〖预收单-新增〗，如图所示：⏹录入核算项目，收款银行，录入结算金额，确认无误后保存审核，生成预收单。