C14026并购重组中内幕交易的防控(测试题)

C12002证券市场内幕交易相关法规介绍及案例分析（本文档最下面有一套试题）证券市场内幕交易相关法规介绍及案例分析课程通过规则1、本课程分为课程讲解与课后测验两部分，只有通过课后测验方能取得培训学时。

2、课程讲解要求：学员必须按照页面顺序学习完所有课程内容，方能进入课程测验。

3、课程测验要求：学员应在50分钟内完成测验，可测验次数为3次，任意一次测验成绩达到或超过80分即通过课程测验，本课程学习即结束。

4、学员点击“开始学习”后，应在90天内完成课程学习并参加课后测验。

如未在规定学习期限内完成课程学习，或未在规定次数内通过课后测验，则不能获得培训学时。

课程简介本课程采用flash形式介绍了《刑法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规有关证券市场内幕交易的条文，并通过四个典型的内幕交易案件，具体分析了内幕交易中“如何认定内幕信息知情人”、“如何确定内幕信息的开始形成日期”、“如何认定涉案账户所有人”等焦点问题。

通过学习，学员应熟练掌握证券市场内幕交易相关的法律规定，并能在执业过程中自觉遵守。

学习建议本课程为必修课程。

证券公司、基金公司、证券投资咨询公司等证券经营机构从业人员均可学习。

学员应重点学习《刑法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规有关证券市场内幕交易的规定，通过案例理解内幕信息、内幕信息知情人等概念的法律定义，了解内幕信息形成点的认定、当事人知悉内幕信息的认定等焦点问题。

第一条为了维护证券市场秩序，保护投资者合法权益与社会公众利益，促进证券市场健康稳定发展，根据《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规，制定本规定。

第二条中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”；）对违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定的有关责任人员采取证券市场禁入措施，以事实为依据，遵循公开、公平、公正的原则。

第三条下列人员违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的，中国证监会可以根据情节严重的程度，采取证券市场禁入措施：（一）发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员，其他信息披露义务人或者其他信息披露义务人的董事、监事、高级管理人员；（二）发行人、上市公司的控股股东、实际控制人或者发行人、上市公司控股股东、实际控制人的董事、监事、高级管理人员；（三）证券公司的董事、监事、高级管理人员及其内设业务部门负责人、分支机构负责人或者其他证券从业人员；（四）证券公司的控股股东、实际控制人或者证券公司控股股东、实际控制人的董事、监事、高级管理人员；（五）证券服务机构的董事、监事、高级管理人员等从事证券服务业务的人员与证券服务机构的实际控制人或者证券服务机构实际控制人的董事、监事、高级管理人员；（六）证券投资基金管理人、证券投资基金托管人的董事、监事、高级管理人员及其内设业务部门、分支机构负责人或者其他证券投资基金从业人员；（七）中国证监会认定的其他违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定的有关责任人员。

C14028并购重组信息披露的规范要求一、单项选择题1.根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第五号文件的规定，符合“脱胎换骨，更名改姓”重组条件的公司在进入重大资产重组程序，股票停牌后，应在（）个工作日内向上海证券交易所公司管理部和上市公司所在地证监局提交关于公司申请实施重大资产重组的报告。

A. 10B. 30C. 5D. 152. 根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第四号文件的要求，上市公司申请重大资产重组停牌的，应当在停牌后（）个工作日内向上海证券交易所公司管理部提交内幕信息知情人名单。

A. 10B. 15C. 5D. 303.根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司应当在股东大会作出重大资产重组决议后的次一工作日公告该决议，并按照中国证监会的有关规定编制申请文件，委托独立财务顾问在（）个工作日内向中国证监会申报，同时抄报派出机构。

A. 3B. 15C. 5D. 102. 根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第一号文件的规定上市公司应当在延期复牌公告中披露本次重大资产重组的基本情况、目前进展、延期复牌的原因和预计复牌时间。

上海证券交易所原则上只接受（）次延期复牌的申请。

A. 2B. 3C. 1D. 43.根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。

A. 1/2B. 2/3C. 3/4D. 1/33.根据《上市公司重大资产重组管理办法》第七号文件的规定，借壳上市的标准是：除符合《重组办法》第十条、第四十二条规定的要求外，上市公司购买的资产对应的经营实体持续经营时间应当在（）年以上，最近两个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（）万元。

A3，2000 B5，3000 C2，2000 D8，50003. 根据《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录》第八号文件的要求，上市公司应当披露案中披露标的企业的历史沿革情况，如：公司设立至预案披露前历次增资、股权转让的情况、最近（）个月内进行的增资和股权转让的相关作价及其评估（如有）、股东构成变化的情况等，特别是历史上曾为本上市公司或其他上市公司所控制的情况A48 B24 C72 D361.根据《上市公司收购管理办法》的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）时，应当在该事实发生之日起（）日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报该上市公司所在地的中国证监会派出机构，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。

C17060S上市公司并购重组市场概况与监管政策单选题（共1题，每题10分）1 . 下列法律法规不属于并购重组政策法规体系中部门规章的是（）。

∙ A.重大资产重组管理办法∙ B.财务顾问管理办法∙ C.配套披露准则∙ D.交易所业务规则∙ A.完善认定标准∙ B.加强配套措施∙ C.完善追责条款2 . 配套融资所募资金仅可用于（）。

∙ A.支付本次并购交易中的现金对价∙ B.支付本次并购交易税费∙ C.支付本次并购交易人员安置费用等并购整合费用∙ D.投入标的资产在建项目建设3 . 近几年我国对上市公司的监管有哪些转变（）。

∙ A.转变监管理念，以信息披露监管为中心∙ B.转变监管方式，迈向全面监管∙ C.转变监管模式，强化问题导向∙ D.转变披露导向，回应投资者需求∙ E.转变监管流程，持续提高透明度4 . 《重组办法》修改后，判定指标除资产总额外还增加了（）等。

∙ A.资产净额∙ B.营业收入∙ C. 净利润∙ D. 股份5 . 下列内容属于近几年我国对上市公司监管中监管机制改革的有（）等。

∙ A.取消、简化行政许可∙ B.信息披露直通车∙ C.退市制度改革∙ D.引导现金分红回报6 . 下列法律法规属于并购重组政策法规体系中自律制度的包括（）。

∙ A.交易所业务规则∙ B.收购管理办法∙ C.登记结算业务规则∙ D.配套披露准则1 . 上市公司有证据证明内幕交易涉嫌主体为可消除影响方的，经聘请的财务顾问和律师事务所对本次重大资产重组有关的主体进行尽职调查，并出具确认意见，可以向中国证监会提出恢复受理或者审核的申请。

对错2 . 近五年，以发行股份作为支付方式的并购重组仍然处在主导地位。

对错3 . 新规要求，在审核时，发改委、商务部及其他部委审批均为证监会批复的前提条件，证监会属于最后通关条件。

（）对错。

证券市场内幕交易相关法规介绍及案例分析答案（100分）1、认定当事人知悉内幕信息正确2、无论是不是自己利用内幕信息进行非法交易正确3、“证券持有人名称”正确4、内幕交易，是指上市公司高管人员、控股股东、实际控制人和行政审批部门等方面的知情人员，正确5、在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示化人从事上述交易活动，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得（）罚金D6、对于正在筹划中的可能影响公司股价的重大事项ABCD7、以下可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件有ABCD8、被中国证监会采取证券市场禁入措施的人员，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者提供原上市公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者提供其他上市公司董事、监事、高级管理人员职务。

正确9、证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕交易，下列各项中，属内幕信息的有ABCD10、以下关于内幕交易违法行为成立的客观的说法中，不正确的是C11、有以下（）情形之一，操纵证券、期货市场，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金ABCD12、上市公司进行（）等重大事项，除按照规定填写上市公司内幕信息知情人档案外，还应当制作重大事项进程备忘录ABCD13、发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向（）报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果CD14、违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的，可能对有关责任人员采取3至5年的证券市场禁入措施；行为恶劣、严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益或者在重大违法活动中起主要作用等较为严重的，可以对有关责任人员采取5至10年的证券市场禁入措施正确15、单位从事内幕交易的，还应当对直接负责的主管人员和其他责任人员给予警告，并处以（）的罚款C16、内幕交易违法行为的成立，需要符合的三个客观要件是BCD17、在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易正确18、证券交易内幕信息的知情人包括ABCD19、利用工作之便，在公司并购、业绩增长等重大信息公布之前，泄露信息或者利用内幕信息买卖证券谋取私利的行为20、证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息，21、以下关于内幕交易违法行为成立的客观要件的说法中，22、认定当事人知悉内幕信息，可以通过证人证言和当事人的异常交易行为等来进行佐证。

2013年C12014上市公司并购重组课后自测95分答案一、单项选择题1. 以上市公司为平台的产业整合，交易成本相对（），交易效率和市场化程度相对（）。

A. 较低较高B. 较高较高C. 较高较低D. 较低较低2. 按照《上市公司重大资产重组管理办法》的要求，上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价，其中，交易均价的计算公式为：（）。

A. 董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价＝决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量B. 董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价＝决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票日平均交易量C. 董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价＝决议公告日前20个交易日公司股票日平均交易额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量D. 董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价＝决议公告日前20个交易日公司股票交易总量/决议公告日前20个交易日公司股票交易总额3. 按照《上市公司重大资产重组管理办法》的要求，上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。

A. 1/3B. 2/3C. 全部D. 409104. 从19世纪末开始，以美国为代表的市场经济体共发生了（）次系统性并购浪潮，每一次并购浪潮都显著加快了经济结构的调整和经济发展方式的转变。

A. 5B. 6C. 7D. 45. 第三次并购浪潮的特点是并购的主要形式是（），即并购与被并购的企业分别属于不同的产业部门，且这些部门之间没有特别的生产技术联系，进行并购的主要目的是谋求生产经营多样化，降低经营风险。

A. 纵向并购B. 混合并购C. 横向并购D. 杠杆并购6. 按照《上市公司重大资产重组管理办法》的要求，上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，需提交（）作出决议。

90分C14026《并购重组中内幕交易的防控》一、单项选择题1. 深交所对内幕信息监管的目标是（）。

A. 及时发现，及时制止B. 及时发现、及时制止、及时报告C. 及时发现，及时报告D. 及时发现，及时处理，及时监管2. 根据《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的规定，"内幕信息敏感期"是指（）。

A. 内幕信息自形成至公开的期间B. 内幕信息自形成至信息公开后两天之间的期间C. 内幕信息自形成至公司延续期间D. 内幕信息自形成至公司倒闭的时间3. 根据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》的相关要求，上市公司向中国证监会提出重大资产重组行政许可申请，如该重大资产重组事项涉嫌内幕交易被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查，已经受理的，中国证监会（）。

A. 不予受理B. 低标准受理C. 暂停审核D. 继续受理二、多项选择题4. 并购重组财务顾问积极防范重组中的内幕交易具有以下重要意义（）。

A. 确保重组成功B. 并购重组为内幕交易的重灾区C. 相关法规对并购重组财务顾问设定了相关义务D. 维护重组相关方的利益5. 与内幕交易相关的证监会规章及相关文件有（）。

A. 深交所《信息披露备忘录第34号--内幕信息知情人员登记管理事项》B. 《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》C. 《上市公司信息披露管理办法》D. 《上市公司重大资产重组管理办法》6. 《关于依法打击与防控资本市场内幕交易的意见》主要包括哪几方面的内容（）。

A. 完善制度，有效防控B. 明确职责，重点打击C. 宽松处理，区别对待D. 统一思想，提高认识7. 根据《期货交易管理条例》第八十五条第十二项的内幕信息知情人员的界定，下列属于内幕知情人员的是（）。

A. 其他由于任职可获取内幕信息的从业人员B. 国务院期货监督管理机构和其他有关部门的工作人员C. 期货交易所的管理人员D. 国务院期货监督管理机构规定的其他人员三、判断题8. 证监会、交易所发布的与重组相关的内幕交易新规的核心思想是遏制和打击利用重组信息的内幕交易。

一、单项选择题1. 在对内幕交易防控建议中，管理好关键岗位和关键人员的举措不包括（）。

A. 签署保密协议B. 对知情人无防范措施C. 严控知情人范围D. 采取必要的提醒和防范措施2. 深交所对内幕信息的监管原则是（）。

A. 等待时间再查处B. 在不影响大局的情况下，不追究责任C. 有异动必有反应，有违规必有查处D. 违规情况宽大处理3. 根据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》的相关要求，重大资产重组行政许可申请因上市公司控股股东及其实际控制人存在内幕交易被中国证监会依照本规定第十条的规定终止审核的，上市公司应当同时承诺自公告之日起至少（）个月内不再筹划重大资产重组。

A. 12B. 36C. 24D. 6二、多项选择题4. 根据《证券法》第七十四条规定的内幕信息知情人员的规定，下列属于内幕信息知情人的是（）。

A. 持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员B. 发行人的董事、监事、高级管理人员C. 发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员D. 保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员5. 并购重组财务顾问积极防范重组中的内幕交易具有以下重要意义（）。

A. 并购重组为内幕交易的重灾区B. 相关法规对并购重组财务顾问设定了相关义务C. 维护重组相关方的利益D. 确保重组成功6. 与内幕交易相关的证监会规章及相关文件有（）。

A. 深交所《信息披露备忘录第34号--内幕信息知情人员登记管理事项》B. 《上市公司信息披露管理办法》C. 《上市公司重大资产重组管理办法》D. 《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》7. 《关于依法打击与防控资本市场内幕交易的意见》是2011年由证监会等五部委制定，国务院办公厅转发的有关内幕交易防控的效力层级最高的专门性文件，其意义在于（）。

上市公司并购重组案例单选题100道及答案解析1. 上市公司并购重组的主要目的通常不包括（）A. 扩大规模B. 多元化经营C. 减少税负D. 提高竞争力答案：C解析：上市公司并购重组的主要目的包括扩大规模、多元化经营、提高竞争力等，减少税负一般不是其主要目的。

2. 在并购重组中，以下哪项不是尽职调查的重点内容（）A. 财务状况B. 企业文化C. 法律风险D. 市场前景答案：B解析：尽职调查重点关注财务状况、法律风险、市场前景等，企业文化相对不是重点。

3. 上市公司并购重组的审批机构通常不包括（）A. 证监会B. 银保监会C. 交易所D. 国资委答案：B解析：银保监会一般不直接审批上市公司并购重组，证监会、交易所、国资委可能参与审批。

4. 以下哪种并购方式通常不需要经过证监会审批（）A. 重大资产重组B. 发行股份购买资产C. 现金收购股权比例低于30%D. 借壳上市答案：C解析：现金收购股权比例低于30%一般不需要经过证监会审批。

5. 并购重组中，对目标公司估值的方法不包括（）A. 成本法B. 市场法C. 收益法D. 随机法答案：D解析：对目标公司估值通常采用成本法、市场法、收益法，不存在随机法。

6. 上市公司进行并购重组时，以下哪项不是考虑的关键因素（）A. 并购价格B. 被并购方的员工数量D. 协同效应答案：B解析：被并购方的员工数量不是上市公司进行并购重组时的关键考虑因素。

7. 以下关于借壳上市的描述，错误的是（）A. 借壳上市可以绕过IPO 的严格审核B. 借壳上市后，原上市公司的主营业务通常会发生重大变化C. 借壳上市的成本通常低于IPOD. 借壳上市需要符合相关法律法规答案：C解析：借壳上市的成本不一定低于IPO。

8. 在并购重组中，业绩承诺的主要作用是（）A. 提高并购价格B. 保障并购方利益C. 降低并购风险D. 以上都是答案：D解析：业绩承诺可以提高并购价格，保障并购方利益，降低并购风险。

一、单项选择题1. 在收购人公告被收购公司收购报告书至收购完成后（）内，财务顾问应当持续督导收购人遵守法律、行政法规、中国证监会的规定、全国股份转让系统相关规则以及公司章程，依法行使股东权利，切实履行承诺或者相关约定。

A. 6个月B. 12个月C. 18个月D. 18个月您的答案：B题目分数：10此题得分：10.02. 在并购重组审核过程中，发现中介机构执业质量问题，将即时启动监管程序，自律监管由（）实施。

A. 中国证监会非上市公众公司监管部B. 中国证监会市场监管部C. 中国证券业协会D. 全国股份转让系统您的答案：D题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题3. 非上市公众公司并购业务中，以下属于收购人聘请的财务顾问就此次收购出具的财务顾问报告中应进行说明和分析，并逐项发表明确意见的事项的是（）。

A. 本次收购的目的B. 收购人编制的收购报告书所披露的内容是否真实、准确、完整C. 收购人的股权控制结构D. 收购人是否已经履行了必要的授权和审批程序您的答案：C,A,D,B题目分数：10此题得分：10.04. 在非上市公众公司并购重组审核过程中，同步强化财务顾问执业质量监管的目的包括（）。

A. 促进中介机构归位尽责，提高执业质量B. 有利于中介机构优胜劣汰C. 提高申报材料质量和审核监管效率D. 实现监管资源合理配置您的答案：B,A,C,D题目分数：10此题得分：10.05. 非上市公众公司重大资产重组的首次董事会决议经表决通过后，拟公告重大资产重组预案的，独立财务顾问对本次交易的标的资产出具重组预案核查意见时至少包括（）。

A. 标的资产是否完整B. 标的资产权属是否清晰C. 标的资产相关权属证书是否完备有效D. 标的资产按交易合同约定进行过户或转移是否存在重大法律障碍您的答案：A,B,C,D题目分数：10此题得分：10.0三、判断题6. 非上市公众公众并购业务中，涉及收购人以证券支付收购价款的，财务顾问报告应当说明有关该证券发行人的信息披露是否真实、准确、完整以及该证券交易的便捷性等情况。

企业重组并购流程与风险管控试题（会计从业继续教育）第一篇：企业重组并购流程与风险管控试题(会计从业继续教育) 《企业重组并购流程与风险管控》一、单项选择题（本类题共15小题，每小题2分，共30分。

单项选择题(每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，请选择正确选项。

）1.携程和艺龙都是在线旅游市场的有实力的公司。

2015年5月携程收购艺龙37.6%的股份，成为艺龙最大股东。

下列各项中，不属于这次合并的并购动机的是（）。

A．挤压 B．强身 C．联手 D．转型 A BCD2.下列资产收购协议内容要素中，属于规定收购协议生效条件的是（）。

A．本次收购对象为A公司全部股份B．本次收购总价款为10亿元人民币 C．本次收购需要经过商务部的批准D．本次收购价款中80%对应净资产部分，20%对应商誉部分A BCD3.下列各项中，属于组织独立性强、战略相关性弱的整合是（）。

A．完全型整合 B．共存型整合 C．保护型整合 D．控制型整合 A B CD 4.下列各项中，既非竞争对手又非现实中或潜在的客户或供应商的企业之间的并购是（）。

A．横向收购 B．纵向收购 C．混合收购D．以上都不对 A BCD5.下列各项中，不属于与潜在并购目标初步接触工作程序所包含的内容是（）。

A．讨论价值区间B．签订保密协议C．签订意向书D．尽职调查 A BCD6.下列各项中，某公司收购与其完全不相关的企业最可能实现的业务组合优点是（）。

A．分散风险 B．优势互补 C．减少现金流波动D．以上都不对 A BCD7.某公司规定不得收购资产负债率超过80%的公司，下列各项中，属于该公司收购目标企业的筛选标准的是（）。

A．市场份额B．竞争优势 C．杠杆水平D．盈利能力 A BCD8.下列各项中，属于成新率的计算公式是（）。

A．已使用年限/经济寿命B．尚可使用年限/经济寿命C．尚可使用年限/已使用年限D．已使用年限/尚可使用年限 A BCD9.下列整合项目小组中，负责指导全局的是（）。

上市公司并购重组业务监管新政策解读课后测验题库（100分）一、单项选择题1. 根据《上市公司收购管理办法》，在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的（）的，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的（）的股份，相关投资者可以免于按照本办法相关条款规定提出豁免申请，直接向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续。

A. 50%，1%B. 51%，2%C. 20%，1%D. 30%，2%2. 自2003年以来，从中、美、英、日四国最近10年并购交易额年均增长率变化来，保持持续增长的国家是（）。

A. 美国B. 英国C. 日本D. 中国3. 根据《上市公司收购管理办法》，经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的（），收购人承诺（）年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会同意收购人免于发出要约的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。

A. 20%，3B. 30%，3C. 30%，1D. 20%，14. 根据《上市公司收购管理办法》，自控制权发生变更之日起，上市公司向收购人购买的资产总额，占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到100%以上的，除符合本办法第十条、第四十二条规定的要求外，上市公司购买的资产对应的经营实体持续经营时间应当在（）年以上，最近两个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（）万元。

A. 二，2000B. 二，1000C. 三，1000D. 三，20005. 《上市公司重大资产重组管理办法第十三条、第四十三条的适用意见—证券期货法律适用意见第12号》中明确借壳重组须“执行累计首次原则”，其中有关“控制权发生变更”的规定，是指上市公司自（）起发生的控制权变更。

A. 公司成立之日起B. 首次公开发行之日C. 首次公开披露重组事项之日D. 首次召开董事会审议借壳上市事项之日6. 根据《上市公司收购管理办法》，在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的（）的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位的，相关投资者可以免于按照本办法相关条款规定提出豁免申请，直接向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续。

第一章全国股转系统市场定位一、单选题1。

全国股转系统是经（ )批准设立的全国性的证券交易场所。

A。

中国证监会B。

国务院C.国家发展改革委D。

中国人民银行2.在全国股转系统挂牌的公司依法纳入非上市公众公司监管，股东人数( ）。

A。

可以超过200人，但需要经过中国证监会核准B。

不可以超过200人C。

可以超过200人,超过也不需要中国证监会核准D。

不可以超过50人3。

以下说法不正确的是( )。

A.全国股转系统是全国性证券交易场所B。

全国股转系统主要为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务C.境内外符合条件的股份有限公司可以在全国股转系统挂牌D。

全国股转系统经国务院批准设立的4。

以下关于全国股转系统职能,错误的是（ )。

A.建立、维护和完善股票转让相关技术系统和设施B。

接受并审查股票挂牌及其他相关业务申请,安排符合条件的公司股票挂牌C。

对全国股转系统参与人进行监管D。

办理股份登记，并出具股份登记证明文件5。

以下说法正确的是（）。

A.挂牌公司股东人数不得超过200人B。

股东人数未超过200人的股份公司申请在全国股转系统挂牌，由中国证监会核准C。

在全国股转系统挂牌的公司，达到股票上市条件的,可以直接向证券交易所申请上市交易D.境内符合条件的股份公司均可自行申请在全国股转系统挂牌，公开转让股份6.下列选项中，不属于全国股转系统主要市场功能的是( ）。

A.公开发行股份B.股权融资C.债权融资D。

公开转让股份7。

以下公司股票代码属于在全国股转系统挂牌的是（）。

A。

002001B。

300188C.830931D.6000008。

以下说法正确的是（）。

A.全国股转系统是经中国证监会批准设立的，而沪深交易所是经国务院批准设立的B。

全国股转系统不属于我国多层次资本市场的组成部分，而沪深交易所属于我国多层次资本市场的组成部分C.全国股转系统和沪深交易所都是全国性证券交易场所D。

全国范围内符合条件的企业均可以在沪深交易所上市,但目前只有国家级高新园区的企业可以在全国股转系统挂牌9.以下说法错误的是( )。

C17060S上市公司并购重组市场概况与监管政策单选题（共1题，每题10分）下列法律法规不属于并购重组政策法规体系中部门规章的是（A.重大资产重组管理办法B.财务顾问管理办法C.配套披露准则D.交易所业务规则多选题（共6题，每题10 分）1 . 2016 年9月《重组办法》的修改内容包括（臣A.完善认定标准 2 B.加强配套措施2 C.完善追责条款A.支付本次并购交易中的现金对价B.支付本次并购交易税费C.支付本次并购交易人员安置费用等并购整合费用D.投入标的资产在建项目建设丽A.转变监管理念，以信息披露监管为中心）。

）。

2 .配套融资所募资金仅可用于（）。

3 .近几年我国对上市公司的监管有哪些转变（）。

¥ B.转变监管方式，迈向全面监管C.转变监管模式，强化问题导向D.转变披露导向，回应投资者需求E.转变监管流程，持续提高透明度《重组办法》修改后，判定指标除资产总额外还增加了（）等。

A.资产净额B.营业收入C.净利润D.股份下列内容属于近几年我国对上市公司监管中监管机制改革的有（）等。

A.取消、简化行政许可B.信息披露直通车C.退市制度改革D.引导现金分红回报下列法律法规属于并购重组政策法规体系中自律制度的包括（）。

A.交易所业务规则B.收购管理办法C.登记结算业务规则D.配套披露准则判断题（共3题，每题10 分）1 .上市公司有证据证明内幕交易涉嫌主体为可消除影响方的，经聘请的财务顾问和律师 事务所对本次重大资产重组有关的主体进行尽职调查，并出具确认意见，可以向中国证监 会提出恢复受理或者审核的申请。

2 .近五年，以发行股份作为支付方式的并购重组仍然处在主导地位。

3 .新规要求，在审核时，发改委、商务部及其他部委审批均为证监会批复的前提条件,为规范保安工作，使保安工作系统化/规范化，最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲。

一、课程设置及内容全部课程分为专业理论知识和技能训练两大科目。