银行授信业务尽职调查报告

银行尽调报告尊敬的各位股东：本报告是针对我行对某公司进行的尽职调查结果，旨在分析该公司的财务状况、业务经营情况及未来的发展趋势，为股东及银行决策部门提供参考，同时也为公司未来的发展提供指导。

一、公司概况该公司是一家集设计、生产、销售于一体的现代化企业，主要经营高端家居用品的研发制造。

公司总部设在某市，拥有建筑面积20000平方米的现代化生产厂房，并在全国各大城市设有销售分支机构。

二、财务状况截止本报告撰写的时间，该公司财务状况总体良好。

2019年度财务报表显示，公司净利润较上年度同期增长15%，毛利率维持在较高水平，负债率56.4%，现金流充裕，资产负债表呈现稳健。

三、业务经营情况该公司拥有强大的设计和研发能力，同时与多家知名品牌建立了战略合作关系，产品在市场上占有一定的份额，市场竞争形势较为稳定。

但是，由于市场规模限制，公司的扩张速度较慢，进一步扩大市场份额需要公司加强营销策略。

四、未来发展趋势从市场情况来看，高端家居用品市场整体呈现稳步上升的发展态势。

而该公司作为高端品牌的代表，仍然有较大的发展潜力。

在未来，在加强产品和营销策略的同时，公司可以考虑与其他行业合作或转型至国际市场以进一步拓展业务范围。

五、结论与建议根据本次调查，我行认为该公司具有持续健康的财务状况和稳定的市场竞争位置，未来的发展前景较好。

但是仍需加强市场营销策略，提高对市场的敏锐度和竞争力。

我行建议公司在未来的发展中加强与其他行业的合作，扩大业务范围，更好地满足市场需求。

特此报告。

银行尽调小组20xx年xx月xx日。

2024年银行授信管理部经理述职报告范文尊敬的领导、各位同事：大家好！我是银行授信管理部经理XXX，非常荣幸能够在这里向大家汇报我过去一年的工作情况和成绩。

一、工作回顾过去一年，银行授信管理部面临着外部环境的巨大挑战和机遇，全面增强了政治意识、大局意识、核心意识和看齐意识，牢固树立了服务大局、保持稳健、推动发展的工作导向。

通过科学规划、精心组织，我们圆满完成了各项工作任务，取得了显著的成绩。

1. 严格风险控制，保持健康发展在金融风险不断加大的背景下，银行授信管理部加强了风险管理，坚持审慎审批原则，确保各项贷款业务风险可控。

我们建立了风险管理框架、完善了风险评估模型，严格执行风险控制流程，加强对授信额度、贷款用途和还款能力的评估，提升了贷款业务的质量和风险防范能力。

2. 提高服务质量，满足客户需求为了提升客户满意度，我们不断优化流程、提高效率，提供更加专业和便捷的服务。

通过加强与业务部门的沟通合作，及时了解客户需求，精准把握市场动态，制定了一系列客户服务措施，有效提高了贷款审批效率和业务转化率，赢得了广大客户的信赖和好评。

3. 团队建设，提升员工素质我们注重团队建设，通过定期的培训、交流和学习，提升了员工的业务水平和综合素质。

我们还积极营造和谐的工作氛围，激发员工的工作热情和创新能力，使团队的凝聚力和战斗力不断增强，为银行的发展提供了坚实的保障。

二、工作展望展望未来，银行授信管理部将坚持服务大局、保持稳健和创新发展的原则，继续加强风险管理，提高服务质量，加强团队建设，推动银行的可持续发展。

1. 加强风险管理当前，金融市场的不确定性和风险性依然存在，我们将进一步加强对各项贷款业务的风险管理。

通过完善风险评估模型、优化风险管理流程，提高对贷款客户的风险评估和监控能力，确保贷款业务的安全性和稳定性。

2. 提高服务质量我们将进一步提高服务质量，从客户需求出发，定期听取客户意见和建议，优化贷款审批流程，提高办理效率，提供更加个性化、专业化的贷款服务，不断提升客户满意度。

授信尽职调查的基本思路和方法——授信尽职调查参考系列一授信调查是信贷业务的起点，既是信贷程序的第一步，也是信贷决策的发源地。

授信调查是最接近“客户端”的银行信贷业务活动，其地位与重要性非常突出，因此，在授信过程中必须要求调查人员勤勉尽职以确保调查内容的真实性和有效性。

如何进行授信尽职调查，调查人员应具备整体的、基本的思路和方法，主要包括以下几个方面：一、授信尽职调查的主要任务：客户调查，评估客户的资信，包括企业经营情况、财务状况和偿债能力。

业务调查，分析信贷用途及还款来源并涉及信贷解决方案。

担保调查，落实担保措施，并评估保证能力，或抵质押物的真实性与价值。

收集客户资料，确保资料的完整性、合法性、真实性和有效性。

撰写调查报告，对认可的客户，明确调查意见并上报书面报告。

二、尽职调查的原则1、实地调查原则，授信尽职调查采用现场、非现场调查相结合的方式以现场调查为主。

现场调查可采用抽样、核对、审阅、询问等方法，利用与客户口头、书面沟通，生产、经营现场考察，第三方查证等多种方式，力求调查的真实性。

同时，必须现场查核主要抵、质押物2、多维调查原则（1）授信调查包含客户调查与业务调查两个层面的内容：授信调查不限于对客户本身的资信评估，还要调查特定业务的活动。

要了解贷款用途，这就关系到客户业务的特征。

信贷资金只有参与到“合适客户”的“合适业务”中才能真正实现增值。

调查人员只有对业务的调查才能区分贷款用途的合理性；只有深入了解客户的业务，才能真正防范和控制信贷风险。

（2）授信调查获取企业信息的渠道有两种：一是“硬信息”，即依据相关文件（如财务报表、商业计划及相关资料等）来获取信息；二是“软信息”，通过询问企业管理人员进行搜集，或者是企业员工、上下游客户，同行等所反映的信息来掌握第一手材料，即“员工的看法”和“圈内人的评价”是“软信息”的重要组成部分。

（3）不同类型的授信具有不同的调查侧重点普通制造类客户，侧重于主营业务、销售收入及资产负债等情况的调查；贸易融资客户，不特别倚重于客户本身的评价，侧重于客户债项的结构和控制情况的调查；项目授信：侧重于项目自有资金比例、项目“四证”、项目建设资金来源、投资总额的合理性以及未来现金流情况的调查。

商业银行授信工作尽职指引商业银行授信工作是银行业务中非常重要的一环，它涉及到银行与客户之间的信任、风险评估、资金流转等诸多方面。

为了保障银行的利益、降低风险，并顺利实施授信工作，银行员工需要遵循一定的尽职指引。

一、客户信用调查及风险评估在进行授信工作之前，银行员工需要进行客户的信用调查及风险评估。

这方面的尽职调查应涵盖客户的资产负债状况、经营状况、行业风险、还款能力等。

员工需要仔细查阅客户的财务报表、经营情况报告和相关行业报告，以此来评估客户的信用状况及风险程度。

二、合规性审查在进行授信工作时，员工需要进行合规性审查。

这包括了客户的身份识别、反洗钱和反走私等方面的审查。

员工应确保客户存在合法身份，并在金融交易中不存在任何违规行为。

此外，员工还应审查客户与银行的合作是否违反了相关法律法规。

三、完整的授信申请及资料银行员工在进行授信工作时，应确保授信申请及相关资料的完整性。

这些资料可以包括企业的商业计划书、财务报表、经营许可证明、合同协议等。

员工应仔细核对这些资料，确保其真实、准确、完整，并与客户进行必要的沟通和确认。

四、风险管理与监控授信工作完成后，银行员工需要进行风险管理与监控。

他们应定期审查客户的还款能力、经营状况和市场环境等，以便及时发现可能存在的风险，并采取相应的措施进行风险控制。

如果发现客户存在不履行合同、严重违约等情况，员工应及时采取相应措施，保护银行的利益。

五、合作与沟通在授信工作中，与客户的合作与沟通是十分重要的。

银行员工需要积极与客户进行沟通，了解他们的真实需求和业务诉求。

员工应根据客户的实际情况提供相应的服务和产品，以满足他们的需求，并密切关注客户的反馈和意见。

六、保护客户信息安全在授信工作中，银行员工需牢记保护客户信息的重要性。

他们应严格遵守银行的信息保护规定，确保客户的个人和商业信息不被泄露和滥用。

员工应妥善保管客户资料，不得将其用于未经授权的用途，并且在处理客户信息时应采取必要的安全措施。

天昌国际烟草有限公司申请7500万元综合授信项目的尽职调查报告报送单位：公司六部主办客户经理：一、风险审查岗评价：（一）合法合规评价：该企业具有企业法人资格，营业执照、组织机构代码证、贷款卡有效，授信主体合规合法。

（二）申请人基本情况：天昌国际烟草有限公司成立于1993年7月，注册资本1360万美元，实际出资额为1275万元，股东为中国烟叶公司（占13.59%）、中国烟草进出口（集团）公司（占13.59%）、香港天利国际经贸有限公司（占25.2%）、中国烟草总公司河南省公司（占 1.73%）、中国烟草进出口河南有限责任公司（占3.46%）、浙江中烟工业公司（占13.33%）、河南省烟草公司许昌分公司（占4.44%）、许昌卷烟总厂（占16%，但实际出资额比认缴额少84.58万美元）、许昌烤烟厂（占8.66%）9家股东组成。

许昌卷烟总厂出资额未完全到位的原因是：许昌卷烟总厂是由许昌卷烟厂和驻马店卷烟厂合并而成，原驻马店卷烟厂对天昌的应出资额为108.76万美元，实际出资额为24.18万美元，合并后许昌卷烟总厂迄今没有增资。

公司性质为豫港合资企业，公司法人代表李俊成，主营业务为烟叶生产、收购、加工、销售。

主要产品为不同类型的复烤片烟、烟梗、烟末。

（三）经营状况分析：该公司主要是根据国内外客户的不同需求将烟叶加工成不同类型的复烤片烟、烟梗、烟末，原材料是从各地区烟草公司购买，下游客户均是烟草公司和卷烟厂，结算稳定。

天昌国际烟草有限公司拥有两条从国外引进的先进打叶复烤生产线和全套进口质量检测设备，生产能力为年加工原烟3万吨。

该公司通过与国际、国内烟草商和卷烟工业企业的多年合作，生产加工技术可满足客户单等级加工、配方加工及子配方加工需要。

截止2005年末总资产41070万元，负债总额为19385万元，所有者权益为21685万元，销售收入20370万元，净利润2392万元。

行业的垄断优势比较明显，经营状况较好。

银行授信法律尽职调查意见模版尊敬的委托人：经过在本地律师事务所进行的法律尽职调查，我们提供以下意见。

一、目的和范围我们的授权范围是为您提供与公司（以下简称“公司”）授信申请相关的法律尽职调查意见，包括但不限于：1.查验公司的工商登记文件及其他相关文件；2.确认公司与其股东、董事、高级管理人员以及涉诉信息是否存在不良记录；3.了解公司财务状况及存在的风险；4.分析公司合同及商业关系的合规性。

在此过程中，我们参考了公司提供的资料和公开信息，以及与公司管理层和其他利益相关人员的会面和访谈。

二、公司概况公司成立于xxxx年，是一家xxxx。

公司注册资本xxxx万元，实收资本xxxx万元。

公司经营范围为xxxx。

公司总部位于xxxx，拥有xxx家分支机构和xxx名员工。

三、工商登记和其他文件我们查阅了公司的工商登记证书、营业执照、组织机构代码证、税务登记证等相关文件。

根据我们的研究，我们认为公司的工商登记已经完全合法，不存在任何问题。

四、不良记录我们对公司的股东、董事、高管以及公司涉及到的涉诉信息进行了查阅。

我们发现，在公司股东、董事、高管中，有几位曾经有过民事、行政等与公司无关的诉讼记录，但这些记录并没有对公司的经营产生不利影响。

我们没有发现任何与公司相关的不良行为记录。

就公司涉及到的涉诉信息而言，我们在公开信息中发现，公司曾在xxxx年因xxxx案件被xxxx人起诉，案件已经结案，公司被判输诉，并承担了xxxx元的责任赔偿。

在该案件中，我们发现公司的行为存在一定的问题，但是在本次法律尽职调查中，我们并没有发现类似事件的重复或者持续发生。

五、财务状况和风险在本次法律尽职调查中，我们分析了公司的财务状况和风险。

我们发现，公司在过去几年的经营状况并不稳定，其营业收入和净利润呈波动状态。

我们还发现了一些无效的花费和管理不善的情况，这可能会对公司的财务状况产生风险，但我们认为这些问题的影响相对较小，不会对公司的授信申请产生重大影响。

授信调查报告一、企业基本信息。

申请授信企业，XXX有限公司。

法定代表人，XXX。

注册资本，XXX万元。

注册地址，XXX。

经营范围，XXX。

二、经营状况。

申请授信企业成立于XXX年，经过多年的发展，已经形成了较为稳定的经营规模。

主营业务包括XXX，产品畅销国内外，市场前景广阔。

企业具有一定的市场竞争力和发展潜力。

三、财务状况。

截止至XXX年末，申请授信企业资产总额XXX万元，负债总额XXX万元，净资产XXX万元。

年营业收入XXX万元，净利润XXX万元。

资产负债率为XXX%，流动比率为XXX。

财务状况良好，具有一定的偿债能力和盈利能力。

四、信用状况。

申请授信企业在经营过程中，具有较好的信用记录。

未发生逾期还款、欠款等不良行为，与合作伙伴保持良好的合作关系，信用状况较为稳定。

五、行业竞争。

申请授信企业所处行业竞争激烈，市场需求不断增长，但同时也面临着来自同行业竞争对手的挑战。

企业需要不断提升自身核心竞争力，加强产品研发和市场营销，以应对激烈的市场竞争。

六、风险提示。

在授信过程中，需要注意申请授信企业的经营风险。

包括市场风险、经营风险、信用风险等方面。

同时，也需要关注行业政策、市场环境等外部因素对企业经营的影响。

七、结论。

综合考虑申请授信企业的经营状况、财务状况、信用状况、行业竞争和风险提示等因素，认为申请授信企业具有一定的发展潜力和合作价值。

但在授信过程中，需要注意风险防范，加强监管，确保资金安全。

以上为授信调查报告内容，仅供参考。

银行同业客户授信业务授信前尽职调查报告模版尽职调查报告一、背景介绍1. 企业基本情况被授信企业名称：XX有限公司注册资本：XXXX万元成立时间：xxxx年xx月xx日企业类型：有限责任公司经营范围：xxxx企业规模：xxxx2. 授信基本情况授信金额：xxxx万元币种：人民币授信期限：xxxx年x月x日至xxxx年x月x日授信形式：流动资金授信还款方式：xxxx三、调查内容1. 财务状况根据被授信企业的财务报表和其他业务信息，对企业的财务状况进行了分析。

经经营年限的变化对比分析，企业的OOXX业务不断发展，2017年、2018年盈利能力显著提高，至于2019年，年初受到新冠疫情的影响，将导致公司一季度发生重大亏损，但是公司已经采取了一系列节约措施，力求在二三季度逐步走出困境。

近几年来，公司的现金流稳定，资产负债率逐年下降，资产利润率和营业利润率均保持在较高水平。

2. 经营状况通过分析企业的经营情况，主要从市场环境、竞争情况、产品市场占有率等方面进行了分析。

目前国内的OOXX行业竞争较为激烈，公司要维护其在市场上的地位，必须不断推出多元化产品，提高经营效率，优化内部管理制度。

公司所在的市场近年来发展迅速，市场容量不断扩大，同时加之国家相关政策的支持，为公司的业务拓展带来了有利的机遇。

3. 风险评估针对企业的经营风险、信用风险、市场风险等进行了评估。

目前，公司的整体风险水平较为稳定，不存在较大的运营和财务风险，但是受到国际经济形势和贸易局势等因素影响，企业可能面临市场风险以及财务预算偏差的影响。

同时，企业在业务拓展中，可能会遭遇由于政策因素、市场变化等带来的不确定性风险，因而难以得到预期的经济效益。

四、结论建议在对企业的背景情况、财务状况、经营状况以及风险评估进行综合分析的基础上，建议银行对其授信申请进行审批。

综合来看，被授信客户的基本情况稳定，能够为银行提供该笔授信所需的还款担保，因此银行可以考虑给予授信。

银行授信业务尽职调查报告(版)范文第一篇：银行授信业务尽职调查报告(版)附件 2 __银行授信业务尽职调查报告（____ 年版）（非金融企业债务融资工具承销业务）申报机构：__银行徐州分行申请人全称：__市交通工程有限公司所属行业：建筑业- -土木工程建筑业所属集团公司： __市 __资产经营集团有限公司行业性质：2 国营□集体□股份制□民营□三资□其他申报类型 2 首笔□新增□续发我行角色□主承销□联合主承销□副主承销发行方式□公开发行 2 非公开定向发行承销业务品种□短期融资券□中期票据□中小企业集合票据（含区域集优）□资产支持票据□超短期融资券 2 其他承销方式□余额包销□代销增信方式□信用 2 保证 2 抵押□质押□流动性支持函□安慰函注册期内计划发行次数 2 2 次计息方式 2 固定□浮动□其他保证人名称：抵（质）押品名称：__市 __资产经营集团有限公司土地使用权申请币种：人民币金额（折人民币，万元）：0 ____0 万元期限（月）：4 24 个月承销费率（％°）: 申请人上年信用评级：自动评级级，审核评级级申请人今年信用评级：自动评级 B 5B 级，审核评级 B 5B 级保证人上年信用评级：自动评级级，审核评级级保证人今年信用评级：自动评级 B 3B 级，审核评级 B 3B 级申请人外部评级级别：无评级机构的名称：保证人外部评级级别：AA评级机构的名称：鹏元资信评估有限公司关注事项：1.申请人或担保人是否为总行或监管部门预警客户□是 V 否查询“特别关注客户系统、不良客户信息系统、信用风险预警管理系统”或其他信息渠道如是，预警发布时间：主要预警事项：2.申请人或担保人是否符合我行现行信贷政策的投向、边界和底线 V 是□否3.异地客户，是否经过公司银行部核准□是□否4.是否是 __银行的关联方□是 V 否如是，是否已取得《 __银行关联方身份声明函》□是□否第一部分工作底稿尽职调查应用的主要方法包括查阅、访谈、列席会议、实地调查、信息分析、印证和讨论等。

ⅩⅩ银行授信工作尽职调查推进方案为有效贯彻落实银监会颁布的《商业银行授信工作尽职指引》精神，全面掌握授信工作尽职情况，及时发现授信业务存在的不足和风险隐患，督促授信工作人员增强责任意识和尽职能力，恪尽职守，切实提高授信工作尽职水平。

特制定《ⅩⅩ银行授信工作尽职调查推进方案》。

一、调查目的（一）贯彻落实总、分行工作会议精神，增强经营能力，促进建立健全防范风险的长效机制。

总、分行工作会议提出“提高资产质量，要继续作为全行重点工作”的精神，稳步推进授信业务尽职调查工作是贯彻落实总、分行工作会议精神的一项重要措施。

通过尽职调查工作分阶段稳步推进，不断提高授信工作人员尽职能力、尽职水平，增强经营能力，促进防范风险长效机制的建立健全。

（二）深入落实银监会《商业银行授信工作尽职指引》精神和总行相关要求。

ⅩⅩ年7月银监会颁布了《商业银行授信工作尽职指引》（以下简称《指引》），总行和省分行对贯彻落实《指引》精神提出了要求。

《指引》共7章57条，列示了近200条覆盖所有信贷业务种类和各个业务环节的风险分析要点，对商业银行加强内控机制ⅩⅩ，建立风险管理的长效机制，提高授信资产质量具有重要的意义。

稳步推进尽职调查工作，是切实贯彻落实《指引》精神和总行要求的重要内容。

（三）加强授信责任管理，夯实管理基础。

授信尽职调查是内部控制体系ⅩⅩ的一项重要内容，稳步推进授信尽职调查工作是我行“风险管理基础平台工程”全面实施的要求。

通过授信业务尽职调查工作的稳步有效推进，及时发现工作中存在的问题和不足，对内控制度进行梳理完善，提示授信工作人员，加强授信工作管理，增强责任意识和尽职能力，督促授信工作人员各司其责，恪尽职守，严格按照中国银行业监督管理委员会《关于印发〈商业银行授信工作尽职指引〉的通知》（银监发[ⅩⅩ]51号）的要求履行职责，控制风险，不断提高授信工作能力和基础管理水平。

通过尽职调查工作，督促授信工作人员及时发现风险隐患，找出关键风险因素，制定有效应对措施，跟踪落实，防范、化解风险，切实提高资产质量。

商业银行授信工作尽职指引授信是商业银行的核心业务之一，对于银行来说，授信工作的质量和风险控制能力直接影响着银行的盈利能力和声誉。

因此，制定和遵守一套科学有效的授信工作尽职指引是商业银行的首要任务。

本文将从尽职调查、风险评估、授信审批和管理等方面，提出商业银行授信工作的尽职指引。

一、尽职调查在进行授信之前，商业银行应进行充分的尽职调查，以获取借款人的真实情况。

具体而言，银行应核实借款人的身份、经营状况、信用历史、还款能力等。

这可以通过查阅相关资料、电话访谈、现场考察等方式进行。

同时，银行还应了解借款人所属行业的整体状况和市场环境，以评估借款人未来的盈利能力和还款能力。

二、风险评估风险评估是商业银行授信工作的重要环节。

在进行风险评估时，银行应综合考虑借款人的信用风险、操作风险和市场风险等各种风险因素。

具体而言，银行可以通过分析借款人的财务数据、经营计划、抵押担保等信息，对借款人的风险进行评估和定级。

在评估风险的过程中，银行需要遵循风险最小化的原则，确保授信项目的合规性和可持续性。

三、授信审批授信审批是商业银行授信工作的重要环节之一，直接影响着银行的资产质量和风险管理能力。

在进行授信审批时，银行应秉持公正、客观和科学的原则，严格按照公司内部的授信政策和程序进行。

具体而言，银行需要对借款人的申请材料进行仔细审核，并组织相关部门对授信项目进行评审。

在审批过程中，银行需要注意与借款人的沟通，确保借款人充分了解授信条件和风险。

四、授信管理授信管理是商业银行授信工作的重要环节之一，是确保授信项目风险可控的关键。

在进行授信管理时，银行应建立健全的风险监测和预警机制，及时掌握授信项目的运行状况。

具体而言，银行需要定期对授信项目进行信用风险评估，及时更新借款人的财务数据和经营信息，并对违约风险进行预警和应对。

在授信管理的过程中，银行还应与借款人保持密切的沟通和协调，以确保借款人能按时足额还款。

总结：商业银行授信工作的尽职指引涵盖了尽职调查、风险评估、授信审批和管理等方面。

商业银行授信工作尽职指引在商业银行的授信工作中，尽职调查是至关重要的环节。

尽职调查不仅是对客户的信用状况进行全面了解，也是对银行自身风险的有效控制。

因此，本文将从尽职调查的定义、流程、方法和注意事项等方面进行详细介绍，希望能够为商业银行的授信工作提供一些指导。

一、尽职调查的定义。

尽职调查是指商业银行在向客户提供授信业务前，对客户的信用状况、还款能力、还款意愿等进行全面、客观、细致的调查和分析。

其目的是为了保护银行自身的利益，降低授信风险，确保资金安全。

二、尽职调查的流程。

1.确定调查对象，首先需要确定调查对象，包括客户的基本信息、经营状况、资产负债状况等。

2.收集资料，通过客户提供的资料、银行内部资料以及第三方信息，全面收集客户的信用信息。

3.分析比对，对收集到的资料进行分析比对，评估客户的信用状况和还款能力。

4.形成报告，将分析结果形成尽职调查报告，包括客户的信用评级、还款能力评估、风险提示等内容。

5.审核批准，尽职调查报告提交给相关部门进行审核批准，确定是否给予客户授信。

三、尽职调查的方法。

1.客户走访，通过与客户面对面沟通，了解客户的经营状况、发展规划等，获取第一手资料。

2.财务分析，对客户的财务报表进行深入分析，评估客户的还款能力和偿债能力。

3.资信调查，通过征信机构查询客户的信用记录，了解客户的信用历史和信用状况。

4.抵押评估，对客户提供的抵押物进行评估，确定其价值和可贷款额度。

四、尽职调查的注意事项。

1.客户信息真实性，对客户提供的资料进行核实，确保客户信息的真实性和准确性。

2.风险提示，对可能存在的风险进行及时发现和提示，避免授信后出现不良后果。

3.合规性审查，在尽职调查过程中，要严格遵守相关法律法规，确保授信业务的合规性。

4.保密原则，尽职调查过程中涉及客户的隐私信息，要严格遵守保密原则，确保信息安全。

五、结语。

尽职调查是商业银行授信工作中的重要环节，对于降低风险、保护银行利益具有重要意义。

中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行授信工作尽职指引》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行授信工作尽职指引》的通知（2004年7月25日银监发[2004]51号）各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行：现将《商业银行授信工作尽职指引》印发给你们，请遵照执行。

请各银监局将本通知转发至辖区内各城市商业银行、城市信用社、农村商业银行、农村合作银行和农村信用社县级联社。

附件：商业银行授信工作尽职指引第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。

表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：（一）授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。

（二）授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

（三）授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。

（四）授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。