离岸银行业务情况介绍

离岸与在岸的一些介绍一、在岸和离岸金融市场的概念以及它们之间的区别离岸金融市场是相对于在岸金融市场来说的。

在岸金融市场就是指本国的居民间利用本国货币进行交易的金融市场。

离岸金融市场（offshore finance market），是指主要为非居民提供境外货币借贷或投资、贸易结算；外汇黄金买卖、保险服务及证券交易等金融业务和服务的一种国际金融市场，亦称境外金融市场，其特点可简单概括为市场交易以非居民为主，基本不受所在国法规和税制限制。

离岸金融市场上，是非本国居民利用外国货币进行交易，比如说美国的银行和英国的银行利用美元作为结算货币在香港进行交易，这时，香港就是个离岸金融市场。

而如果汇丰银行和揸打银行利用港币作为结算货币在香港进行交易的话，那香港是在岸金融市场。

离岸服务的是非居民，也就是非国内公司和个人。

在岸就是我们平时接触的国内公司和个人的银行服务。

二、离岸与在岸人民币汇率的关系在岸人民币汇率：指中国大陆的人民币即期汇率，由中国人民银行授权中国外汇交易中心公布。

由于在岸市场实施的强制结汇制度，以及央行在银行间外汇市场扮演的特殊角色，在岸人民币汇率并不能反映市场供需，而是一个受管控的汇率。

离岸人民币汇率：所谓离岸人民币市场，是指中国大陆之外，可经营人民币存、放款业务的市场。

目前最活跃的人民币离岸市场在香港，其他如新加坡、伦敦、台湾也在积极争取人民币离岸中心的角色。

香港人民币市场存在即期汇率、远期可交割合约（DF）与远期不可交割合约（NDF）三种汇率，这里主要研究的是即期汇率。

6月27日香港正式推出离岸人民币兑美元即期汇率定盘价，关于定盘价的详细介绍可见上篇博文。

定盘价推出后，在岸与离岸日人民币汇率的对比如图1：在定盘价推出之前，我们以彭博社每日公布的离岸汇率为准，对比如图2：从图1和图2分析，可以看出离岸人民币汇率与在岸人民币汇率的走势非常相近，汇率差非常小，只是在2010年9月-10月期间两者走势有较大的偏离。

我国境内离岸业务概述作者：武爱桃来源：《中国证券期货》2013年第08期【摘要】我国对离岸业务的研究开始于上世纪80年代后期，离岸业务的发展有所成效，但1997年受亚洲金融危机的影响被迫暂停，直到2002年6月央行才恢复了部分银行的离岸业务。

我国采用纽约、东京式的内外分离型离岸业务的发展模式，本文从我国离岸业务的产生、发展、特点等方面，结合我国目前离岸业务的现状对我国离岸业务的发展做了总结分析并提出相关建议。

【关键词】离岸业务；发展；内外分离型一、我国境内离岸业务的产生发展离岸业务是一项金融活动，是指境内银行吸收非居民资金并服务于非居民。

1.我国境内离岸业务产生的背景与其发展的动因从国内外的发展形势看，起初我国已具备发展离岸业务的基本条件。

国家政局和法律法规基本完备，经济与相关的技术发展迅速，再加之我国东南沿海地区特有的地理优势为国际金融业务的开展提供了便利条件。

离岸业务是我国走向世界的必由之路，是提高我国商业银行国际竞争力的必然选择，能够促进我国金融市场与国际金融市场的融合，对我国金融市场的发展起积极有效的作用。

离岸业务对我国商业银行的发展具有特殊的意思，有利于商业银行的不断创新和国际化发展。

2.我国境内离岸业务产生发展的阶段通过参考一些学者对离岸业务的研究分析，我国离岸业务的发展阶段分类被普遍接受的观点为：我国对离岸业务的研究始于上世纪80年代，它的发展大体可分为四个阶段。

第一阶段，离岸业务的初创阶段（1989年-1994年）。

在此阶段，离岸业务的发展以招商银行为主，起初开始于深圳的部分银行，通过不断的深入探索建立了完备的规章制度。

截止1994年底，招商银行通过离岸业务获利1346万美元。

第二阶段，离岸业务的发展阶段（1995年-1998年）。

从1994年到1996年，中国工商银行深圳分行、中国农业银行深圳分行、深圳发展银行、广东发展银行深圳市分行等4家银行先后获准离岸业务试点，并且发展迅速。

离岸金融业务的法律与监管随着全球化的加速推进，离岸金融业务已经很快地发展起来。

离岸金融业务是指境外金融市场上进行的金融交易和服务。

它主要由境外银行、证券公司、保险公司、投资公司以及其他金融机构提供的产品和服务组成，使得离岸金融业务获得了更加优越的自由市场环境，而各国的金融机构也相继进入离岸金融市场。

但是，相应地，离岸金融业务带来了金融风险和经济风险。

因此，为了维护金融市场的稳定和可持续发展，各国政府开始着手监管离岸金融业务。

本文将着重探讨离岸金融业务的法律与监管。

一、离岸金融业务的主要产品和服务离岸金融业务的主要产品和服务包括银行业务、证券业务、保险业务、基金业务、信托业务以及其他金融服务。

进一步具体如下：1. 银行业务离岸银行业务是指在离岸金融中心开设的银行账户，可以在全球范围内进行资金转移和交易。

为了更好地发挥离岸金融中心的优势，离岸银行提供了多种银行业务，如个人储蓄账户、公司储蓄账户、结算账户、贷款、信用卡、国际汇款等。

2. 证券业务证券是指权益类、债券类、基金类等，可以在证券交易所进行的金融工具。

离岸证券业务是指在离岸金融中心开设的证券账户，可以自由地在全球范围内进行证券投资交易。

通过离岸证券账户，投资者可以投资全球证券市场，包括股票、债券、基金、期货等。

3. 保险业务离岸保险业务是指由离岸保险公司提供的保险产品和服务。

相对于国内保险市场来说，离岸保险业务主要面向高净值人群，提供更加灵活多变的保险保障方案。

多数离岸保险方案是依据外国法律和保险组合开发的，通常以高额保费和全球保障为特点。

4. 基金业务离岸基金业务最主要的是离岸基金投资，也就是离岸基金账户的资产配置。

它为投资人提供多样化的投资产品和服务，提供更加全球化的金融开放市场。

离岸基金通常以英属开曼群岛、百慕大、爱尔兰等离岸金融中心为注册地，投资范围包括股票、债券、期货、商品等。

5. 信托业务离岸信托业务是指由离岸信托公司提供的信托产品和服务。

商业银行的离岸业务介绍随着全球经济的不断发展和国际贸易的日益增长，商业银行的离岸业务在金融市场中扮演着越来越重要的角色。

离岸业务是指在一个国家或地区进行的金融业务，但并不直接涉及到该国或地区的法律管辖和监管体系。

这为商业银行提供了更大的灵活性和机会，使其能够为客户提供全球化的金融服务。

一、离岸业务概述商业银行的离岸业务涵盖了多个方面，包括离岸银行业务、离岸信托业务、离岸证券业务等。

其中离岸银行业务是离岸业务的核心，通过在离岸金融中心设立分支机构或子公司，商业银行可以为跨国公司、个人高净值客户等提供多元化的金融产品和服务。

二、离岸业务的发展与特点离岸业务的发展主要得益于全球金融市场的自由化和国际化进程。

离岸业务的特点主要包括资金流动自由、税收优惠、隐私保护和法律管辖较为宽松等。

这些特点吸引了越来越多的企业和个人将其资金和财富进行离岸配置，以实现风险分散和财富保值增值的目的。

三、离岸业务的优势与风险商业银行开展离岸业务可以带来多重优势。

首先，离岸业务可以为企业提供跨境融资和资金管理服务，降低融资成本和风险。

其次，离岸业务可以为个人提供资产配置和财富管理服务，实现财富保值和增值。

此外，离岸业务还可以帮助商业银行扩大市场份额，提升国际竞争力。

然而，离岸业务也存在一定的风险和挑战。

首先，国际金融市场的不稳定性和风险因素可能影响离岸业务的盈利能力和稳定性。

其次，国际监管环境的变化可能增加商业银行的合规风险和运营成本。

此外，离岸业务还可能面临一些地缘政治和法律风险，需要商业银行具备较强的风险管理和合规能力。

四、离岸业务的发展趋势随着全球金融市场的不断变化和调整，离岸业务也在不断演变和发展。

首先，离岸金融中心的地位正在发生变化，一些新兴离岸金融中心如新加坡、香港、伦敦等逐渐崛起。

其次，离岸业务正在向全球拓展，越来越多的国家和地区开始通过设立离岸金融中心来发展离岸业务。

此外，科技创新也推动离岸业务的发展，如区块链技术在离岸支付和结算领域的应用。

什么是离岸银行业务
离岸银行业务是服务于非居民的一种金融活动，银行吸收非居民的资金。

银行的服务对象为境外(含港、澳、台地区)的自然人、法人(含在境外注册的中国境外投资企业)、政府机构国际组织及其它经济组织，包括中资金融机构的海外分支机构。

离岸银行业务的经营币种仅限于可自由兑换货币。

非居民资金汇往离岸帐户、离岸帐户资金汇往境外帐户和离岸帐户间的资金可以自由划拨和转移。

从1989年5月开始，经中国人民银行和中国国家外汇管理局批准，招商银行、交通银行、深圳发展银行、浦东发展银行等银行先后开设了离岸账号业务。

经过几年的发展，这些银行机构设置日趋完善，提供的业务品种日趋多样化，服务手段更加先进，为客户提供了全面、高效、优质的各项服务。

开设离岸银行账户的好处
⊙资金调拨自由：客户的离岸账户即等同于在境外银行开立的账户，可以从离岸账户上自由调拨资金，不受国内外汇管制。

⊙存款利率、品种不受限制：存款利率、品种不受境内监管限制，比境外银行同类存款利率优惠、存取灵活。

特别是大额存款，可根据客户需要，在利率、期限等方面度身订做，灵活方便。

⊙免征存款利息税：中国政府对离岸存款取得之利息免征存款利息税。

离岸存款实际净收益更为可观。

⊙提高境内外资金综合运营效率：可充分利用香港银行既可提供在岸业务同时具备境外银行业务功能的全方位服务特点，降低资金综合成本，加快境内外资金周转，提高资金使用效率。

⊙境内操控，境外运作：可以使用网上银行或电话理财，方便日常操作。

交通银行离岸账户调研1.何谓离岸银行业务离岸银行业务是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。

俗称“两头在外”，即资金来源于境外，资金运用亦在境外。

2.离岸银行业务的对象离岸银行业务的对象是非居民。

所谓“非居民”是指在境外（含港、澳、台地区）的自然人、法人（含在境外注册的中国境外投资企业）、政府机构、国际组织及其他经济组织。

包括中资金融机构的海外分支机构，但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构。

经国家外汇管理局批准的走向海外的中资企业，也可开设离岸账户。

3.离岸银行业务的经营范围和币种经中国人民银行批准，我行离岸银行业务经营如下的业务：（1）外汇存款；（2）外汇贷款；（3）国际结算；（4）同业拆借；（5）外汇担保；（6）外汇买卖；（7）咨询、顾问业务；（8）离岸债权投资业务（9）中国人民银行批准的其他业务。

交行离岸银行业务经营的币种限于可自由兑换的货币，目前暂定为美元、日元、港元、欧元、英镑、澳大利亚元、新加坡元、加元八种货币。

4.离岸帐户开户资金起存额非居民法人最低存款额为等值5万美元的可自由兑换货币，非居民自然人最低存款额为等值1万美元的可自由兑换货币（不收取现金）。

5.开设离岸帐户所需文件5.1非居民法人客户开立离岸账户时必须提供下列文件：5.1.1.独资公司（1）企业注册登记证明；（2）独资经营人身份证/护照；（3）独资企业账户开户决议；（4）离岸业务中心要求的其他资料。

5.1.2.合伙公司（1）企业注册登记证明；（2）合伙备忘录或契约；（3）合伙经营人身份证/护照；（4）合伙企业账户开户决议；（5）离岸业务中心要求的其他资料。

5.1.3.有限公司（1）企业注册登记证明；（2）公司章程；（3）董事会决议抄本；（4）有限公司开户委托书；（5）董事身份证/护照；（6）离岸业务中心要求的其他资料。

5.1.4.社团（1）注册登记证明文件；（2）社团章程；（3）社团开户账户决议；（4）离岸业务中心要求的其他资料。

离岸金融中心 离岸金融中心是指一般来说，各国的金融机构只从事本币存贷款业务，但第二次世界大战之后，各国金融机构从事本币之外的其它外币的存贷款业务逐渐兴起，有些国家的金融机构因此成为世界各国外币存贷款中心，这种专门从事外币存贷款业务的金融活动统称为离岸金融(offshorefinance)。

也就是说，任何国家、地区及城市，凡主要以外币为交易(或存贷)标的，以非本国居民为交易对象，其本地银行与外国银行所形成的银行体系，都可称为离岸金融中心。

以欧洲美元市场为例，它是一种非常典型的离岸金融中心，它是一种自由交易、不受管制之自由的国际金融市场。

离岸金融业务是属于批发性银行业务，存贷款金额大，交易对象通常是银行及跨国公司，其业务通常为引进外来资金，再将资金贷给外国。

个人投资者也可以通过机构进行投资。

理论上主要离岸金融中心可分为三类: 1、以伦敦为代表的伦敦型离岸金融中心。

其特点：经营的货币是境外货币，市场的参与者可以经营离岸金融业务，又可以经营自由市场业务。

在管理上没有什么限制，经营离岸业务不必向金融当局申请批准。

2、以纽约为代表的纽约型离岸金融中心，经营离岸业务的本国银行和外国银行必须向金融当局申请。

经营离岸离岸金融业务可以免交存款准备金，存款保险金的优惠，享有利息预扣税和地方税的豁免权。

离岸业务所经营的货币可以是境外货币，也可以是本国货币，但离岸业务和传统业务必须分别设立帐户。

3、避税型离岸金融中心，一般设在风景优美的海岛和港口，政局稳定，税收优惠，没有金融管制。

这是我们通常意义上所说的离岸金融中心。

近年来，世界上一些国家和地区如英属维尔京群岛（BVI）等纷纷以法律手段揣摩并培育出一些特别宽松的经济区域，允许国际人士在其领土上成立一种国际业务公司，这些区域一般称为离岸管辖区或称为离岸司法管辖区。

而所谓离岸公司就是泛指在离岸管辖区内成立的有限责任公司或国际商业公司。

目前比较著名的离岸金融中心有英属维尔京群岛、开曼群岛、巴哈马群岛、百慕大群岛、西萨摩亚、安圭拉群岛等等。