信用等级评估模型(轻工业)
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信用等级、信用评级衡量标准
信用等级、信用评级衡量标准对于我国企业信用评估的信用等级采用国际通行的“四等十级制”评级等级，具体等级分为：AAA，AA，A，BBB，BB，B，CCC，CC，C，D。
同时也是衡量企业财务能力的重要指标体系。
AAA级信用极好企业的信用程度高、债务风险小。
该类企业具有优秀的信用记录，经营状况佳，盈利能力强，发展前景广阔，不确定性因素对其经营与发展的影响极小。
AA级信用优良企业的信用程度较高，债务风险较小。
该类企业具有优良的信用记录，经营状况较好，盈利水平较高，发展前景较为广阔，不确定性因素对其经营与发展的影响很小。
A级信用较好企业的信用程度良好，在正常情况下偿还债务没有问题。
该类企业具有良好的信用记录，经营处于良性循环状态，但是可能存在一些影响其未来经营与发展的不确定因素，进而削弱其盈利能力和偿还能力。
BBB级信用一般企业的信用程度一般，偿还债务的能力一般。
该类企业的信用记录正常，但其经营状况、盈利水平及未来发展易受不确定因素的影响，偿债能力有波动。
BB级信用欠佳企业信用程度较差，偿还能力不足。
该类企业有较多不良信用记录，未来前景不明朗，含有投机性因素。
B级信用较差企业的信用程度差，偿债能力较弱。
CCC级信用很差企业信用很差，几乎没有偿债能力。
CC级信用极差企业信用极差，没有偿债能力。
C级没有信用企业无信用。
D级没有信用企业已濒临破产。
并非所有的信用等级都用这个划分方法。
另外，还有的公司在每一个等级上又用“+、-”符号进行微调，表示属于这个等级的上限或下限。
从国外惯例来看，通常都把前四个等级定为投资级(AAA—BBB)，把后五个等级定为投机级(BB—C)。
投资级表示收益正常，风险很小；而投机级表示收益没有保障，但风险更大。
对于短期债务，通常分为四级。
在我国，信用评级事业起步较晚，对信用评级等级的设置，还不统一。
大体上有两种不同做法。
一种是银行内部信用评级等级，一般都设置四级，有的叫特级、一级、二级和三级；也有的叫A级、B 级、C级和D级。
信用评级模型在金融机构中的应用与检验
信用评级模型在金融机构中的应用与检验信用评级模型是金融机构中普遍应用的一种重要工具，通过评估借款人或企业信用状况的风险，为金融机构提供决策支持和风险管理的参考。
本文将介绍信用评级模型的基本原理、应用场景以及在金融机构中的应用与检验。
一、信用评级模型的基本原理信用评级模型是通过对借款人或企业的相关信息进行综合分析，评估其信用风险水平的一种数学模型。
其基本原理是通过对收集到的大量数据进行统计分析和建模，利用统计学方法和机器学习算法，构建出一个能够预测借款人信用状况的模型。
评级模型通常包括多种变量，如借款人的个人和家庭情况、个人资产状况、借款记录等，同时也包括宏观经济因素、行业因素等。
二、信用评级模型的应用场景信用评级模型在金融机构中有广泛的应用场景。
首先，它用于评估借款人的信用风险，帮助金融机构判断是否向申请人提供贷款，并决定贷款金额和利率等。
其次，信用评级模型可以用于客户关系管理，根据不同客户的信用等级来制定不同的服务策略，提高客户满意度和忠诚度。
此外，信用评级模型也可以用于投资组合管理，帮助金融机构评估不同债券、信贷资产的信用状况，从而做出相应的投资决策。
三、信用评级模型在金融机构中的应用1. 风险评估信用评级模型可以帮助金融机构评估借款人的信用风险。
通过建立信用评级模型，机构可以根据借款人的个人资料和信用历史，对其进行评级并判断其还款能力和还款意愿。
这有助于金融机构制定贷款政策和授信额度，并减少坏账风险。
2. 资产定价信用评级模型还可以用于评估不同债券、信贷资产的信用风险，从而确定其合理的价格和收益率。
金融机构可以根据不同信用评级的债券特征，将其划分为不同的投资组合，并制定相应的风险控制策略。
这有助于提高资金利用效率和降低投资风险。
3. 客户关系管理信用评级模型可以用于客户关系管理，根据客户的信用等级制定相应的服务策略和产品定价。
通过综合评估客户的信用状况，金融机构可以为不同信用等级的客户提供不同的优惠政策和增值服务，提高客户的忠诚度和满意度。
中小企业信用评级模型及其应用
建立数据共享机制
政府、金融机构和中小企业之间应建立数据共享 机制，提高数据获取的效率和准确性。
拓展数据来源
通过多种渠道获取中小企业信用相关数据，如公 开信息、行业协会、征信机构等。
加强数据质量评估
对获取的数据进行质量评估，确保数据的真实性 和可靠性。
模型应用局限性问题解决对策
完善模型算法
不断优化信用评级模型，提高模型的预测能力和准确 性。
引入专家评审
在模型评级的基础上，引入专家评审机制，对评级结 果进行修正和补充。
加强模型应用培训
提高评级机构和金融机构对模型应用的熟练度和理解 深度。
法律法规不完善问题解决对策
完善法律法规
政府应出台相关法律法规，明确中小企业信用评级的规范和标准。
加强监管力度
加强对中小企业信用评级机构的监管，确保评级结果的公正性和客 观性。
供应链金融决策
根据中小企业的信用等级和供应 链金融产品设计结果，决定是否 给予供应链金融支持。
04
中小企业信用评级模型效果评 估与优化建议
模型效果评估方法
直接观察法
通过直接观察企业的信用状况，如还款情况 、合同履行情况等，对模型效果进行评估。
统计检验法
利用统计学原理，通过假设检验、方差分析等方法 ，对模型的预测精度、稳定性等进行评估。
对比分析法
将使用信用评级模型的企业与其他未使用该 模型的企业进行对比，分析企业在信用风险 、违约率等方面的差异。
模型优化建议及未来发展方向
引入新变量
尝试引入新的解释变量，如企 业主的个人信用、企业社会声 誉等，提高模型的解释力。
集成学习
将多个信用评级模型进行集成 ，通过集成学习提高模型的总 体性能。
政府、金融机构和中小企业之间应建立数据共享 机制，提高数据获取的效率和准确性。
拓展数据来源
通过多种渠道获取中小企业信用相关数据，如公 开信息、行业协会、征信机构等。
加强数据质量评估
对获取的数据进行质量评估，确保数据的真实性 和可靠性。
模型应用局限性问题解决对策
完善模型算法
不断优化信用评级模型，提高模型的预测能力和准确 性。
引入专家评审
在模型评级的基础上，引入专家评审机制，对评级结 果进行修正和补充。
加强模型应用培训
提高评级机构和金融机构对模型应用的熟练度和理解 深度。
法律法规不完善问题解决对策
完善法律法规
政府应出台相关法律法规，明确中小企业信用评级的规范和标准。
加强监管力度
加强对中小企业信用评级机构的监管，确保评级结果的公正性和客 观性。
供应链金融决策
根据中小企业的信用等级和供应 链金融产品设计结果，决定是否 给予供应链金融支持。
04
中小企业信用评级模型效果评 估与优化建议
模型效果评估方法
直接观察法
通过直接观察企业的信用状况，如还款情况 、合同履行情况等，对模型效果进行评估。
统计检验法
利用统计学原理，通过假设检验、方差分析等方法 ，对模型的预测精度、稳定性等进行评估。
对比分析法
将使用信用评级模型的企业与其他未使用该 模型的企业进行对比，分析企业在信用风险 、违约率等方面的差异。
模型优化建议及未来发展方向
引入新变量
尝试引入新的解释变量，如企 业主的个人信用、企业社会声 誉等，提高模型的解释力。
集成学习
将多个信用评级模型进行集成 ，通过集成学习提高模型的总 体性能。
信用评估模型及评分标准
>75% <1 <2
成本利润率
6
>=3%
>=1.6%<3%
>=1%<1.6%
>=0.5%<1%
<0.5%
项目部负责人从业年限
4
12年以上
8年-12年
5年-8年
3年-5年3年以内源自冀东装备与项目部负责人的关系密切程 度
项目
5
关系密切，接触频 关系比较密切，存在 关系融洽，全部公 关系一般，多为被动公 关系较差，全部为
非常及时
较为及时
非法律诉讼不良记 录1-3次
有过法律诉讼记录 或非法律诉讼不良
记录3次以上
略有拖延，尚可
拖延时间不长，但较为 多次拖延，拖延时
频繁
间在30天以上
5
>=3亿元
>=1<3亿元
>=5千万<1亿元
>=1千万<5千万
<1千万
8
自有资金
银行贷款
自有资、银行贷款 金两方结合
经济发达地区自筹
经济落后地区自筹
企业登 记注册
内资企业
国有企业
集体企业
股份合作企 业
联营企业
国有联营企 业
集体联营企 业
国有与集体 联营企业
有限责任公 司
国有独资公 司
其他有限责 任公司
股份有限公 司
股份有限公 司（上市）
171
私营独资企 业
172
私营合伙企 业
173
私营有限责 任公司
174
私营股份有 限公司
190
其他企业
200
国家级非重点工
(信用管理)信用等级评估模型(轻工业)
上市股份有限公司（3.5） 未上市股份有限公司（2.5） 有限责任公司（2） 未经股份制改造的国有企业 和集体所有制企业（1） 其他（0） 500 强企业于华投资或外方投 资额于 2000 万美金加 1 分
按规定设定（0.6） 无（0） 6 个部门齐全（0.9） 3 个至 5 个（0.6） 3 个以下(0) 家庭成员控制了企业的主要 部门，扣 1.5 分
上市发行股票或发行债券加 2分 融资成本的利率下浮于基准 利率（4） 融资成本的利率等于基准利 率；或只取得表外业务授信 （没有银行贷款）（3.5） 融资成本的利率上浮于基准 利率 10%(含)以内（3， 上浮于基准利率 10%--20%(含) （2.5）， 上浮于基准利率 20%--30%(含) （2）， 上浮于基准利率 30%之上或不 易获得贷款（0） 投资收益率于基贷率之上 （1.5）， 等于基贷率（1）， 于基贷率之下（0.5）， 综合回报率为负值（0）； 无对外投资加 1 分
信用度 特优
优
良 较好 尚可 壹般 较差 差 很差
备注 客户信用很好，整体业务稳固发展，运营情况和财务情况良 好，资产负债结构合理，运营过程中现金流量较为充足，偿 债能力强，授信风险较小。 客户信用较好，现金周转和资产负债情况可为债务偿仍提供 保证，授信有壹定风险，需落实有效的担保规避授信风险
客户信用较差，整体运营情况和财务情况不佳，授信风险较 大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿，以确保 银行债权的安全。
俩项合计最高 加分 3 分
加分项（1 分） 加分项（2 分）
编号 5
四、 1 （1）
（2） 2 3 5
6
五、 1
2 3
4
5
指标名称
评分标准
标准分 计分说明和计算公式
按规定设定（0.6） 无（0） 6 个部门齐全（0.9） 3 个至 5 个（0.6） 3 个以下(0) 家庭成员控制了企业的主要 部门，扣 1.5 分
上市发行股票或发行债券加 2分 融资成本的利率下浮于基准 利率（4） 融资成本的利率等于基准利 率；或只取得表外业务授信 （没有银行贷款）（3.5） 融资成本的利率上浮于基准 利率 10%(含)以内（3， 上浮于基准利率 10%--20%(含) （2.5）， 上浮于基准利率 20%--30%(含) （2）， 上浮于基准利率 30%之上或不 易获得贷款（0） 投资收益率于基贷率之上 （1.5）， 等于基贷率（1）， 于基贷率之下（0.5）， 综合回报率为负值（0）； 无对外投资加 1 分
信用度 特优
优
良 较好 尚可 壹般 较差 差 很差
备注 客户信用很好，整体业务稳固发展，运营情况和财务情况良 好，资产负债结构合理，运营过程中现金流量较为充足，偿 债能力强，授信风险较小。 客户信用较好，现金周转和资产负债情况可为债务偿仍提供 保证，授信有壹定风险，需落实有效的担保规避授信风险
客户信用较差，整体运营情况和财务情况不佳，授信风险较 大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿，以确保 银行债权的安全。
俩项合计最高 加分 3 分
加分项（1 分） 加分项（2 分）
编号 5
四、 1 （1）
（2） 2 3 5
6
五、 1
2 3
4
5
指标名称
评分标准
标准分 计分说明和计算公式
信用等级评级
信用等级评级信用等级是信用 (资信)评估机构根据企业资信评估结果对企业信用度划分的等级类别，它反映了企业信用度的高低。
西方国家划定企业信用等级，有的采用aaa、aa、a三类等级，也有的采用三类九级，即3a、3b、3c，通过划定企业类别来指导投资者的行为。
信用评级按照评估对象来分1、企业信用评级。
包含工业、商业、外贸、交通、建筑、房地产、旅游等公司企业和企业集团的信用评级以及商业银行、保险公司、信托投资公司、证券公司等各类金融非政府的信用评级。
金融非政府与公司企业的信用评级建议相同，通常公司企业生产经营比较正常，虽存有风险，难辨识，企业的偿还能力和盈利能力也极易测算；而金融非政府就不一样，难受到经营环境影响，就是经营货币借贷和证券交易的企业，涉及面甚广，风险小，在资金运用上建议盈利性、流动性和安全性的协同统一，必须推行资产负债比例管理，再则政府有关部门监管，特别就是保险公司就是经营风险业务的单位，风险更大。
因此，金融非政府信用评级的风险性必须比通常公司企业比起小，评估工作也更繁杂。
2、证券信用评级。
包括长期债券、短期融资券、优先股、基金、各种商业票据等的信用评级。
主要是债券信用评级，在我国已经形成制度，国家已有明文规定，企业发行债券要向认可的债券评信机构申请信用等级。
关于股票评级，除优先股外，国内外都不主张对普通股票发行前进行评级，但对普通股票发行后上市公司的业绩评级，即对上市公司经营业绩综合排序，大家都持肯定态度，而且有些评估公司已经编印成册，公开出版。
3、国家主权信用评级（sovereignrating）。
国际上盛行国家主权评级，彰显一国偿还意愿和能力，主权评级内容很广，除了必须对一个国家国内生产总值快速增长趋势、对外贸易、国际收支情况．、外汇储备、外债总量及结构、财政收支、政策实行等影响国家偿还债务能力的因素展开分析外，还要对金融体制改革、国企改革、社会保障体制改革所导致的财政负担展开分析，最后展开评级。
信用评级模型(PPT 79页)
46
步骤3 债券估值
由于债券信用级别上升（下降）到新的 级别，因此需要估计每个级别下的市值。
估计市值采取的方法是贴现法
利用市场数据得到不同级别债券的利率期限 结构
47
每个信用级别的贴现率(%)
级别 AAA AA
A BBB BB
B CCC
1年(%) 3.60 3.65 3.72 4.10 5.55 6.05 15.05
把所有的可能列出，形成所谓的“评级转 移矩阵”。
39
模型需要的数据
需要利用的数据：
当前的信用评级数据 信用等级在一年内发生改变的概率 违约的残值回收率 债券的（到期）收益率
40
步骤1 信用转移矩阵
根据历史资料得到，期初信用级别为AAA的债券， 1年后的信用等级的概率如下 AAA，90.81％
经验EDF
违约距离为2
的一年内违约的企业数目
A
违约距离为2
的企业总数
A
模型的特点
其一，从企业股权持有者的角度考虑偿还的动力问题， 并利用公开的股市信息为债务信用风险度量服务。
其二，违约模型考察违约概率，不考虑信用等级变化。
27
模型的优点与局限
优点：动态模型 局限：
技术上 假定公司债务结构静态不变,对不同类型的债务缺乏细分。 基于资产价值正态分布假设。
31
影响违约损失率的决定因素主要包括： 债项因素 宏观因素与经济周期 行业因素 企业因素
32
六、Credit Metrics模型
35
Credit Metrics模型
Creditmetrics是由J.P 摩根公司联合多家 金融机构于1997年推出的信用风险度量模 型。
模型不仅考虑违约事件引发的价值变动， 而且同时考虑信用等级升降的影响。
信用等级设置、评定指标及划分标准【范本模板】
信用等级设置、评定指标及划分标准企业信用等级分三等九级，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C.等级含义如下：AAA级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响最小。
AA级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强;经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响很小。
A级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会产生波动。
BBB级：短期债务的支付能力和长期债务偿还能力一般，目前对本息的保障尚属适当；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会有较大波动，约定的条件可能不足以保障本息的安全。
BB级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较弱；企业经营与发展状况不佳,支付能力不稳定，有一定风险。
B级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较差；受内外不确定因素的影响，企业经营较困难，支付能力具有较大的不确定性，风险较大.CCC级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力很差；受内外不确定因素的影响,企业经营困难,支付能力很困难，风险很大。
CC级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力严重不足；经营状况差，促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素很少,风险极大.C级：短期债务支付困难,长期债务偿还能力极差;企业经营状况一直不好，基本处于恶性循环状态，促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素极少，企业濒临破产。
除AAA级，C级等级外，每一个信用等级可用“＋"、“－"符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
第十条评级指标(一)企业基本情况:包括人力资源素质、经营管理素质、财务管理素质、竞争地位、资产质量等.1、人力资源素质：领导层素质，指主要领导决策层的行业经历，学识水平，决策能力，敬业精神，信用意识，社交背景等；从业人员素质，指员工文化素质,职业技能，队伍稳定性。
信用等级评估模板1
净资产增长率
≥5%，3分；
＜0不计分；
0至5%之间按3分作线性调整。
（本期净资产-上年同期净资产）/上年同期净资产
百分比
0.0
评定信用等级：（自动评级后，可上调一个等级，下调等级不限，并说明理由）
信用等级评定标准（事业单位类）
借款主体：
我行授信：
行业：
适用评级体系：
注册资本：
净资产：
销售收入：
初评支行：
D、在两家及两家以上银行逾期，-3分；
E、逾期1年以上，-6分。
选项
-6.0
我行业务合作记录
我行日均结算存款量/我行授信余额≥30%，3分；
小于30%按3分的百分比作线形调整。
百分比
0.0
四、规模指标
总资产
10亿及10亿以上（7）
5亿至10亿元（6）
3亿至5亿元（5）
3亿以下按5分的百分数作线形调整。
小于30%（包括30%）不计分
（事业收入+经营收入+附属单位上缴收入+其他收入）/（事业支出+经营支出）*100%
百分比
0.0
收入计划完成率
＞100%（4）
80%至100%之间按4分的百分比作线形调整，
小于80%（包括80%）不计分
报告期收入/计划收入*100%
百分比
0.0
经营收入占比
＞50%（6）
选项
0.0
股东背景
A、中央级企业、上市公司，2分；
B、地市级以上（含）政府控投企业，1分
C、民营企业及其他，0.5分
选项
0.5
管理者行业经验
A、5年及5年以上，2分；
B、3年到5年，1分；
≥5%，3分；
＜0不计分；
0至5%之间按3分作线性调整。
（本期净资产-上年同期净资产）/上年同期净资产
百分比
0.0
评定信用等级：（自动评级后，可上调一个等级，下调等级不限，并说明理由）
信用等级评定标准（事业单位类）
借款主体：
我行授信：
行业：
适用评级体系：
注册资本：
净资产：
销售收入：
初评支行：
D、在两家及两家以上银行逾期，-3分；
E、逾期1年以上，-6分。
选项
-6.0
我行业务合作记录
我行日均结算存款量/我行授信余额≥30%，3分；
小于30%按3分的百分比作线形调整。
百分比
0.0
四、规模指标
总资产
10亿及10亿以上（7）
5亿至10亿元（6）
3亿至5亿元（5）
3亿以下按5分的百分数作线形调整。
小于30%（包括30%）不计分
（事业收入+经营收入+附属单位上缴收入+其他收入）/（事业支出+经营支出）*100%
百分比
0.0
收入计划完成率
＞100%（4）
80%至100%之间按4分的百分比作线形调整，
小于80%（包括80%）不计分
报告期收入/计划收入*100%
百分比
0.0
经营收入占比
＞50%（6）
选项
0.0
股东背景
A、中央级企业、上市公司，2分；
B、地市级以上（含）政府控投企业，1分
C、民营企业及其他，0.5分
选项
0.5
管理者行业经验
A、5年及5年以上，2分；
B、3年到5年，1分；
第三讲：信用评级模型
Interval变量有三个（durations、 amount和age），其它均为分类变量。 观察good_bad变量直方图：
从图中看出，不可信任的客户有“bad”表示，即响应。而我们习惯 把响应值定为“1”，因此,需要把doog_bad变量重编码，即“bad”对应” １“，“good”对应“0”。新变量命名为good_badn。
nominalintervl ordinalnominall
credit rating
credit history 0: no credits taken / all credits paid back duly 1: all credits at this bank paid back duly 2: existing credits paid back duly till now 3: delay in paying off in the past 4: critical account / other credits existing (not at this bank)
telephone 1: none 2: yes, registered under the customer's name
具体工作目标：
（１）找出影响信用重要因素，决定信用评级考查的重要内容； （２）建立信用评分模型，找出信用高或信用低的人群特征； （３）编写信用评分模型程序代码； （４）计算申请者的信用得分，并完成准批还是拒绝工作。
第三讲：信用评级模型
主讲：梁满发
工作目标
信用评级就是对贷款申请者进行信用评估，目的是减少贷方（银行、投资 公司、信用卡公司）的金融风险。
信用评级模型还可用于人才甄聘、绩效考核、投资风险评估、犯罪识别等 工作中。
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信用等级评估模型(轻工业)信用等级评估模型1.1 公司客户信用等级评估模型◆ 公司客户信用等级的评定分值区间评级总分 信用等级 信用度 备 注90<,<=100 AAA 特优 客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强，授信风险较小。
80—90 AA 优 70—80 A 良 客户信用较好，现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证，授信有一定风险，需落实有效的担保规避授信风险60—70 BBB 较好 50—60 BB 尚可 客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳，授信风险较大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿，以确保银行债权的安全。
45—50 B 一般 40—45 CCC 较差 35—40 CC 差 35以下C很差◆ 信用等级评分表的分类指南（删除宾馆服务类）名称 对应的行业类别轻工类纺织，服装，食品，饮料，烟草，普通机械，家电，家化，电子设备，计算机，通讯设备制造，仪器仪表，造纸，印刷，小型交通工具制造，建材，塑料制品制造，文体用品制造，家具制造，生物医药重工类冶金，矿藏开采，金属加工，石化，化工，化纤，重型机械，电气，造船，飞机制造，汽车制造，军工，商业类各类批发企业，各类零售业，供销社，粮、油、棉收购、流通、仓储， 外贸企业，商业经纪与代理房产类 房产开发与经营企业，物业管理，房地产经纪与代理施工类土木工程建筑类企业，建筑公司，工程公司，工程队，道路管线和设备安装企业，装饰装修企业交通运输类铁路、公路、航空、管道、水上运输业，客运公司，航运公司，航空公司，出租汽车公司，铁路局投资管理类各种以短期投资、股本投资和资本运作为主要运营方式的企业， 政府财政背景，作为地方财政投融资窗口的企事业单位企业化管理的事业单位类 电力、煤气、蒸汽和水的生产和供应业，医院，学校，科教文卫，广播电影电视，报刊，传媒业，社团 综合类从事多元化经营的企业；邮电，养殖，信息咨询服务，软件开发以及其他难以归并类别的企业◆ 信用等级评估模型：轻工业非财务因素 40%（满分）一、主要经营管理者素质（董事长、正副总经理、财务总监）4分最高4分1 学历研究生（1.2）本科生（1）大专（0.8）中专（0.5）总经理博士加1分2分∑各学历层次人数×权重/人数×2合计超过2分以2分计算2 总经理本职年限2分（1）行业年限5年及5年以上（1）3年至5年（0.5）3年以下（0）1分单选（2）职务年限3年及3年以上（1）1年至3年（0.5）1年以下（0）1分单选3 法人代表有无逃废债记录由当地人行公布或同业通报或经本行认定有此记录，一律扣10分扣分项本项为扣分项（扣10分）4 总经理是全国劳模加1分加分项本项为加分项（加1分）二、企业经营管理素质26分1 企业产权制度上市股份有限公司（3.5）未上市股份有限公司（2.5）有限责任公司（2）未经股份制改造的国有企业和集体所有制企业（1）其他（0）500强企业在华投资或外方投资额在2000万美金加1分3.5分单选最高4.5分2 企业组织机构设置1.5分（1）董事会/股东会/职代会按规定设定（0.6）无（0）0.6分单选（2）人、财、物、产、供、销6个部门6个部门齐全（0.9）3个至5个（0.6）3个以下(0)0.9分单选（3）家族企业家庭成员控制了企业的主要部门，扣1.5分扣分项有此种情况，企业组织机构部分不得分。
3 管理制度0.5分（1）财务制度有（0.25）无（0）0.25分单选（2）供产销制度有（0.25）无（0）0.25分单选4、企业经营年限一年以内扣5分扣分项扣5分5 控股投资人背景上市股份有限公司（2）2分世界500强企业、中央级企业、世界500强加1（满分）未上市股份有限公司（1.5） 有限责任公司（1）未经股份制改造的国有企业（1）集体所有制企业(0.5) 全部由私人出资，股东人数小于等于4人,且净资产在500万以上(0.5) 其他（0）全部由私人出资，股东人数小于等于4人、且净资产在500万以下，扣0.5分扣分项欧美合资企业在标准得分2分的基础上加1分得3分。
分不得分且扣分（扣0.5分）6 控股投资人与其关系为其贷款提供担保 （2） 为生产、销售提供支持( 1.5 ) 与其关系松散 ( 0 ) 抽逃、侵占被投资人资金，扣2分2分 扣分项 单选计分在计得分的基础上扣2分 含扣分项（扣2分）7 经营管理目标 有（0.5）无（0） 0.5分 8 营销策略及措施 有（0.5）无（0） 0.5分9 融资渠道4分 最高合计6分 融资渠道部分合计得分的上限为6分。
（1）上市或发债上市发行股票或发行债券加2分加分项 （2） 银行融资 融资成本的利率下浮于基准利率（4）融资成本的利率等于基准利率；或只取得表外业务授信（没有银行贷款）（3.5） 融资成本的利率上浮于基准利率10%(含)以内（3， 上浮于基准利率10%--20%(含)（2.5）， 上浮于基准利率20%--30%(含)（2）， 上浮于基准利率30%以上或不易获得贷款（0）4分单选10 投资收益 投资收益率在基贷率之上（1.5），等于基贷率（1）， 在基贷率之下（0.5）， 综合回报率为负值（0）； 无对外投资加1分1.5分 投资收益率=年末投资收益总额/长、短期投资平均余额*100% 长、短期投资平均余额=（年初长、短期投资平均余额+年末长、短期投资平均余额）/2无对外投资加1分（满分）11 企业信用度10分（1）有无欠息无欠息（3），曾有欠息而目前没有（1.5），目前有欠息（0），连续2个季度欠息，扣3分连续1年以上欠息，扣6分3分最高3分，最低－6分含扣分项（最高扣6分）（2）有无逾期无逾期（3），曾有逾期而目前没有（1.5），逾期1年以内（0）；在两家及两家以上银行逾期，扣3分逾期1年以上，扣6分3分最高3分，最低－6分含扣分项（最高扣6分）（3）贷款中有无借新还旧或展期有，扣1分无（0）扣分项扣1分（4）贷款质量100%正常类贷款（3）90%（含）以上正常类贷款（2）80%（含）以上正常类贷款（1）80%以下正常类贷款（0）3分年末正常类贷款余额/年末贷款总余额*100%正常类贷款=正常贷款+关注贷款（5）表外业务表外业务授信无不良记录（1）有不良记录扣1分1分有不良记录不得分三、主导产品及技术创新5分1 质量好（0.5），较好（0.3），一般（0），较差（－0.5）0.5分单选、0.5分～－0.5分2 产销率产销率在98%以上（1.5），95%--98%（1），92%--95%（0.5），92%以下（0）1.5分单选3 市场占有率2分两项合计最高加分3分省、市50%以上（2），20%--50%（1.6）10%--20%（1）10%以下（0）2分单选（满分）全国20%以上加1分，5%以上（含5%）加0.8分，2%--5%加0.6分，1%--2%加0.4分，1%以下加0分加分项单选4 通过ISO系列质量管理认证加1分加分项加分项（1分）获欧美日产品准入证加2分加分项加分项（2分）5 技术人员的比重50%以上（1），30%--50%（0.5），20%--30%（0.3），10%--20%（0.1），10%以下（0）1分单选四、经营环境、市场环境5分1 产业政策2分（1）国家鼓励发展（2），一般态度（1），限制发展（0），要求淘汰的扣2分扣分项单选、最高2分，最低－2分扣分项（-2）（2）地方被当地列为支柱产业，加1分加分项加分项（1分）2 税收政策优惠政策（1），一般政策（0），惩罚政策扣1分1分单选最高1分，最低－1分含扣分项（扣1分）3 行业门槛（专有技术）难（1），一般（0.5），容易（0）1分单选5 市场竞争状态垄断（1），一般（0），激烈，扣1分1分单选、最高2分，最低－1分扣分项（扣1分）6 行业排名全国前五,加3分,行业排名全省前五,加2分,行业排名全市前五,加1分加分项加分项（3分）五、重大事项1 有重大诉讼纠纷（合计净资产10%以上）扣5分扣分项（-5分）2 主要经营管理人员的经济犯罪扣3分扣分项（-3分）3 重大违规经营（走私、偷漏税、骗取银行贷款等）扣5分扣分项（-5分）4 重大事故造成重大损失（超过净资扣5分扣分项（-5分）（满分）产20%以上）5 重大投资失败（超过净资产20%以上）扣5分扣分项（-5分）财务因素60%编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注一、规模指标15分1 净资产500万元0分为起点，每增加100万元，得0.2分，最高得分为5分，最低得分为0分。
5分(净资产-500万元)/100*0.22 销售收入以1000万元0分为起点，每增加100万元，得0.1分，最高得分为4分，最低得分为0分。
4分(销售收入-1000万元)/100*0.13 税后利润60万元0分为起点，每增加10万元，得0.1分，最高得分为4分，最低得分为0分。
4分(税后利润-60万元)/10*0.14 固定资产净值1千万及1千万以上（2），1千万以下按2分的百分比作线形调整（无实际产权的需剃除）2分二、偿债能力24分1 净资产与年末贷款余额比率>150%（2）小于50%（包括50%）不计分，50%至150%之间按2分的百分比作线形调整，小于20%扣2分2分扣分项净资产/年末贷款余额*１００％可扣2分2 资产负债率<60%(6)大于80%(包括80%)不计分,60%至80%之间按6分的百分比作线性调整90%以上扣1分97%以上扣2分30%以内加1分6分负债总额／资产总额*１００％含扣分项（最高扣4分）含加分项（加1分）3 流动比率>150%(4)小于70%(包括70%)不计分,70%至150%之间按4分的百分比作线性调整4分流动资产总额／流动负债总额*１００％4 速动比率>90%(2)小于50%(包括50%)不计分2分（流动资产总额－存货）／流动负债总额*号（满分）50%至90%之间按2分的百分比作线形调整１００％5 现金比率>25%(2)小于5%(包括5%)不计分5%至25%之间按2分的百分比作线形调整2分（现金等价物＋短期投资＋应收票据）／流动负债合计6 主营业务收入现金率>90%(3)小于60%(包括60%)不计分60%至90%之间按2分的百分比作线形调整2分［销售收入－（期末应收帐款－期初应收帐款）］／销售收入*１００％7 担保比率≤60%(3)大于150%(包括150%)不计分60%至150%之间按3分的百分比作线形调整3分年末未清担保余额／所有者权益*１００％8 利息倍数≧3倍（3）小于1.5倍不得分，1.5倍至3倍之间按3分的百分比作线形调整3分(利润总额+本年各项利息支出)/ 本年应付各项利息支三、经营能力12分1 应收帐款周转率≧600%(3)小于300% (包括300%)不计分300%至600%之间按3分的百分比作线形调整3分销售净额/应收帐款年平均余额*100%销售净额=销售收入-销售退回、销售折让和折扣应收帐款平均余额=（期初应收帐款余额+期末应收帐款余额）/22 存货周转速度≧400%(3)小于200%(包括200%)不计分200%至400%之间按3分的百分比作线形调整3分销售成本/年存货平均*100%年平均存货=（期初存货＋期末存货）／２3 总资产周转率≧150%(3)小于50%(包括50%)不计分50%次至150%之间按3分的百分比作线形调整3分销售净额/总资产平均占用额*100%总资产平均占用额=（期初资产总额＋期末资产总额）／２4 销售收入增长率≧8%（3）0至8%之间按3分的百分比作线形调整小于0扣2分3分(本年产品销售收入净额/上年产品销售收入净额-1)*100%四、经营效益9分1 毛利率>15%(3) 3分（全年主营业务收入号（满分）小于5%(包括5%)不计分,5%至15%之间按3分的百分比作线形调整－主营业务成本）／全年主营业务收入*１００％2 营业利润率>10%(3)小于3%(包括3%)不计分3%至12%之间按3分的百分比作线形调整3分营业利润／全年销售收入*１００％3 净资产收益率>6%(3)小于0%(包括0%)不计分0%至6%之间按3分的百分比作线形调整3分税后利润／［（期初净资产余额＋期末净资产余额）／２］*１００％五有关财务报表报表未经审计，扣3分审计后，持保留意见，扣3分审计后，否定或拒绝表示意见，扣3分未提供现金流量表，扣2分其他，不得分扣分项操作员如发现报表是不真实的，可以根据自己掌握的实际情况进行调整。