信贷风险管理

商业银行信贷风险管理研究

【摘要】银行信贷的风险控制是一个极为庞大的系统工程，从银行从业人员的素质到整个组织的内部控制管理、从相关行业规范到银行自身的管理手段，诸多方面环环相扣，但目前银行在管理上实际并没有实现完全的统一规划。在风险控制的管理中，即使能够保证一个环节没有出错，但无法确保所有环节的有效运作。基于此，本文对商业银行信贷风险管理相关策略进行一番探讨。

【关键词】银行信贷 风险控制 管理

一、完善风险预警机制

信用评估是风险预警的第一步，贷款发放以后要对其进行进一步的管理，除了要考虑借款人的经济实力、个人稳定度、还款承受力及购房能力等因素，还要考虑到宏观经济环境对借款人还款能力的影响，在预警与监控的基础上再采取风险预防措施和风险承担措施。银行不可能对每一个影响因素都进行详细的调查，因为成本太高，因此，利用社会征信制度所提供的资源是必然的选择。目前，各商业银行已建立了依托个人征信系统的信用风险审查制度，将查询申请人信用报告作为信贷审查的固定程序。而个人征信系统只是记录个人信用信息数据的资料库，并不进行资料评估，也不参与信贷决策。个人信用评估应主要由发放信贷的银行自身进行，以使信用评估与授信直接挂钩，增强评估与授信的责任意识，这样才能建立起完善的依托于社会征信制度的商业银行信贷风险预警机制。预

警机制应包括设立监测范围，计算风险指标，确定临界值，判断风险概率等。

二、强化内部管理机制

（1）商业银行组织结构的设计。合理的组织结构要使得银行的各个职能部门既相互独又相互联系制约，加强银行内部的信息交流机制，共同实现银行的既定目标。在开展信贷的银行组织结构中，风险管理委员会和信贷委员会由董事会直接领导，对董事会负责。风险管理委员会全面负责银行的风险管理，审议全行的授信风险管理政策，制定授信风险和内部控制长远目标及工作规划，检查监督险管理和内部控制执行情况；信贷委员会作为发放信贷的最高决策机构，负责核定借款者的授信额度。信用管理部负责记录整理并保存客户信用资料，与征信公司保持联系。个人信贷中心直接受行长的领导，下设市场、信贷和业务三个分支机构，市场处负责对申请借款者进行资信评估；业务处负责开户行将客户资料留存在行内的电子信贷管理系统；信贷处负责具体办理信贷业务，各处承担与其业务相应的风险责任。贷款补偿部专门负责对于逾期贷款的处理，财务控制部负责银行整体资金头寸及相关财务指标的监控，同时对行长以及总行负责审计部负责银行日常审计，审查银行每日每笔交易纪录，确保及时发现问题并尽快予以纠正。研发部进行新的产品的开发。电子化建设部负责银行电子化的改进。考评和特酬委员会则负责对信贷员工的考评，实行合理的激励机制。

27浅议商业银行信贷风险管理贾路琦 河北经贸大学摘　要：借款企业的违约不仅使商业银行资金使用形成恶性循环，而且也严重制约和影响了国民经济的健康发展。本文分析了商业银行在目前暴露出来的主要信贷问题，在此基础上提出了加强银行信贷风险管理的建议。关键词：商业银行　信贷风险一、引言当前，借款企业对商业银行贷款的违约非常普遍，商业银行面临很大的信贷风险。虽然有一部分违约是因为借款企业经营困难，无力还款，但也有一部分违约是因为借款企业不讲诚信，故意拖欠商业银行贷款。借款企业的违约造成了商业银行大量的呆账、坏账，这不仅使商业银行资金使用形成恶性循环，而且也严重制约和影响了国民经济的健康发展。二、现代商业银行暴露出的主要信贷问题1.借款人还款能力差，违约风险高。当前，在商业银行信贷工作中，有的信贷人员风险防范意识偏弱，执行客户准入标准不严格，对客户准入把关不严，对于还款意愿低、还款来源不稳定、还款能力差、具有极高违约风险的客户违规放贷。个别信贷人员还收受贿赂，为企业贷款提供便利，让不符合条件的企业获得贷款。2.放贷人安全意识缺失，未设置贷款第二还款来源。商业化以后，我国银行发放信用贷款非常谨慎。不仅要求的条件多，而且额度一般都不大，通常只是对大型企业比如世界五百强的企业发放信用贷款。信用贷款在商业银行的贷款中占比不大，商业银行的贷款大部分为担保贷款。但在担保贷款中，抵质押贷款较少，保证担保贷款较多。由于缺少有效的抵质押物，一旦出现风险，借款人没有足够可执行的财产，第二还款来源弱化。而且担保单位多为互保、循环保企业，这些企业在多家银行融资，一家企业出现不良会对互保、循环保圈内企业造成代偿风险，一家银行压贷会对圈内企业造成影响。部分互保、循环保企业圈套圈、圈连圈，情况复杂，互相之间影响很大，导致实质担保能力不足、风险缓释度低。三、《白毛女》给银行信贷风险管理带来的启示1.严把客户准入关口，尽职履行信贷审查审批职责。第一，要严把客户准入，加大潜在风险客户退出力度。是否对借款人放款，主要是看该客户信用评级等级的高低。违约风险较小的客户，信用评级的等级较高，可以对其放款；违约风险较大的客户，信用评级的等级较低，就不能对其放款。因此，对于客户信用等级的评定要认真严格，而且要确保实现有效评级全覆盖。商业银行应认真研究制订各敞口定性指标的打分细则，为保证评分的质量，每一档次打分均要有相应的材料支持。要重点关注政府融资平台行业选择、分池评级方法选择、新建企业敞口选择和专业贷款敞口选择问题，准确选择行业属性、评级方法和评级敞口。同时，要扎实推进客户分类工作，加快潜在风险客户的退出步伐，进一步优化信贷结构。对支持类客户信贷投放力度可以加大，对维持类客户应坚持总量控制、结构优化策略，对潜在风险客户要制定退出计划，并按计划稳步推进。第二，要尽职履行信贷审查审批职责，加强信贷业务真实性管理。商业银行应加强对借款人的贷前调查，掌握其生产经营和财务状况。审查人员要牢固树立服务意识、努力提高工作效率，认真履行岗位职责，确保信贷审查工作有质有效开展。为加强信贷业务真实性管理，促进信贷业务健康可持续发展，对借款主体、基础资料、财务报表、注（增）资、贸易背景、信贷业务品种等各个环节造假行为的主要表现形式和防范要点要进行全面梳理，逐环节制定作业标准和细化措施，以强化信贷业务的真实性管理，有效防范和治理信贷业务各领域、各环节虚假现象，防控信用风险。2.落实足值有效担保，确保第二还款来源安全充足、变现力强。第一，强化押品和保证人担保能力管理。对于申请抵质押、保证贷款的借款人，要至少安排2名信贷人员（1名为管户客户经理）进行现场实地检查，现场核查企业生产经营情况、资产状况，现场核实保证人担保能力，现场查验抵质押物情况。尤其要重点核查借款人是否具有承贷主体资质、企业用信额度是否合理、检查评估担保企业和抵质押物是否具备担保能力、是否按合同约定使用贷款、贷款期限是否合理等。对存在超额授信、超额担保、“空壳企业”、贷款挪用、约期不合理等情况引致潜在风险的，应及时采取压降授用信额度、追加有效担保、提前收回信贷资金或调整期限、承贷主体等风险化解措施。要加强抵押登记、他项权证保管、信息录入等关键环节的规范管理，清理期限错配，严防虚假抵押。第二，加强贷款承诺和保证金管理。要进一步规范保证金管理和信息录入，夯实保证金节约资本占用的信息基础。对于贷款承诺占用较高的，要严格执行贷款承诺控制计划，通过采取“分拆大额合同、签订小额合同”、约定合同提款有效期等方法，减少贷款承诺占用。加强表外业务保证金管理，减少表外业务增量计划配置。对风险较大的客户、风险集中暴露的行业和区域，应适当提高办理业务的保证金比例。3.加强贷后管理，强化预警监控和跟踪处置。第一，强化到期贷款管理，加强贷后管理机制建设。信贷业务到期前，商业银行应及时查询借款人资金账户，分析判断客户还款资金情况，对账户余额不足、无还款能力或涉及小贷公司、关联企业、民间借贷等第三方融资的，要及时分析和揭示风险，并采取有效的风险化解措施。在贷后管理机制建设上，应建立潜在风险客户退出的信贷结构调整机制，将压缩、退出类客户以及具有潜在风险特征的维持类客户纳入退出名单，在考核方案中加大压缩、退出类客户退出考核权重；建立大额用信客户分层集中监管机制，把大额关注类贷款客户，以及房地产、“两高一剩”行业中的低信用等级客户作为监管对象，通过监测企业授用信和财务变化情况及贷后管理履职尽责情况，防范大额用信客户风险，对用信余额较大的关注类贷款客户和高风险行业中的低信用等级客户应进行重点监管。第二，强化预警监控和跟踪处置。充分发挥在线监测预警作用，盯紧借款人的货物流、现金流、票据流，筛查分析风险信号。商业银行要做好预警工作，依托数据直通车及预警监测系统，对信贷业务进行在线风险监控，及时发布信贷风险预警，通过网络、媒体等多渠道采集信息，密切关注国家产业、行业政策变化和企业经营风险事件。加强逾期、关注类贷款的日常监测，特别是大额逾期欠息客户、大额关注类贷款客户、关注三级客户和新调入关注类的客户，要逐户分析贷款逾期或形成关注类的原因，区分客户自身经营管理不善、担保瑕疵、信贷期限错配等不同成因对客户风险的影响，采取有效措施化解逾期贷款和关注类贷款风险。加强风险信号跟踪处置，要针对预警客户及重点风险客户，建立工作台账，持续督导风险处置。4.积极清收不良贷款，多措并举化解信贷风险。在当前经济下行的形势下，企业承压严重，钢铁、煤炭等行业举步维艰，银行贷款不良率攀升，不良占比大幅上涨，不良贷款余额成倍增长。在这种形势下，商业银行要坚持直接清收与依法清收相结合，创新产品、创新方法积极清收不良贷款，降低不良贷款余额。对于贷后检查、用信重检中发现的风险客户，要及时采取增信、压缩授用信或提前收回信用等措施化解风险隐患；对暂时资金困难但具有较好持续经营基础、有望通过重组盘活走出困境的客户，在承债主体有实力、风险敞口不扩大、担保措施不弱化的前提下，可以灵活运用再融资、调整期限和承贷主体等方式，化解潜在风险隐患；对重组无望、复活无门的企业坚决实施依法清收，提起诉讼。此外，应积极协调政府，促成政府及时对企业出台税收、土地变性、减免费用等政策，帮助企业度过难关。参考文献：[1]余迪.新形势下银行信贷风险管理问题的研究[J]金融经济，2012（18）：58-60.[2]李冠麟.我国商业银行信贷风险管理研究[J]金融与保险，2011（4）：124-125.[3]乐扬.商业银行信贷风险管理的思考[J]金融纵横，2009（7）：14-17.[4]孙广营，邵宏伟.“杨白劳”难煞“黄世仁”—企业逃避银行债务现象一瞥[J]辽宁财税，2000（6）：51.[5]朱学成.民间借贷纠纷案件存在的问题及对策[J]青海师范大学学报，2014（11）：49-51.作者简介：贾路琦，男，1994年10月生，籍贯河北省石家庄市深

信贷风险如何管理

商业银行的信贷风险管理是一个完整的系统工程，一方面需要能够及时采集、监测、度量和调制各种风险;另一方面这个系统要能够对银行的各种行为提供完善和全面的决策依据，为未来的风险控制和失误改正提供准则，也为各种监控提供手段和工具。

(1)风险管理的实施程序

构建风险管理体系，首先要保证这个机制的适用和实用，同时还要保证这个机制的有效和及时，因此，这个系统应该遵从风险的本质规律来制定程序。

1.对风险体系进行系统研究和分析，保证银行确立风险管理目标，并为如何选定管理模式打下适用的基础。

2.确定银行所应对的风险分类和结构，以便所建立的风险管理机制有明确的控制和管理对象。

3.选择准确的风险信号，确定对风险信号的采集标准和时间间隔，保证对风险状态了解及时和准确。

4.根据银行自身实际选择适用的风险度量方法。

5.根据以往风险失败案例和风险事件的分析，确定风险临近或发生作用的银行安全阈值，以便作为风险评估的基本标准。

6.确立风险预警系统和中间控制过程，不仅通过人力和组织结构上予以保证，而且应尽可能通过电子信息系统等技术手段实现上述目的。

7.建立银行风险管理组织架构，明确各个风险管理部门职责，并为银行选定具备风险度量和控制能力的专业人员。

8.建立风险控制指令和对风险处置的行为标准，并与风险预警信号采集和度量建立对应体系，保证银行风险管理的连续性。 9.保证银行风险预警调节传导的有效运行，控制各个风险管理工具和手段的应用效果，同时确保银行与外部管理部门风险协商机制通畅运行。

10.确定当风险进入后期转化阶段时，银行需拟定对风险处置、转移和退出等一系列管理方案，提高风险抗御能力。

(2)风险管理的实施进程

信贷风险结构决定着一笔贷款的各个风险基点的作用强度和方式有所不同，同时由于时变属性的影响造成信贷风险的结构处于动态变化之中。因此，银行的风险管理需要按照这种内在的本质和逻辑规律来实施，尽可能将风险的各种关联和过程在一个完整预警体系中得到控制。

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商业银行的信贷风险管理

作者：杨洋

来源：《财经界·下旬刊》2019年第09期

摘 要：负债经营是商业银行的特性，而信贷资产在商业银行的资产负债表中占据重大比例，信贷业务成为商业银行的主要经营业务和重要盈利途径。商业银行在开展信贷业务时应充分认识到后危机时代信贷风险管理存在的问题，并采取对应举措控制信贷风险，保障商业银行长远稳定发展。

关键词： ;商业银行 ;信贷风险 ;预警功能

美国次贷危机给全球实体经济带来重创，直至2009年下半年以后全球经济指标逐渐趋稳，而后进入后危机时代。作为企业主体，商业银行与其他企业一样需要通过经营管理来追求利益最大化，受金融行业的特性影响，商业银行必须权衡好资金流动性与安全性的关系，保障资产和负债的安全性，降低因借款人不能如期履约及其他行为造成资金损失的概率。

一、商业银行信贷风险管理中存在的问题

（一）缺乏完整信贷风险管理和控制制度体系

对商业银行实施信贷风险管理的重要前提是完善的信贷风险管理与控制体质制度体系，然而，从商业银行实际运行来看，并没有行之有效的信贷风险控制制度体系可供参照。在信贷客户制度管理方面漏洞百出，在客户信用资料评价环节经常出现客户资料不完备、追踪服务滞后信息更新不及时的现象，且缺乏有效的评价考察制度导致评价方法不合理，影响商业银行作出正确的信贷业务处理及信贷客户选择进而增加信贷风险。此外，商业银行在信贷风险内部管控环节明显存在不完善的现象，银行各职能部门在工作中缺乏相应的配合与制衡，导致操作程序不规范、信贷流程办理效率低等诸多问题。

（二）信贷风险管理组织结構不合理

实践证明外国商业银行的矩阵型结构管理体系在信贷风险管理组织上的运用可有效管理信贷风险，在信贷业务组织方面不仅设置纵向的总行与分行这一专业线，更重视在横向的各部门之间设立分工与制约。然而，我国大多数商业银行在信贷风险管理组织方面过分重视纵向管理链的设置，在信息汇报渠道及管理责任方面实行总行-分行-网点-机构内部行长-科长-经办人这一分级管理制度，缺乏专门的信贷决策机构对横向部门进行分工与制衡。且不少商业银行信贷权力分配不合理，给予部分基层管理部门过多权力，虽然引入了监督约束机制，但因职责分工不明晰出现信贷管理员兼顾信贷评估的情况，影响信贷风险管理的有效执行。 龙源期刊网