学校内部控制工作报告

学校内部控制风险评估结果报告-学校工作总结

学校领导：

根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制制度》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：

一、风险评估活动组织情况

（一）工作机制

本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施。从办公室、人事科、监察室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。

（二）风险评估范围

1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面：

组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；

经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；

人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。

2、本次风险评估所涉及的部门范围

主责部门：内部控制工作领导小组。

配合部门：财务、办公室室等相关部门。

（三）风险评估的程序和方法

1、风险评估程序

本次风险评估活动，风险评估小组首先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点高的科室进行重点检查，对其他科室也进行了排查；最后，根据自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。

2、风险评估方法

2018学校内部控制工作管理制度

为规范学校内部控制,提高学校管理水平,根据《财政部关于印发行政事业单位内部控制规范(试行)的通知》;莫旗教育局《关于认真学习贯彻《财政部关于印发行政事业单位内部控制规范(试行)的通知》的通知》等文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作,特制订本方案。

一、成立领导小组

组长:蔡守东

副组长:杨光

成员：冉旭忠 武英明 张庆东 李天禄 袁艳芳

二、建立各项规章制度,设置相互监督机制

1、建立学校开支预决算制度

每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究,决定学校各项开支的具体金额,最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。

每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况,使用情况,总结工作得失,作为下年预决算工作的指导

2、建立学校财务审批制度

学校各项开支,均由处室提出方案,做好顸算。然后提交给分管领导,再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督,严格按照预算执行。 3、建立学校采购制度

成立学校采购小组,应由六人以上组成,需采购的物资,由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核,再由分管领导提交班子会研决定是否采购。大宗采购由分管领导具体负责到教育局相关部门报批,批准后交采购小组具体执行。

4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。

学校的工程管理由分管副校长负责:具体成立以校长为组长的工程管理小组,对工程质量、安全、进度进行全程监督,确保工程安全合格。

学校校舍的维护维修及设备维护工作:建立合同管控制度。严格执行工程审批制度,杜绝少批多建或多批少建

5、建立完善的民生资金管理制度。

民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专用制度,及时办理。建立督察制度,资金到位后及时打入学生账户,让学生及时享受囯家惠顾政策。

6、建立监督机制,完善学校内控机制的监督。

（1）成立督查组

学校内部控制工作情况报告

学校内部控制工作情况报告

一、引言

内部控制是组织运作的基石，对于学校而言更是至关重要。本报告旨在总结学校内部控制工作的情况，评估已经实施的控制措施，并提出改进建议，以进一步提高学校的运作效率和风险管理水平。

二、学校内部控制工作概述

1. 内部控制目标：

学校的内部控制工作旨在保障资产的安全、有效地实现财务和会计报告的可靠性、促进学校运营的规范性、有效性和可持续性发展。

2. 内部控制政策和制度：

学校已制定一系列内部控制政策和制度，包括财务控制、人事控制、采购控制、库存控制、实验室安全控制等方面。这些政策和制度明确了责任分工、工作流程和控制措施。

3. 内部控制流程：

学校内部控制流程主要包括风险识别、风险评估、控制活动的设计与运行、信息与沟通以及监督和审计等环节。学校通过严格的内部控制流程，有效地管理各项工作。

三、已经实施的内部控制措施

1. 财务控制：

学校建立了完善的财务管理制度，包括预算编制、执行、核算和分析等方面。财务部门对学校的经济活动进行全面的监督和管理，保障资金的安全和合理使用。

2. 人事控制：

学校建立了完善的人事管理制度，包括招聘、考核、培训和福利等方面。学校严格按照程序，选拔合适的人才，并对员工进行绩效考核和培训，激励员工持续提高工作能力和素质。

3. 采购控制：

学校制定了采购管理制度，明确了采购流程、权限和审批程序。学校采购活动通过电子化系统进行，实现了采购流程的透明化和高效化，有效控制了采购成本和风险。

4. 库存控制：

学校建立了严格的库存管理制度，包括库存物品的分类、计量、标识和盘点等方面。学校通过定期的库存盘点和清查，保证库存数量的准确性和安全性。

5. 实验室安全控制：

学校实验室建立了安全管理制度和安全操作规程，设置了专门的安全岗位，对实验室内的危险物品、设备和操作进行严格的管理和监督。学校通过定期的安全检查和培训，有效预防事故的发生。

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2016

1 / 6 2017学校内部控制工作计划

规、建立各项规章制度，设置相互监督机制

1、建立学校开支预决算制度。

每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。

每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。

2、建立学校财务审批制度。

学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。

3、建立学校采购制度

成立学校采购小组，应由六人以上组成。需采购的物资，由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会研究，决定是否采购。最后，由分管领导具体

负责到教育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。 ★精品文档★

2016

2 / 6 4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。

学校的工程管理由分管副校长负责：具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。

学校校舍的维护维修及设备维护工作：建立合同管控制度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。

5、建立完善的民生资金管理制度。

民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。

6、建立监督机制，完善学校内控机制的监督。

(1)成立督查组

组长：