收据管理规定

第一章总则第一条为加强行政单位财务管理，规范收据管理，保障财政资金安全，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本行政单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本行政单位所有涉及收据管理的业务活动。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行收据管理。

（二）真实性原则：收据内容真实、准确，不得弄虚作假。

（三）安全性原则：确保收据安全，防止丢失、损毁和被盗。

（四）高效性原则：简化收据管理流程，提高工作效率。

第二章管理职责第四条行政单位财务部门负责收据的采购、领用、保管、核销等管理工作。

第五条行政单位各科室、部门按照职责分工，负责本部门收据的使用、保管和核销。

第六条行政单位负责人对本单位收据管理工作负总责。

第三章收据管理第七条收据的采购（一）财务部门根据实际需要，提出收据采购计划，经单位负责人审批后，统一采购。

（二）采购的收据必须符合国家规定，质量合格，价格合理。

第八条收据的领用（一）各科室、部门需领用收据时，应填写《收据领用单》，经部门负责人审批后，到财务部门领取。

（二）领用收据时，须登记领用人姓名、部门、领用日期、收据数量等信息。

第九条收据的保管（一）收据应妥善保管，不得随意丢弃、损坏或涂改。

（二）财务部门应设立专门的收据存放柜，并设置密码锁。

（三）财务部门应定期检查收据的保管情况，确保收据安全。

第十条收据的核销（一）各科室、部门使用收据后，应及时将收据存根联粘贴在《收据核销单》上，经部门负责人审核签字后，送财务部门核销。

（二）财务部门对核销单进行审核，确认无误后，在收据存根联上加盖“已核销”印章。

第四章罚则第十一条对违反本制度，造成收据丢失、损毁、被盗或挪用等行为的，依法依规追究相关责任。

第十二条对未按规定使用收据的，给予批评教育；情节严重的，依法依规追究相关责任。

第五章附则第十三条本制度由行政单位财务部门负责解释。

收款收据管理规定
一、收款收据的开具
1. 收款收据的开具包括纸质收据和电子收据两种形式。

纸质收据应当注明收款单位名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号等基本信息，并由收款人签字盖章。

电子收据必须经过认证，确保安全可靠。

2. 在收款收据上应当明确标注收款日期、收款金额、交易内容等关键信息，确保记录准确无误。

3. 未经核实的收款收据切勿开具，避免出现错误或纰漏。

二、收款收据的保管
1. 纸质收据应当妥善保管，建议存放在专用文件夹或保险柜内，并定期进行归档整理。

2. 电子收据应当保存在符合要求的电子设备或云存储中，确保数据安全可靠，并定期进行备份和更新。

3. 收款收据的保管期限为至少5年，若有特殊需要，可酌情延长。

三、收款收据的使用
1. 收款收据仅限用于正当交易，不得用于违法或欺诈行为。

2. 收款收据应当按照规定进行编号、记录和归档，做到清晰明了，方便查阅和核实。

3. 收款收据使用过程中如遇修改或作废情况，必须注明原因并由相关负责人签字确认，确保记录完整可靠。

四、收款收据的报销
1. 收款收据报销应当按照公司规定和财务制度进行，遵守相关程序和要求。

2. 报销时必须提交有效的收款收据，不得冒用或伪造他人收据。

3. 报销审批流程必须合规并经相关部门审批通过后方可实施付款。

以上为收款收据管理规定，希望全体员工认真遵守，确保公司财务运作的规范和透明。

如有违规行为，将按公司制度进行处理，谢谢合作。

收据管理规定Document serial number【LGGKGB-LGG98YT-LGGT8CB-LGUT-收据管理办法1.财务负责收据的发放、回收、检查和核算管理；2、各业务部门主管每月5日前到财务领取收据，每次限领一本，使用完毕，凭旧换新；3、收据一式三联，客户一联、开票部门一联、财务一联；4、收据发放前，在客户联和存根联加盖财务章，并登记截止票号，领取时，领取人签字确认；5、收据按序号使用，不得跳号，不得撕毁，丢失，缺失一联罚款200元，发生二次加倍处罚；6、收据按收款类别，分联填写，严禁多个款项使用一联收据，发生错误，必须重新填写，严禁涂改，填写不规范，有涂改，一次罚款50元；7、收据填写发生错误，所在业务部门主管和财务同时签字确认，方可视为作废；8、业务部门与财务进行收据交接时，财务确认收款金额、款项与合同一致无误，在收据存根联签字确认；9、每月5日前各业务部门与财务对已开据收据进行核算，对未使用收据进行检查，核算和检查结果在进行记录，发生问题要当场处理；10、同一本收据不足三份时，可以到财务凭旧领新，未使用收据由业务部门和财务同时签字确认，可以作废；11、旧收据在交接时，财务对收据进行全面检查，无缺失、开出收据和财务收到款项一致，在收据封面上填写交接总结，签字确认，并进行封存。

收据样稿中介费、代办费收据定金收据：收据2010 年 10 月 21 日交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）中介费收据：收据2010 年 10 月 21 日交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）代办费收据：收据2010 年 10 月 21 日交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）垫付费收据：收据2010 年 10 月 21 日交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）担保费收据：收据2010 年 10 月 21 日交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）托管业务收据：租金收据：收据2010 年 10 月 21 日交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）押金收据：收据2010 年 10 月 21 日交款人：赵帅伟会计：张小草收款人：郭冰伟收款单位：（盖财务章）。

收据管理规定LEKIBM standardization office【IBM5AB- LEKIBMK08- LEKIBM2C】收据管理办法第1条：目的为适应公司发展，规范财务部资金、票据及账证管理，特制定本管理规定。

第2条：收款收据的适用范围收款收据是基于公司内部经营管理和财务管理需要，自制的（三联、四联）或外购用于证明收取款项发生的时间、金额及内容的收款凭证，只适用于公司内部发生的各种业务。

具体包括员工归还个人借支及退还多余出差借款，各种服务费、货款（收取货款时应在收据的收款内容或项目中注明已开发票，未开发票或须开发票但不开发票的字样）等。

第3条：空白收据的保管公司收据应由财务部作为主管部门，空白的收据由指定的会计人员进行保管，并逐本登记在财务部备查登记账上。

第4条；空白收据的领用1、领用人领用收据时，保管收据的会计人员必须在备查登记账上进行逐本登记，领用人在备查登记账本上签名确认。

须按规定的期限交回保管收据的会计人员办理核销手续。

2、用时，保管收据的会计在收据封面的左边记录收据的起止页码，双方签名确认。

3、公司内其他部门因业务需要确需领用收款收据的，需向财务部书面申请经批准后方可领取使用，且部门必须指定专人负责收据的领取，使用和保管工作，加强对该项工作的管理。

配合财务科严格做好收据的管理工作。

第5条：收据的使用1、收款时，根据收款金额，由财务人员根据填写收款收据，交款人在收款收据上签名确认。

2、收款收据不得随意涂改、挖补及撕毁；若有作废，必须加注作废标记，且三联全部保留在收据本上，不得有缺号或缺联。

3、除收据存根联外，其余各联均加盖公司“财务专用章”，否则，接收方应当拒绝接受该收款收据。

4、收据使用部门对所领取的收据要妥善保管，并在规定的用途范围内使用，不得代开、外借。

5、开具收据时必须做到按号码顺序序时填写，不得跳号。

交款单位或个人、开票日期、收款内容或项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、收款人等内容必须完整、真实。

第一条为加强公司财务管理，规范收据的使用和管理，保障公司资金安全，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司各部门、各分支机构及全体员工。

第三条收据管理原则1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司制度进行收据管理。

2. 安全保密：确保收据的领用、使用、保管等环节安全，防止收据遗失、损毁或被篡改。

3. 规范操作：严格按照收据管理规定进行收据的领用、开具、报销等操作。

4. 责任到人：明确各部门、各岗位在收据管理中的职责，确保收据管理的有效执行。

第四条收据种类1. 收据分为正式收据和临时收据两种。

2. 正式收据：用于公司对外收取现金、支票、汇票等款项时开具的收据。

3. 临时收据：用于公司内部临时收取款项时开具的收据。

第五条收据领用1. 部门或个人需领用收据时，应向财务部提出申请，填写《收据领用申请单》。

2. 财务部对申请进行审核，确认无误后，发放相应数量的收据。

3. 领用人应妥善保管收据，不得私自转让、转借或丢弃。

第六条收据开具1. 部门或个人在收取款项时，应使用正式收据。

2. 开具收据时，应填写完整、准确的信息，包括收据号码、收款人、收款金额、收款日期等。

3. 开具收据后，应将收据存根联交财务部，由财务部进行登记、保管。

第七条收据报销1. 部门或个人在报销时，应提供收据正联和存根联。

2. 财务部对报销单据进行审核，确认收据真实、有效后，办理报销手续。

3. 严禁使用伪造、变造、涂改的收据进行报销。

第八条收据保管1. 收据存根联由财务部统一保管，定期进行核对、整理。

2. 收据正联由部门或个人妥善保管，不得随意丢弃。

3. 部门或个人因工作需要调阅收据时，应经财务部批准，并办理相关手续。

第九条收据遗失、损毁1. 部门或个人如发现收据遗失、损毁，应立即向财务部报告。

2. 财务部核实情况后，根据实际情况进行处理。

3. 收据遗失、损毁者应承担相应责任。

第十条违规处理1. 违反本规定，未按规定使用、保管收据的，视情节轻重给予警告、罚款等处罚。

完整版收款收据管理规定收款收据是一种重要的财务文件，用于确认收款事实，记录收款的时间、金额等信息。

为了规范收款收据的管理，提高财务管理的效率与准确性，特制定本管理规定。

一、收款收据的定义与种类1. 收款收据是指由收款方出具的书面凭证，用于确认收款事实并记录相关信息的文件。

收款收据可以是纸质的，也可以是电子形式的，但无论形式如何，都应当具备相应的合法有效性。

2. 根据收款发生的场景和用途的不同，收款收据可分为以下几种：销售收款收据、租金收款收据、服务费收款收据等。

具体种类应根据实际情况确定，并在收据上明确标注。

二、收款收据的要求与内容1. 收款收据的要求：（1）准确性：收据的内容必须真实、准确反映实际收款的情况。

（2）完整性：收据应包含全部必要的信息，以便核对和查询。

（3）规范性：收据的格式和样式应统一规范，遵循相关法律法规的要求。

（4）安全性：收据应妥善保存，避免泄露和篡改。

2. 收款收据的内容：（1）收据编号：每张收款收据都应有唯一的编号，方便管理和溯源。

（2）收款方信息：包括收款方的名称、地址、联系方式等。

（3）付款方信息：包括付款方的名称、地址、联系方式等。

（4）收款日期：记录收款发生的具体日期。

（5）收款金额：明确记录收款的金额，包括大写和小写金额表示。

（6）收款方式：记录收款的具体方式，如现金、转账、支票等。

（7）摘要说明：简要说明收款的事由，并注明相关合同或协议的名称和编号。

三、收款收据的管理流程1. 发放收款收据：（1）收款方应当按照规定的收款收据格式和内容，将收款收据交付给付款方。

（2）如收款方为企事业单位，可使用统一的收款收据模板，并加盖单位公章。

（3）如收款方为个人或小微企业，可使用个人或企业的专用收款收据模板，并加盖个人或企业印章。

（4）电子收据应采用加密和防篡改措施，确保电子签名的安全性和可靠性。

2. 收款收据的登记与归档：（1）收款方应建立完善的收款收据登记制度，统一管理和归档收款收据。

财务收据管理制度是企业为规范财务管理、加强财务监督、保障资金安全而制定的一系列规则和流程。

主要内容包括收据的开具、登记、保存和使用，以及收费凭证的审批、核验等方面的事项。

收据的开具与管理：1. 收据的编号：每个收据都应有唯一的编号并按照一定的格式规定来编制。

2. 收据的开具程序：收据的开具需要经过相关部门的申请、审批和核准等环节。

3. 收据的开具内容：收据上应详细记录交易的时间、地点、金额、收款人等信息。

4. 收据的签字盖章：收据必须由收款人签字确认，并加盖公章或财务专用章。

收据的登记：1. 收据登记簿：企业应设立收据登记簿，记录每个收据的编号、开具日期、金额等信息。

2. 收据复核：财务部门应对发票进行复核，确保信息的准确性和完整性。

收据的保存：1. 收据保管：财务部门应负责收据的保管，为避免丢失或被篡改，应存放在专用的密闭柜中，并设置保管人负责管理。

2. 收据保管期限：收据的保管期限根据相关法律法规规定为标准，一般为5年以上。

收据的使用：1. 收据归档：收据保存期满后，应进行归档，将其移交至档案室进行长期保管。

2. 收据查询与使用：在需要查询或使用收据时，可以向财务部门提出申请，由财务部门负责提供相应的收据资料。

以上是财务收据管理制度的一般内容，具体实施细则可以根据企业的实际情况进行调整和完善。

对于涉及机密信息的收据，还可以进一步加强安全措施，提高管理的严密性和保密性。

财务收据管理制度（2）第一章总则为了加强会计档案管理，保证会计档案的安全、完整、及时，根据和及财政部的规定，结合本公司实际情况，制定本办法。

第二章会计档案管理部门1、公司档案主管部门和财务部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。

会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。

保管地点应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。

2、财务部门及公司内部有关的分公司、子公司，必须建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。

一、总则为加强我单位财务管理，规范收款收据的管理和使用，确保财务工作的合规性、透明性和安全性，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于我单位所有涉及收款业务的部门和人员。

三、收据的种类1. 收款收据：用于记录单位收取的各种款项，包括现金、支票、汇票等。

2. 收据存根：用于留存单位内部备查，与收款收据一一对应。

四、收据的领取与使用1. 领取规定：（1）各部门需要领取收款收据时，应向财务部门提出书面申请。

（2）财务部门根据实际工作需要，按照规定的收据种类和数量予以发放。

（3）领用人须填写《收款收据领取登记表》，明确领用人、领取时间、领取数量等信息。

2. 使用规定：（1）收款收据必须由指定的收款人员负责领取和使用。

（2）收款收据不得擅自转借、转让、代用或伪造。

（3）收款人员应在收取款项时，向付款人出具收款收据，并确保收款收据内容真实、完整。

（4）收款人员应在收取款项后，将收款收据存根及时送交财务部门。

五、收据的保管与归档1. 保管规定：（1）收款收据和收据存根由财务部门统一保管。

（2）财务部门应建立健全收据保管档案，确保收据的安全、完整。

2. 归档规定：（1）每月底，财务部门应将当月收取的收款收据和收据存根进行整理、装订。

（2）财务部门将整理好的收据档案报送相关部门审核，审核无误后归档。

六、违规处理1. 对违反本制度规定，擅自使用、转借、转让、代用或伪造收款收据的，一经查实，将按相关规定予以处理。

2. 对故意隐瞒、伪造、篡改收款收据，造成单位经济损失的，将依法追究相关人员的责任。

七、附则1. 本制度由财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

3. 本制度如有未尽事宜，由财务部门根据实际情况予以补充和完善。

收据管理规定一、背景和目的本公司为了有效管理和维护收据的真实性和合规性，保证业务及财务活动的精准性和规范性，特订立本《收据管理规定》。

本规定适用于公司的全体员工，并包括了收据的管理标准和考核标准。

二、管理标准1.收据的定义收据是指由公司出具的确认收款、销售或服务交付的凭证。

收据的形式可为纸质或电子版本，但必需包含以下基本内容：•公司名称和地址•收据编号•收款日期•收款方式•金额（数字和大写）•收款人签名和日期（如适用）2.收据的开具2.1 收据的开具应当依照公司的规定和流程进行，并由授权的人员开具。

2.2 收据编号应当依照公司的编号规定进行，并确保每个收据都具有唯一的编号。

2.3 收据应当完整、清楚、精准地记录收款或销售事项的相关信息，不得有涂改、抹除的情况发生。

3.收据的存储和保管3.1 纸质收据应当依照公司的存档规定进行分类、标识和存储，确保易于检索和保密。

3.2 电子收据应当依照公司的电子文件管理规定进行保存，包括备份和防篡改措施。

3.3 纸质收据和电子收据的保管期限应当符合相关法律法规的要求，并依照公司的文件保管制度进行操作。

4.收据的销毁4.1 收据的销毁应当依照公司的文件销毁规定进行，不得任意丢弃或外传。

4.2 纸质收据的销毁应实行安全牢靠的方式进行，如碎纸机或专业文件销毁公司。

4.3 电子收据的销毁应经过授权人员进行操作，确保数据完全被清除，不可恢复。

5.收据管理的监督和审查5.1 公司内设收据管理部门或负责人，负责对收据管理进行日常监督，并定期进行内部审查。

5.2 内部审查应当包括对收据的开具、存储、保管和销毁等环节的审核，以确保符合公司规定和要求。

5.3 若发觉收据管理中存在未按规定操作或存在违规行为的情况，应适时报告公司管理层并实行相应的矫正措施。

三、考核标准1.收据开具的精准性1.1 收据应当精准记录收款或销售事项的相关信息，不得显现错误、遗漏或失实的情况。

1.2 收据编号应当依照规定的编号规定进行，且每个收据都应具有唯一的编号。

收据支票的管理制度一、收据管理制度1.1 公司开具收据的基本要求：1）收据必须是公司正式用印的，上面必须有公司的全称和地址并注明“收据”字样；2）收据上必须写明交易的内容、金额、付款方的姓名或单位名称、开具日期等基本信息；3）收据必须由出纳或财务负责人签字并加盖公司公章。

1.2 收据的领用、使用和管理：1）每个部门和员工在领用收据时必须填写领用单，包括领用数量和用途，并由部门负责人或分管财务人员签字确认；2）领用的收据必须妥善保管，避免遗失和损坏，并及时报告；3）使用收据时必须按照规定填写完整，确保信息准确无误；4）收据的使用要合规合法，不能私自涂改或篡改，如有错误需要划横线注明正确信息，并由相关负责人签字确认；5）收据用完后必须及时交回财务部门，由财务人员确认数量和完整性，并通知领用人员带回新的收据领用单进行换领。

1.3 收据的保管和归档：1）财务部门负责对领用的收据进行统一管理和归档，建立档案和登记簿；2）收据的保管要定期清点，发现遗漏或丢失要及时调查，并向相关部门报备；3）对于重要交易和重要客户，收据的保管要更为严格，建立定期审计机制，确保收据的完整性和准确性。

二、支票管理制度2.1 公司支票的开具和使用：1）公司开具支票必须经过财务负责人或授权人员审批，并经过公司公章和出纳人员签字确认；2）支票的填写必须准确无误，包括收款人的姓名或单位名称、金额、日期等信息；3）支票使用后必须及时记录账簿，确保支票的追踪和监督；4）支票使用完毕或作废后必须予以销毁或交回财务部门，避免因丢失导致财务风险。

2.2 支票的领用和管理：1）领用支票的人员必须提前填写领用单并由部门负责人或财务人员审批，领用单上要注明领用数量和用途；2）支票的领用要签订借据，明确借用时间和归还时间，如逾期需另行申请延期；3）使用支票时必须填写完整，如有错误需及时更正并报备财务部门；4）支票的保管要做好防火、防盗和防潮等措施，确保支票的安全性。