经常项目外汇典型案例2018( 1-30)

外汇违规案例近年来，伴随着国内外汇管理理念和方式“五个转变”的推进，外管局通过简政放权，逐步清理外汇法规，近几年已陆续废止了700多个外汇文件，进而逐步从规则性监管向原则性监管转变。

然而，简政放权加“展业三原则”的要求，表面上看虽然便利了银企双方的业务办理，节省了企业的“脚底成本”，但实际上却是对银行提出了更高的合规要求。

从法规层面来看，越来越多外汇业务的办理，银行可在满足“了解你的客户、了解你的业务、尽职审查”的基础上自行决定单据要求，一方面是单据上的简化，另一方面是对客户及业务的把控，如何在单据与展业之间找到一个平衡，始终是银行外汇业务合规的难点。

以下将通过梳理外管局公布的外汇违规案例，分析其违规点所在，并引以为戒，避免类似违规事件再度发生。

一、转口贸易违规案例转口贸易一般是指企业作为贸易中间商，与两个境外交易商分别签订进、出口合同，完成货物买卖、赚取买卖差价的行为。

转口贸易通常又可分为提单转卖、境内仓单专卖和境外仓单专卖等多种形式。

因为在整个转口贸易的环节中，资金流通过境内的贸易中间商进行流转，形成了资金的“一收一付”，但货物流却未通过境内流转，从而造成外管局无法像传统的货物贸易那样，通过匹配货物流（海关报关数据）与资金流（外管局国际收支申报系统）来对境内的进出口企业进行“总量核查”。

对银行来说，对于转口贸易的真实性审核难点在于无法从报关数据上判断其贸易背景真实性，因此需要鉴别企业提交的货权凭证是否真实有效，在整个转口贸易过程中是否切实实现了货权转移。

现实中也确实存在通过“离岸转手买卖”等渠道，构造虚假贸易、套取境内外的利差，或者涉嫌利用贸易渠道向境外转移资金的情况发生。

因此监管部门对于转口贸易的态度也始终是“严防虚假贸易”，经常将转口贸易与分拆购付汇、地下钱庄等非法外汇交易行为相提并论。

人行与外管局每年都会就“转口贸易”的真实性、合规性审核责任履行情况进行大量的专项核查和检查。

今年以来，为了防止资本外逃，监管部门对于转口贸易的容忍度也越来越低。

企业外汇风险案例企业外汇风险是指企业在国际贸易和投资过程中所面临的外汇汇率波动所带来的风险。

由于国际间的货币汇率是浮动的，企业在进行跨国交易时，汇率波动可能会导致企业的成本增加或收入减少，从而对企业的盈利能力和财务状况造成影响。

以下是10个企业外汇风险的案例。

1. 汇率波动导致进口成本增加：一家中国企业从美国进口原材料，由于人民币贬值，其所需支付的美元成本增加，导致企业利润下降。

2. 汇率波动影响出口收益：一家德国企业向中国出口产品，由于人民币升值，其所获得的欧元收益减少，导致企业的出口业绩下滑。

3. 外汇风险影响投资回报率：一家日本企业在美国设立子公司进行投资，由于日元升值，其从美国子公司所获得的利润转换成日元后减少，降低了投资回报率。

4. 汇率波动导致债务成本增加：一家英国企业发行美元债券，由于英镑贬值，其所需支付的英镑本金和利息增加，增加了企业的财务负担。

5. 汇率波动影响海外子公司盈利：一家法国企业在巴西设立子公司，由于巴西雷亚尔贬值，其子公司的利润转换成欧元后减少，影响了企业整体盈利能力。

6. 外汇波动导致合同成本增加：一家澳大利亚企业与加拿大企业签订了货物采购合同，由于澳元贬值，其所需支付的加元成本增加，增加了企业的采购成本。

7. 汇率波动影响国际投资组合价值：一家投资公司持有多个国家的股票和债券，由于汇率波动，其投资组合的价值会发生变化，影响了投资者的投资收益。

8. 外汇风险导致资金流动困难：一家印度企业在中国设立了生产基地，由于人民币贬值，其从中国的子公司获得的资金转移回印度变得困难，影响了企业的资金运作。

9. 汇率波动影响国际合作伙伴关系：一家墨西哥企业与美国企业合作进行产品研发，由于墨西哥比索贬值，其所需支付的美元费用增加，可能导致合作伙伴关系破裂。

10. 外汇波动导致财务报表波动：一家韩国企业在国际市场上销售产品，由于韩元升值，其财务报表中的销售额和利润会发生波动，影响了企业的财务分析和决策。

实验三：外汇风险防范一、实验内容分析以下案例，写出分析思路与结论。

案例1（1）利用人民币远期结售汇业务规避汇率风险某年9月20日，广东一企业出口一批货物，预计3个月后即12月20日，收入2 000万美元。

若银行9月20日开报的3个月远期美元对人民币双边价为8．3649～8．4068，该企业同银行签订了人民币远期结售汇合同。

试分析该企业避免外汇汇率风险的结果。

而如果12月20日市场汇率变为8．2649～8．3068，若不做远期结售汇，该企业的损益情况又会是怎样？（2）利用期权交易规避汇率风险一美国制造商购买日本某企业商品，货款为24亿日元，双方约定3个月后以日元支付。

如果签订进出口合同时的期权价格为200 000＄，协议价格为＄1=JP ￥240；同时，3个月的远期汇率为＄1=JP￥240。

则该美国企业有两种选择：一是用外汇期权交易规避汇率风险；二是用远期外汇交易规避汇率风险。

假设3个月后市场汇率将出现下列三种情况，试分析该美国企业分别采用这两种交易方式在三种情况下的损益情况，并比较这两种交易方式的特点。

日元升值，3个月后现汇汇率为＄1=JP￥220；日元稳定不变，3个月后现汇汇率仍为＄1=JP￥240；日元贬值，3个月后现汇汇率为＄1=JP￥260。

案例22009年下半年，人民币升值的压力逐渐增大，不少企业已做了相应的准备。

但即便如此，汇率依然成为出口企业为之困扰的难题之一。

最近，一服装公司的经理比较头痛：公司准备向美国出口一批服装。

双方将在2010年1月1日签订合同，约定以美元支付总额为500万美元的货款，结算日期为2010年7月1日。

目前，汇率为1美元兑人民币6.85元。

由于美元一直贬值，公司结汇后的人民币收入可能会明显减少，如何回避美元贬值所导致的外汇风险呢？如果选用避险工具后，美元却升值了，又如何处理呢？银行介绍，目前的汇率风险回避工具包括远期、掉期、期权、掉期期权以及它们的组合。

具体的使用，要看企业使用外汇的实际状况。

第1篇一、案情简介原告：某银行（以下简称“银行”）被告：李某某（以下简称“李某某”）被告李某某于2018年10月在中国某银行开设外汇账户，进行外汇交易。

在交易过程中，李某某因操作失误，导致账户内资金出现巨额亏损。

李某某认为银行提供的交易平台存在缺陷，导致其无法及时止损，故诉至法院，要求银行退还其亏损资金。

二、争议焦点1. 银行是否应当承担赔偿责任？2. 李某某是否因自身操作失误导致亏损？3. 银行交易平台是否存在缺陷？三、案件事实1. 2018年10月，李某某在中国某银行开设外汇账户，进行外汇交易。

2. 2019年3月，李某某在交易过程中，因操作失误，导致账户内资金出现巨额亏损。

3. 李某某认为，银行提供的交易平台存在缺陷，无法及时止损，导致其亏损。

4. 银行认为，李某某的亏损是其自身操作失误所致，与交易平台无关。

四、法院审理1. 法院经审理，认定李某某在交易过程中存在操作失误，但其主张银行交易平台存在缺陷，需要进一步调查。

2. 法院委托第三方机构对银行交易平台进行检测，结果显示，平台运行正常，不存在缺陷。

3. 法院认为，李某某的亏损是其自身操作失误所致，与银行交易平台无关。

五、法院判决法院判决如下：1. 驳回李某某要求银行退还亏损资金的诉讼请求。

2. 李某某承担本案诉讼费用。

六、案件评析1. 本案中，李某某的亏损主要是由于其自身操作失误所致。

在交易过程中，投资者应谨慎操作，避免因操作失误导致资金损失。

2. 银行提供的交易平台在运行过程中不存在缺陷，符合相关规定。

投资者在使用交易平台时，应充分了解平台规则，提高自身风险意识。

3. 投资者在进行外汇交易时，应选择正规、合法的平台，避免因平台问题导致资金损失。

七、启示1. 投资者在进行外汇交易时，应充分了解相关法律法规，提高自身风险意识。

2. 选择正规、合法的平台进行交易，避免因平台问题导致资金损失。

3. 交易过程中，应谨慎操作，避免因操作失误导致资金损失。

第1篇一、案情简介某公司（以下简称“该公司”）成立于2005年，主要从事进出口贸易业务。

近年来，该公司为了规避外汇管制，通过不正当手段购汇，用于支付国外供应商的货款。

经调查，该公司在2019年1月至2020年12月期间，通过地下钱庄、个人账户等方式，非法购汇人民币共计5000万元。

该行为严重违反了我国外汇管理法律法规，扰乱了外汇市场秩序。

二、法律责任分析1. 法律依据根据《中华人民共和国外汇管理条例》第二十七条第一款规定：“任何单位和个人不得非法买卖外汇、倒卖外汇，不得以外汇进行洗钱、骗汇、逃汇等违法行为。

”第三十八条规定：“违反本条例规定，有下列行为之一的，由外汇管理局责令改正，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处以五十万元以上二百万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）非法买卖外汇、倒卖外汇的；（二）以外汇进行洗钱、骗汇、逃汇等违法行为的；（三）擅自改变外汇用途的；（四）其他违反外汇管理规定的。

”2. 法律责任分析（1）非法购汇行为该公司通过地下钱庄、个人账户等方式，非法购汇人民币共计5000万元，属于《中华人民共和国外汇管理条例》第二十七条第一款规定的“非法买卖外汇、倒卖外汇”的行为。

根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十八条的规定，该公司应承担以下法律责任：① 责令改正：外汇管理局应责令该公司立即停止非法购汇行为。

② 没收违法所得：该公司非法购汇所得的5000万元人民币应予以没收。

③ 罚款：根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十八条的规定，外汇管理局应对该公司处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款，即1000万元以上2500万元以下的罚款。

（2）扰乱外汇市场秩序该公司通过非法购汇，扰乱了外汇市场秩序，影响了我国外汇市场的稳定。

根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十八条的规定，外汇管理局应对该公司处以五十万元以上二百万元以下的罚款。

第1篇一、案情简介某市甲公司（以下简称“甲公司”）是一家从事进出口贸易的企业，成立于2008年，注册资本为500万元。

甲公司主要从事服装、鞋帽等商品的进出口业务。

2015年，甲公司为扩大业务规模，决定从国外进口一批原材料，价值100万美元。

甲公司按照我国外汇管理法规，向当地外汇管理局申请了外汇购汇手续。

然而，在甲公司提交了相关材料后，外汇管理局以甲公司涉嫌非法套汇为由，拒绝了甲公司的购汇申请。

甲公司不服，向某市中级人民法院提起诉讼。

二、争议焦点本案的争议焦点主要集中在以下几个方面：1. 甲公司是否涉嫌非法套汇？2. 外汇管理局的拒绝购汇决定是否合法？3. 如果甲公司涉嫌非法套汇，其法律责任如何？三、法院判决某市中级人民法院受理本案后，依法组成合议庭进行审理。

经过审理，法院认为：1. 关于甲公司是否涉嫌非法套汇的问题，法院认为，甲公司按照我国外汇管理法规，向外汇管理局申请购汇，并提交了相关材料。

在甲公司提交材料后，外汇管理局以涉嫌非法套汇为由拒绝购汇，但并未提供充分证据证明甲公司存在非法套汇行为。

因此，法院认为甲公司不涉嫌非法套汇。

2. 关于外汇管理局的拒绝购汇决定是否合法的问题，法院认为，外汇管理局作为我国外汇管理的主管部门，有权对外汇交易进行监管。

然而，外汇管理局在拒绝甲公司购汇时，并未充分履行法定职责，未提供充分证据证明甲公司存在非法套汇行为。

因此，法院认为外汇管理局的拒绝购汇决定不合法。

3. 关于甲公司涉嫌非法套汇的法律责任问题，由于法院认定甲公司不涉嫌非法套汇，故甲公司无需承担法律责任。

综上所述，某市中级人民法院判决如下：1. 撤销外汇管理局对甲公司的拒绝购汇决定；2. 外汇管理局应在判决生效后15日内，为甲公司办理购汇手续。

四、案例分析本案涉及我国外汇管制法律的相关规定，以下是对本案的进一步分析：1. 我国外汇管制法律体系我国外汇管制法律体系主要包括《中华人民共和国外汇管理条例》、《中华人民共和国外汇管理法》等法律法规。

外汇违规案例参考第一篇：外汇违规案例参考外汇违规案例近年来，伴随着国内外汇管理理念和方式“五个转变”的推进，外管局通过简政放权，逐步清理外汇法规，近几年已陆续废止了700多个外汇文件，进而逐步从规则性监管向原则性监管转变。

然而，简政放权加“展业三原则”的要求，表面上看虽然便利了银企双方的业务办理，节省了企业的“脚底成本”，但实际上却是对银行提出了更高的合规要求。

从法规层面来看，越来越多外汇业务的办理，银行可在满足“了解你的客户、了解你的业务、尽职审查”的基础上自行决定单据要求，一方面是单据上的简化，另一方面是对客户及业务的把控，如何在单据与展业之间找到一个平衡，始终是银行外汇业务合规的难点。

以下将通过梳理外管局公布的外汇违规案例，分析其违规点所在，并引以为戒，避免类似违规事件再度发生。

一、转口贸易违规案例转口贸易一般是指企业作为贸易中间商，与两个境外交易商分别签订进、出口合同，完成货物买卖、赚取买卖差价的行为。

转口贸易通常又可分为提单转卖、境内仓单专卖和境外仓单专卖等多种形式。

因为在整个转口贸易的环节中，资金流通过境内的贸易中间商进行流转，形成了资金的“一收一付”，但货物流却未通过境内流转，从而造成外管局无法像传统的货物贸易那样，通过匹配货物流（海关报关数据）与资金流（外管局国际收支申报系统）来对境内的进出口企业进行“总量核查”。

对银行来说，对于转口贸易的真实性审核难点在于无法从报关数据上判断其贸易背景真实性，因此需要鉴别企业提交的货权凭证是否真实有效，在整个转口贸易过程中是否切实实现了货权转移。

现实中也确实存在通过“离岸转手买卖”等渠道，构造虚假贸易、套取境内外的利差，或者涉嫌利用贸易渠道向境外转移资金的情况发生。

因此监管部门对于转口贸易的态度也始终是“严防虚假贸易”，经常将转口贸易与分拆购付汇、地下钱庄等非法外汇交易行为相提并论。

人行与外管局每年都会就“转口贸易”的真实性、合规性审核责任履行情况进行大量的专项核查和检查。

第1篇一、案情简介2018年，我国某市居民李某通过某外汇交易平台进行外汇交易。

李某在平台上注册账户，并通过该平台进行美元、欧元等货币的交易。

在交易过程中，李某发现平台存在虚假交易、价格操纵等问题，导致其交易亏损严重。

李某遂向我国某法院提起诉讼，要求平台赔偿其损失。

二、案件争议焦点1. 外汇交易平台是否存在虚假交易、价格操纵等违法行为？2. 李某的损失是否由平台承担责任？3. 李某的损失如何计算？三、法院审理过程1. 审查证据法院在审理过程中，审查了李某提供的交易平台交易记录、聊天记录、交易软件截图等证据，以及平台提供的交易数据、内部管理规定等证据。

2. 调查取证法院委托第三方机构对交易平台进行技术检测，以查明是否存在虚假交易、价格操纵等问题。

3. 争议调解法院组织双方进行调解，但未能达成一致意见。

四、法院判决1. 外汇交易平台存在虚假交易、价格操纵等违法行为。

根据第三方机构的技术检测报告，交易平台存在虚假交易、价格操纵等问题，严重损害了李某等投资者的利益。

2. 李某的损失由平台承担责任。

根据《中华人民共和国合同法》第107条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担违约责任。

”本案中，平台存在虚假交易、价格操纵等违法行为，导致李某交易亏损，平台应承担违约责任。

3. 李某的损失计算。

法院根据李某提供的交易平台交易记录、交易软件截图等证据，以及平台提供的交易数据，认定李某的损失为人民币10万元。

判决平台赔偿李某人民币10万元。

五、法律分析1. 外汇交易平台的法律地位根据《中华人民共和国外汇管理条例》第3条规定：“外汇市场交易应当遵守法律法规，实行公平、公正、公开的原则。

”外汇交易平台作为外汇市场的参与者，应当遵守相关法律法规，不得从事虚假交易、价格操纵等违法行为。

2. 违法行为的认定本案中，交易平台存在虚假交易、价格操纵等问题，严重损害了投资者的利益。

根据《中华人民共和国合同法》第107条规定，平台应承担违约责任。

2018年外汇违规案例汇总！⼀百⼆⼗六张罚单的教训！前⾔2018年，外管和⼈⾏公布违规案例的频率之⾼也是历来罕见。

真实性要求，永远是跨境业务中的第⼀位。

⼩编对2018年的违规案例进⾏了汇总归纳，共计126起，与2017年相⽐，主要有以下四个⽅⾯不同：1、既有流出⽅向的逃汇案件，⼜有流⼊⽅向的⾮法结汇案件，资本⾦违规结汇、外债违规结汇、虚假贸易背景结汇均被依法处罚。

虽然此类违规结汇案件发⽣的时间⼤多在2015年⾄2017年的“扩流⼊”时期，但显然外管并未因为当时⿎励流⼊就放宽了对于交易背景真实性的审核要求。

这或许体现了今年⼀季度外汇形势趋稳，监管重点已经开始进⼊平衡时期的双向管理阶段。

不能因为政策导向就抱有侥幸⼼理，故意忽视交易背景真实性问题，对于虚假贸易的情况必定会遭到严惩！2、银⾏违规办理内保外贷的处罚越来越重，⼤⼩银⾏纷纷踩雷，民⽣银⾏厦门分⾏被罚款2240万元居⾸位，交通银⾏厦门前埔⽀⾏1140.3万元紧随其后。

多是因为内保外贷发⽣履约后，外管重新审核当初银⾏签约阶段的展业⼯作是否到位，处罚原因多为债务⼈主体资格审核不严、第⼀还款来源不⾜、贷款⽤途审核不严等。

3、⽀付机构寒冬来临，罚单频出。

⽀付宝、财付通、智付电⼦等巨头皆榜上有名，国付宝罚款4646万元居⾸位。

4、⾸现对境外SPV的处罚。

哪怕是⼗⼏年前成⽴的境外壳公司，也被秋后算账，因未披露返程投资违规汇出利润被处罚。

这也告诫我们，银⾏和企业都要对离岸壳公司的外汇合规性问题加强重视。

通报案例主要包括以下⼏个⽅⾯：⼀、违反⽀付、清算管理规定通报违规案例16起，涉及12家⽀付机构及银⾏⼆、违规办理货物贸易收付汇1、虚构转⼝贸易背景是主要的违规原因，共通报企业违规案例11起，最⾼额罚款破⼀千万元；通报银⾏违规案例共11起，各⼤银⾏纷纷踩雷，甚⾄同⼀家银⾏的多家分⾏皆被通报。

2、违规办理货物贸易融资，共通报企业违规案例2起，银⾏违规案例4起。

3、其他违规办理贸易收付汇，共通报企业违规案例10起，银⾏违规案例4起。

外汇实战案例外汇是指以不同货币计价的买卖行为，是全球最大的金融市场之一，涉及的货币种类众多，包括美元、欧元、日元、英镑等。

对于投资者而言，外汇市场风险高、波动大，但利润也同样可观。

本文将通过一些具体案例，来探讨一些外汇投资的技巧和策略。

案例一：欧元/美元（EUR/USD）交易假设某投资者在2019年1月份购买欧元/美元（EUR/USD）外汇，当时交易价为1.15，买入金额为1万美元，持有时间为1年。

经过一年的波动，2020年1月份，该汇率为1.11，投资者卖出持有的欧元/美元外汇，获得的美元回收金额为1.11万美元，除去购买所用的1万美元，获利约为1100美元。

这是一个相对稳健的外汇交易，因为欧元和美元是相对稳定的货币，经济基本面也相对较为稳定，可以规避一些市场波动带来的风险。

但该投资者在买入时，也需要考虑分散化投资的原则，不要将所有的资金都投入到一种外汇品种中。

案例二：日元/美元（JPY/USD）交易某投资者在2019年7月份购买日元/美元（JPY/USD）外汇，当时交易价为0.0092，买入金额为1万美元，持有时间为4个月。

但该汇率的波动范围较大，不到一个月的时间内，汇率就降至0.009，导致该投资者的投资亏损约1000美元。

然而，该投资者并没有急于卖出，而是继续观察市场形势，最终在汇率回升至0.0096时卖出，获得的回收金额为9800美元，亏损约200美元。

该案例展现了投资者需要控制情绪、耐心等待市场反弹的重要性。

而及时止损也是必不可少的，当市场出现严重波动时，即使是短时间的亏损也需要及时控制，避免产生更大的亏损。

案例三：澳元/美元（AUD/USD）交易某投资者在2018年11月份购买了澳元/美元（AUD/USD）外汇，当时汇率为0.72，买入金额为1万美元。

然而，随着2019年初澳大利亚经济形势恶化，汇率大幅下跌。

该投资者在2019年2月份卖出持有的外汇，回收金额仅为9400美元，亏损约600美元。

第1篇一、案件背景近年来，随着我国经济的快速发展，外汇市场日益活跃，外汇交易纠纷案件也逐年增多。

本案涉及某银行与客户在外汇交易过程中的纠纷，旨在探讨我国外汇交易法律问题及相关法律适用。

（一）当事人基本情况原告：某银行（以下简称“银行”）被告：某公司（以下简称“公司”）（二）案件事实2018年1月，公司为筹集资金，向银行申请外汇贷款。

经双方协商，银行同意向公司发放等值100万美元的外汇贷款，期限为一年。

双方签订《外汇贷款合同》，约定公司应按合同约定按时偿还贷款本息。

同年3月，公司为支付货款，向银行申请办理外汇汇款业务。

银行根据公司提交的《外汇汇款申请书》，将100万美元汇款至国外供应商账户。

随后，公司向银行支付了贷款本金及部分利息。

2019年3月，银行向公司催收剩余贷款本息。

公司以汇款错误为由，拒绝支付剩余贷款。

银行遂向法院提起诉讼，要求公司支付剩余贷款本息。

二、争议焦点本案争议焦点为：1. 公司是否应承担外汇汇款错误的责任？2. 公司是否应支付剩余贷款本息？三、法院判决（一）关于外汇汇款错误的争议法院认为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第二十八条规定：“外汇汇款，应当凭汇款人提供的有效凭证办理。

”本案中，公司向银行提交的《外汇汇款申请书》符合规定，银行在办理汇款过程中未发现异常。

因此，公司主张汇款错误，缺乏事实和法律依据。

（二）关于剩余贷款本息的争议法院认为，根据《外汇贷款合同》约定，公司应按期偿还贷款本息。

公司未能按时偿还贷款，已构成违约。

根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担违约责任。

”因此，公司应承担违约责任，支付剩余贷款本息。

综上，法院判决如下：1. 公司应承担外汇汇款错误的责任，但无需赔偿银行损失；2. 公司应支付银行剩余贷款本息。

四、案件评析本案涉及外汇交易法律问题，主要涉及以下法律适用：1. 外汇管理法律：《中华人民共和国外汇管理条例》是规范外汇管理的基本法律，本案中，银行和公司在办理外汇业务过程中，均应遵守该条例规定。

第1篇一、案件背景随着我国经济的快速发展，外汇市场日益繁荣，但同时也存在一些不法分子利用外汇市场进行非法经营。

李某非法经营外汇罪案就是一起典型的非法经营外汇案件。

二、案情简介李某，男，35岁，某市人。

2009年至2011年间，李某利用自己掌握的外汇知识，未经国家外汇管理局批准，擅自从事外汇买卖业务，非法经营外汇。

在此期间，李某通过互联网、手机短信等方式，为客户提供外汇买卖咨询、交易等服务，收取手续费。

经查，李某非法经营外汇交易额累计达人民币1000万元。

三、案件经过1. 犯罪嫌疑人的侦查2011年6月，某市外汇管理局接到群众举报，称李某涉嫌非法经营外汇。

接到举报后，外汇管理局立即展开调查，并联合公安机关对李某进行侦查。

2. 侦查过程侦查过程中，外汇管理局和公安机关调取了李某的银行账户、交易记录、通讯记录等相关证据。

经过调查，证实李某自2009年以来，未经国家外汇管理局批准，擅自从事外汇买卖业务，非法经营外汇。

3. 犯罪嫌疑人的供述在侦查过程中，李某对非法经营外汇的犯罪事实供认不讳。

李某表示，自己曾在外汇市场工作多年，掌握了丰富的外汇知识，为了获取非法利益，决定从事非法经营外汇活动。

四、案件审理1. 案件审理机关李某非法经营外汇罪案由某市中级人民法院审理。

2. 案件审理过程2011年8月，某市中级人民法院依法受理了李某非法经营外汇罪案。

在审理过程中，法院充分考虑了李某的犯罪事实、情节、社会危害程度以及认罪态度等因素。

3. 案件审理结果2011年10月，某市中级人民法院依法判决李某犯非法经营外汇罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币50万元。

五、案例分析1. 非法经营外汇罪的法律依据根据《中华人民共和国刑法》第二百二十五条的规定，非法经营外汇罪是指未经国家外汇管理局批准，擅自从事外汇买卖业务，扰乱市场秩序，情节严重的行为。

2. 案例中的法律问题（1）李某是否构成非法经营外汇罪？根据案件事实，李某未经国家外汇管理局批准，擅自从事外汇买卖业务，非法经营外汇，扰乱市场秩序，其行为符合非法经营外汇罪的构成要件，应认定为非法经营外汇罪。

外管局检查银行经常项目、外汇账户、个人外汇20个经典案例分析1 经常项目概念经常项目是指实质资源的流动，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。

通常是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，其中贸易及服务是最主要的内容。

长期以来，经常项目在我国国际收支总体规模中占有较大比重。

1、贸易收支,2、服务收支,3、收益：（职工报酬和投资收益），4、经常转移也称单方面转移主要特征：一、交易行为通常发生在居民与非居民之间，跨境交易（经济境）；二、交易行为在历史上经常、频繁发生，对国际收支影响大，如国际贸易；三、所有权通常发生转移。

2 经常项目外汇管理原则一、真实性审核原则。

主要体现为对经常项目外汇收支及汇兑环节进行真实性管理，包括两种方式：由金融机构按规定进行单证审核（展业三原则）、由外汇局进行现场和非现场监管。

真实性审核并不构成对经常项目可兑换的限制。

（1996年12月承诺）二、便利化原则。

通过改进管理手段、提高管理技术、简化管理环节、规范管理流程等措施不断降低企业经营成本、改善企业经营环境、提高企业经营效率，为企业和个人提供灵活、便捷、高效、顺畅的服务。

同时，积极清理和整合法规。

（法规清理）三、均衡监管原则。

对资金流出、流入实施均衡监管，构筑资金流出入管理两道“防火墙”。

3 经常项目管理方式和手段通过立法与修法，清理法规，制定完善了货物贸易、服务贸易、个人外汇、外汇账管理和数据信息报送与采集等比较明晰集中的几个法规。

建立了经常项目、个人外汇和外汇账户的外汇管理框架。

（231件现行有效法规）管理方式主要是通过核对资金流与物流对应情况规范银行审核外汇收支单证、构建外汇流动非现场监测监管体系、对交易的真实性合理性进行必要的审查判断等。

货物贸易外汇收支占在经常项目中占主导地位，通过名录、待核查账户、分级、报告制度等方式，在重点对包括对出口少收汇或者不收汇、进口多付汇或者不进口、出口多收汇或者不出口、和进口少付汇或者不付汇；虚假贸易外汇收支等四个方面的监管。

外管局检查银行经常项目、外汇账户、个人外汇20个经典案例分析第一篇：外管局检查银行经常项目、外汇账户、个人外汇20个经典案例分析外管局检查银行经常项目、外汇账户、个人外汇20个经典案例分析经常项目概念经常项目是指实质资源的流动，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。

通常是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，其中贸易及服务是最主要的内容。

长期以来，经常项目在我国国际收支总体规模中占有较大比重。

1、贸易收支,2、服务收支,3、收益：（职工报酬和投资收益），4、经常转移也称单方面转移主要特征：一、交易行为通常发生在居民与非居民之间，跨境交易（经济境）；二、交易行为在历史上经常、频繁发生，对国际收支影响大，如国际贸易；三、所有权通常发生转移。

经常项目外汇管理原则一、真实性审核原则。

主要体现为对经常项目外汇收支及汇兑环节进行真实性管理，包括两种方式：由金融机构按规定进行单证审核（展业三原则）、由外汇局进行现场和非现场监管。

真实性审核并不构成对经常项目可兑换的限制。

（1996年12月承诺）二、便利化原则。

通过改进管理手段、提高管理技术、简化管理环节、规范管理流程等措施不断降低企业经营成本、改善企业经营环境、提高企业经营效率，为企业和个人提供灵活、便捷、高效、顺畅的服务。

同时，积极清理和整合法规。

（法规清理）三、均衡监管原则。

对资金流出、流入实施均衡监管，构筑资金流出入管理两道“防火墙”。

3 经常项目管理方式和手段通过立法与修法，清理法规，制定完善了货物贸易、服务贸易、个人外汇、外汇账管理和数据信息报送与采集等比较明晰集中的几个法规。

建立了经常项目、个人外汇和外汇账户的外汇管理框架。

（231件现行有效法规）管理方式主要是通过核对资金流与物流对应情况规范银行审核外汇收支单证、构建外汇流动非现场监测监管体系、对交易的真实性合理性进行必要的审查判断等。

第1篇案情简介：张某，男，35岁，某市个体经营户。

2019年，张某通过某知名外汇交易平台进行外汇交易，投入资金共计100万元。

根据平台承诺，该平台提供“保本+高额回报”的投资服务。

然而，在张某投资不到一个月的时间内，平台突然宣布破产，张某的资金血本无归。

张某遂将平台及其关联公司诉至法院，要求其承担保本赔偿责任。

一、案件背景近年来，随着金融市场的不断发展，外汇交易逐渐成为人们投资理财的新选择。

然而，由于外汇市场的波动性较大，许多投资者在追求高额回报的同时，也面临着资金损失的风险。

为了吸引投资者，一些外汇交易平台承诺提供“保本+高额回报”的投资服务，但往往在投资者资金投入后，平台会以各种理由拒绝承担保本责任，引发了一系列纠纷。

二、争议焦点本案的争议焦点在于：1. 外汇交易平台是否具有保本赔偿的法律义务；2. 若平台有保本赔偿义务，其赔偿范围应如何确定。

三、法院判决（一）关于保本赔偿的法律义务法院经审理认为，根据《中华人民共和国合同法》第一百一十八条规定：“当事人约定，一方违约应当承担违约责任，但法律另有规定的除外。

”在本案中，张某与平台签订的投资协议中明确约定了“保本+高额回报”的服务内容，平台因此具有保本赔偿的法律义务。

（二）关于赔偿范围法院进一步认为，根据《中华人民共和国合同法》第一百一十九条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。

”在本案中，平台未履行保本赔偿义务，应当承担相应的赔偿责任。

关于赔偿范围，法院认为，根据张某与平台签订的投资协议，平台承诺保本及高额回报，因此赔偿范围应包括张某投入的资金本金100万元及相应利息。

同时，考虑到张某在投资过程中可能产生的其他损失，法院酌情判决平台赔偿张某总损失金额110万元。

四、判决结果综上所述，法院判决平台及其关联公司赔偿张某总损失金额110万元，并承担本案诉讼费用。

五、案例评析本案是一起典型的外汇保本赔偿纠纷案，具有以下法律意义：1. 明确了外汇交易平台在承诺“保本+高额回报”服务时的法律义务，即平台有义务保障投资者的本金安全；2. 规定了保本赔偿的赔偿范围，包括投资者投入的资金本金及相应利息，以及可能产生的其他损失；3. 提示投资者在进行外汇交易时，应充分了解平台的服务内容，谨慎投资，避免盲目追求高额回报而忽视风险。

外汇非法买卖交易的案例五篇范文第一篇：外汇非法买卖交易的案例外汇非法买卖交易的案例一、案例经过营业网点发现有一伙人专门代理他人来柜台存取外币（一人持多张他人银行卡）的现象，其中代理人几乎每天都出现在柜台，要求存入大量美元。

由于银行规定存入等值5000美元以上外币要提供资金来源证明，因此他们每天持2-5个他人帐户（为逃避提供证件及来源证明）到柜台将2、3万美元分散存入几个帐户(每个帐户存入5000美元以下)，然后当天通过电话银行进行外汇买卖（将美元兑换成港币），再到其他网点柜台提取港币现金。

有时又会在柜台取出大量港币，再到其他网点存入美元，同时这伙人不断变换个人帐户，可以说每次存入的帐户及存款网点皆与上次不同，人员有不断壮大的趋势。

二、案例分析这些客户利用他人在网点开立的个人帐户和个人电话银行进行非正常外汇买卖和提取现金，且每次存取金额每次都控制在5000美元以下，有意逃避提供证件及来源证明的规定，达到规避银行和外汇管理局监控，交易行为十分可疑。

三、案例启示（一）由于这些客户每次交易金额均不能满足人民银行大额报告标准，导致反洗钱风险监控系统无法自动采集这些帐户信息，对网点开展甄别工作造成一定的难度。

（二）案件中所涉及人员较多，而且多数是代理人，客户在存款或取款金额未达到大额标准，银行是无需要求客户出示证件，所以无法核实存款人和代理人身份信息，也无法知道代理人与存款人之间关系。

网点要求柜员认真登记各客户信息，加强防范，对客户进行外汇管理规定宣传，杜绝客户继续进行可疑交易。

第二篇：非法外汇买卖的规定非法买卖外汇的法律规定非法外汇交易是指在国家规定的交易场所以外进行外汇交易即为非法外汇交易；包括：私自买卖外汇、变相买卖外汇或者倒买倒卖外汇。

1、《中华人民共和国外汇管理条例》第四十五条：“私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

案例一：工行案例：锁定出口收汇待核查帐户中外汇资金汇率风险A企业是绍兴一家大型纺织品生产企业，产品主要出口到阿联酋等中东国家，出口结算方式采用美元前T/T50%+后T/T50%。

自2008年7月14日起，企业出口收汇必须执行国家外汇管理局联合商务部和海关总署新发布的《出口收结汇联网核查办法》，出口收汇必须先划入待核查账户，只有经过海关数据的联网核查之后才可以办理结汇或划出资金的手续。

由于A企业有大量的美元预收货款，收汇资金进入待核查账户与通过海关联网核查往往有近20天的间隔期，在人民币对美元汇率持续升值的大背景下，客户的正常美元收汇资金在这几天中承担了市场汇率升值的风险。

为此，A企业很是着急。

08年8月初，工行对A企业进行了专门的走访，据了解，A企业在8月-9月期间累计有约150万美元的预收货款，在人民币汇率波动加剧的今天，如何规避这部分预收货款的汇率风险成为企业最大的需求。

针对A企业的情况，工行重点推荐了“汇即通”远期结汇产品。

“汇即通”结汇业务是工行推出的针对客户待核查账户美元收汇资金的一款结汇产品。

客户与工行签订“汇即通”远期结汇交易委托书，在交易委托书中约定交割金额、交割汇率及交易到期日，其中交割金额不得超过待核查账户的资金余额，交割汇率为客户签约时的市场即期结汇汇率，交易到期日为交易签约日确定的期限为1个月的标准起息日。

客户在与工行签订“汇即通”远期结汇交易委托书之后，在交易到期日之前的任一工作日，如果客户待核查账户中的收汇资金通过海关数据的联网核查，客户即可按交易委托书约定的成交汇率与工行进行资金交割。

经过沟通，2008年8月12日，A企业与工行签定“汇即通”远期结汇交易业务协议书，协议约定总成交金额150万美元，交易方式为一个月内择期交易。

2008年8月12日，A企业待核查账户收汇150万美元，当天的即期结汇价为。

企业向工行提交“汇即通”远期结汇委托书，约定金额为150万美元，约定交割汇率为，约定到期日为9月12日。