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总经理离任审计报告总经理离任审计报告尊敬的董事长、董事会成员：根据聘任协议，我作为总经理参与了公司的运营与管理工作，并于近期离任。
在离任之际，我特别进行了一次全面的审计，以确保公司财务状况和运营情况的透明度和合规性。
现将审计结果向董事会提交并报告如下：1. 财务状况审计：我们对公司的财务记录进行了审查，包括财务报表、会计凭证以及重要的财务交易。
审计结果显示，公司的财务状况良好，财务报表准确无误，会计凭证齐全并且遵守了相关法规、准则。
经营活动的各项收入和支出均经过合理、合规的处理，没有发现任何违法违规事项。
2. 内部控制审计：我们对公司的内部控制制度进行了评估和审计。
审计发现，公司建立了完善的内部控制体系，涵盖了财务、采购、销售、人力资源等各个方面。
通过有效的内部控制措施，公司能够有效地规范运营流程和业务活动，最大程度地减少风险和漏洞的发生。
在审计过程中，我们没有发现任何严重的内部控制问题。
3. 合规性审计：审计还对公司的各项经营活动进行了合规性审查，包括税务合规、劳动法合规、环境保护合规等。
审计结果显示，公司在各个方面均遵守了相关法律法规的要求，不存在重大合规问题。
总结起来，经过审计，我们认为公司的财务状况良好，内部控制体系完善，各项经营活动合规性高。
在我担任总经理期间，公司各项运营管理工作得到了有效的推进和执行，取得了可喜的成绩。
最后，我在此向董事会对我离任期间的工作表示感谢，并感谢公司所有员工的合作与支持。
同时，我也建议公司继续维持和加强良好的财务管理、内部控制和合规性，以确保公司持续稳定的发展。
谢谢。
总经理签名：日期：尊敬的董事长、董事会成员：根据我在公司任职期间的经验和对公司情况的理解，在我离任之际，我认为有必要对公司的某些方面进行更深入的审计和评估，以便为未来的管理层提供参考和建议。
首先，我建议对公司的人力资源管理进行审计。
人力资源是一个企业最重要的资产，对于公司的长期发展和竞争力至关重要。
离任审计述职报告（优秀7篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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总经理离任审计报告尊敬的董事会成员：根据您的要求，我作为总经理离任后的审计师，对公司的财务状况和运营情况进行了审计，并就以下问题提出了一些建议和观察。
首先，我对公司的财务报表进行了审计，包括利润表、资产负债表和现金流量表。
根据我所了解的情况，公司的财务状况良好，财务报表中的数值准确反映了公司的财务状况。
这表明在总经理的领导下，公司的财务管理得到了很好的执行。
然而，在审计过程中，我也发现了一些问题和潜在风险。
首先，公司的财务制度和流程有待进一步完善。
在审计过程中，我发现了一些财务流程的漏洞和不完善之处。
这些问题可能导致潜在的财务风险，建议公司在新的总经理上任后对财务制度进行修订和完善。
其次，公司的运营效率有待提高。
尽管公司的财务状况良好，但在审计过程中，我发现公司的某些部门的运营效率相对较低。
这可能是管理层的指导和监督不够到位导致的。
公司应该设立一套完善的绩效评估体系，并加强对各部门的监督和管理，以提高公司的整体运营效率。
最后，我注意到公司的员工满意度相对较低。
这是公司的一项严重问题，员工满意度的低下可能导致员工流失，进而影响公司的运营。
公司应该加强对员工的职业培训和发展，提供更好的福利待遇，并改善内部沟通，以提高员工满意度。
总的来说，尽管在审计过程中发现了一些问题和潜在风险，但公司的财务状况良好并且运营正常。
我相信，在新的总经理上任后，公司能够通过采纳我的建议和观察，进一步强化财务管理，提高运营效率，并改善员工满意度。
希望公司在未来能够持续发展，取得更加辉煌的业绩。
此致审计师尊敬的董事会成员：我在之前的审计报告中提到了一些问题和观察，现在我将进一步对这些问题进行分析，并提供一些具体的建议和措施。
首先，关于公司财务制度和流程的问题，我建议公司在新的总经理上任后，成立一个专门的财务团队负责制定和完善公司的财务制度，并确保每个流程都清晰、透明、可追溯。
此外，公司应该加强对财务人员的培训和教育，确保他们具备足够的专业知识和技能来执行财务管理工作。
离任审计的述职报告尊敬的领导、各位同事：大家好！我是XX部门的XX，今天我很荣幸向大家汇报本次离任审计的工作情况和成果。
首先，我将简要介绍本次审计的背景和目标，然后说明我们的工作方法和步骤，最后总结审计结果并提出相关建议。
一、审计背景和目标本次审计的背景是由于公司业务发展，为保证公司财务的稳定运营和合规性，决定进行一次离任审计。
审计的目标是对公司在我任职期间的财务情况进行全面梳理和核对，找出存在的问题和风险，提出相关的解决方案和改进建议。
二、工作方法和步骤在审计工作开始之前，我和我的团队认真研究了公司的相关文件和制度，了解了审计的具体要求和期望。
在审计的过程中，我们主要采取了以下几种工作方法和步骤：1.准备工作：我们首先对公司的财务制度和相关文件进行了详细的阅读和了解，熟悉了各项审计的要求和流程。
2.资料收集：我们向公司负责人和相关部门的同事索取了涉及财务的各类文件和资料，包括合同、财务报表、银行流水等。
3.核算核查：我们对公司的财务数据进行了详细的核算和核查，包括收入、成本、资产负债等方面的情况。
通过与公司财务部门的核对，发现并修正了一些错误和数据不一致的问题。
4.风险评估：我们针对财务管理中存在的风险进行了评估和分析，主要包括内部控制不严、资金管理不规范等方面。
针对不同的风险问题，我们提出了相应的解决方案和改进建议。
5.报告撰写：最后，我们将审计的结果进行整理和总结，撰写了一份详细的审计报告，内容包括问题和风险的分析、解决方案的提出以及改进建议等。
三、审计结果和建议经过我们团队的共同努力，本次审计取得了以下主要成果和发现：1. 财务数据的准确性得到了有效保证，各项指标和报表基本正确无误。
2. 发现了一些问题和风险，主要包括内部控制不完善、资金使用不符合规定等。
我们针对这些问题和风险提出了相关的解决方案和改进建议，希望公司能够重视并加以改进。
在此，我对团队成员的努力和付出表示衷心的感谢，没有他们的支持和配合，我们无法取得这样的成果。
总经理离任审计报告篇一：XX经理离任审计报告关于XX超市有限公司 XX店XXX经理离任审计报告总经理室：按总经理室的要求，审计部于2021年7月28日对XXX店（以下简称“X店”）XXX经理自2021年01月至2021年6月任职期间的经营成果及财务状况进行了审计，我们的审计是按照《内部审计准则》和公司各项制度为标准进行的。
在审计过程中我们结合该门店的实际情况，实施了包括清点财产、盘点现金、核实备用金、了解情况等我们认为必要的审计程序，现已审计完毕，报告如下：一、门店概况XXX店于2021年12月16日开业，为集团公司市外非法人连锁门店，无注册资本金。
门店经营面积4916平方米，截至2021年6月该门店共有职工144人。
经理：XXX，2021年12月16日任职；主办会计：XX；财务经理：XXX。
二、经营情况根据公司审计制度规定，被审计期间范围超过两年的，审计期间除当年外，向上追溯一年；未超过两年的，以实际任职期作为审计期间。
据公司考核报表反映，XXXX店2021年01月至2021年06月实现含税销售9766.46万元；不含税销售8493.22万元；毛利额1012.56万元,累计平均毛利率12.00﹪；费用发生总额1423.46万元,累计费用率16.87﹪；利润总额-320.98万元。
主要指标完成情况见下表：XXXX店2021年01月至2021年06月主要指标完成情况表单位：万元指标评价（1）2021年全年实现含税销售XXX万元，完成预算指标的XX﹪；毛利额XX 万元，毛利率XX﹪；费用总额XX万元，费用率XX﹪；利润总额XX万元，完成预算指标的XX﹪，比预期指标XXXX万元；（2）2021年1-6月实现含税销售XXXX万元，较2021年同期有较大提升，同比变动XX﹪；毛利额XX万元，较2021年基本持平，同比变动仅为XX﹪；利润完成率较2021年同期基本持平。
从以上指标数据分析来看，门店经营态势一般，销售额虽取得一定的提升，但毛利额和利润总额没有明显提升。
尊敬的领导：我是某国企的总经理，我很荣幸能够向您汇报我们公司最近的离任审计工作。
在经过了长达5个月的审计过程之后，我们的审计报告已经得到了批准，并已经提交给了相关部门。
我想简要介绍一下我们公司的历史背景和经营情况。
我们公司成立于20世纪80年代初，是一家从事基础建设和科技领域的企业，拥有多项独特的技术和专利。
经过多年的开拓和发展，我们公司已经成为了国内规模较大的企业之一，业务涵盖了建筑、水利、电力、交通和能源等多个领域，拥有员工2000余人，年营业额超过20亿元。
然而，在过去的几年中，由于种种原因，我们公司的经营情况逐渐走下坡路。
公司的资金运作困难，财务状况日益恶化员工的福利待遇也逐渐下降，外部投资和合作的热情也逐渐降低。
面对这种局面，我们的董事会决定实行一系列的改革和调整措施，其中最重要的一项就是更换总经理。
为了确保此次更换公正透明，我们特别邀请了著名的审计公司对我们公司的总经理不当行为进行审计。
经过五个月的工作，审计报告显示，我们公司原来的总经理存在多项不当行为，包括挪用公司资金、滥用职权、私自决策等，对公司财务状况和核心利益造成了重大损失。
这是公司经营情况日趋恶化的重要原因之一。
在接下来的工作中，我们将遵循审计报告的意见，采取一系列措施，以确保公司的经营情况逐步得到改善。
具体来说，我们将根据审计报告的指示，对公司资金流动情况进行严格管理；加强内部监管措施，避免员工的不当行为；优化公司组织结构，改善公司决策效率和执行效果；加强对外沟通和合作，提高公司的市场竞争力。
在此次审计中，我们公司展现了良好的配合和合作精神，并充分尊重和保护了审计公司的独立性和中立性，积极对审计报告提出了建设性的意见和建议。
我们相信，在我们的共同努力下，公司的经营前景一定会更加光明。
我再次感谢您的支持和关注。
我会继续致力于优化公司的经营和管理，让公司发展更加稳健、健康、可持续。
此致敬礼某国企总经理20XX年X月XX日。
关于国网X X X X县供电分公司原总经理XX同志离任经济责任审计的报告根据国网XX省电力公司《审计通知书》（X电审通字〔2017〕9号），省公司派出审计组，于2017年4月10日至5月日对国网XXXX 县供电分公司（以下简称XX供电分公司）原总经理XX同志离任经济责任进行了现场审计。
审计时段为2013年1月-2015年7月，重大事项追溯到以前年度。
审计组重点审计了XX供电分公司，延伸审计了XXXX电力建设有限责任公司XX分公司和XX市XX供电服务有限公司XX分公司。
在XX供电分公司的支持和配合下，审计组顺利完成了预定审计任务。
现将审计情况报告如下：一、基本情况XX供电分公司是国网XX公司管辖范围唯一的直供直管公司。
前身为XX电厂，成立于1978年。
主要承担XX市XX县2606平方公里，60个乡镇、618个村和44个社区、52.5万户、167万人口的工农业生产和人民生活的供用电管理。
公司下设8部1室1中心，拥有员工1393人，管辖220千伏变电站2座，容量600兆伏安、110千伏变电站9座，容量763兆伏安、35千伏变电站13座，容量157.6兆伏安、10千伏开闭所3座；35千伏及以上输电线路536公里，110千伏输电线路266.6公里、35千伏输电线路269.4公里，10千伏馈线127条，共3475公里，农村低压线路21401公里，配电变压器6565台，容量共1311.5兆伏安。
任期内，XX供电分公司2013年底资产总额、主营业务收入、售电量分别为4.76亿元、18.21万元、11.89亿千瓦时；2014年分别为4.78亿元、217.89万元、12.25亿千瓦时；2015年6月底分别为4.8亿元、0亿元、6.19亿千瓦时。
主营业务收入金额较小的原因为电费收入在2006年起汇入XX公司统一核算。
XX同志于2013年1月至2015年7月担任XX供电分公司总经理、党委副书记；负责公司行政工作。
二、主要经营管理情况（一）主要经营业绩在XX同志任职期间，面对复杂严峻的内外部环境，XX供电分公司抢抓发展机遇，深化作风建设，持续规范管理，圆满完成了各项工作目标任务，公司呈现出良好稳健的发展态势，多项工作取得明显成效。
在总经理离任审计情况及结果汇报尊敬的董事会成员：根据公司相关要求，我特向各位汇报总经理离任审计情况及结果。
首先，总经理离职后，我们立即着手进行离任审计，以确保公司利益和财务状况得到合理保护。
审计团队在过去一个月里对总经理离任前的工作进行了全面检查。
在审计过程中，我们对总经理的财务报告、项目合同、员工档案等进行了仔细研究和分析。
此外，我们还对公司内部控制制度进行了评估，并与有关部门进行了沟通和访谈，以了解任何可能存在的问题。
综合审计结果，总体而言，总经理在公司任职期间表现出了良好的管理能力和道德品质。
他恪守公司财务政策和程序，并确保财务报告的准确性和及时性。
此外，总经理与供应商和客户之间的沟通协作也得到了高度称赞。
然而，在离任审计中我们也发现了一些需要关注和改进的问题。
首先，总经理对一些公司成本的支出缺乏透明度和有效控制，导致了一些不必要的开支。
其次，虽然总经理与员工之间的合作良好，但在人事管理上存在一些不规范的情况，例如，招聘程序不够规范，工资福利待遇不公平等。
此外，部分员工档案保存不规范，导致了公司内部控制的一些漏洞。
针对以上问题，我们建议采取以下措施来改进公司管理和内部控制体系。
首先，加强成本控制，对公司各项支出进行严格审批和管理，并建立定期审查机制，以避免不必要的开支。
其次，优化人事管理制度，合理制定招聘程序和工资福利政策，加强员工档案的管理和保管。
最后，加强公司内部控制制度，完善相关流程和程序，确保财务信息的准确性和安全性。
总体而言，总经理在离任审计中表现出了较好的管理能力和道德品质。
然而，我们也发现了一些需要关注和改进的问题，并提出了相应的改进措施。
我们相信，在公司董事会的领导下，这些问题能够得到妥善解决，公司的管理和内部控制将得到进一步优化和改进。
谢谢各位的支持与配合！此致敬礼XX审计团队尊敬的董事会成员：在前文中，我们已经向各位汇报了总经理离任审计情况及结果的概况。
以下是对具体问题的进一步分析和建议，以及对未来发展的展望。
关于XX超市有限公司XX店XXX经理离任审计报告总经理室：按总经理室的要求，审计部于2011年7月28日对XXX店（以下简称“X店”）XXX经理自2010年01月至2011年6月任职期间的经营成果及财务状况进行了审计，我们的审计是按照《内部审计准则》和公司各项制度为标准进行的。
在审计过程中我们结合该门店的实际情况，实施了包括清点财产、盘点现金、核实备用金、了解情况等我们认为必要的审计程序，现已审计完毕，报告如下：一、门店概况XXX店于2006年12月16日开业，为集团公司市外非法人连锁门店，无注册资本金。
门店经营面积4916平方米，截至2011年6月该门店共有职工144人。
经理：XXX，2006年12月16日任职；主办会计：XX；财务经理：XXX。
二、经营情况根据公司审计制度规定，被审计期间范围超过两年的，审计期间除当年外，向上追溯一年；未超过两年的，以实际任职期作为审计期间。
据公司考核报表反映，XXXX店2010年01月至2011年06月实现含税销售9766.46万元；不含税销售8493.22万元；毛利额1012.56万元,累计平均毛利率12.00﹪；费用发生总额1423.46万元,累计费用率16.87﹪；利润总额-320.98万元。
主要指标完成情况见下表：XXXX店2010年01月至2011年06月主要指标完成情况表单位：万元指标评价单位：元盘点情况说明：账实不符，抽盘账货相符率仅为 68.89%，单品账实不符差异主要有：（1）2010 年全年实现含税销售 XXX 万元，完成预算指标的 XX ﹪；毛利额 XX 万元，毛利率 XX ﹪；费用总额 XX 万元，费用率 XX ﹪；利润总额 XX 万元，完成 预算指标的 XX ﹪，比预期指标 XXXX 万元；（2）2011 年 1-6 月实现含税销售 XXXX 万元，较 2010 年同期有较大提升， 同比变动 XX ﹪；毛利额 XX 万元，较 2010 年基本持平，同比变动仅为 XX ﹪；利 润完成率较 2010 年同期基本持平。
从以上指标数据分析来看，门店经营态势一般，销售额虽取得一定的提升， 但毛利额和利润总额没有明显提升。
三、盘点分析XX 店 2010 年至 2011 年 7 月初共进行了 5 次商品盘点，历次商品盘点情况汇 总为：累计商品盘盈单品含税金额 3.13 万元，盘盈率 0.59‰；累计商品盘亏单 品含税金额 19.59 万元，盘亏率 3.69‰；商品盈亏相抵后，商品损耗合计 16.46 万元，盈亏相抵商品损耗率 3.1‰；账货相符 88.06﹪。
XX 店历次商品盘点情况表（1）、审计人员现场抽盘了涵盖五个大类的 45 个单品进行盘点，14 个单品2（2）、交接盘点盘亏率5.41‰，超过公司规定4‰的盘点损耗率。
允许盘亏金额为5.23万元，实际盘亏7.06万元，超亏1.83万元。
四、管理事项交接检查一）实质性测试1、审计日实盘门店备用金XXXX元，与财务EAS账面数相符。
2、审计日，实盘IC卡金额XXXX元，充值卡金额合计XXXX元，会员电子消费卡XXX元，均与海鼎系统、财务账面数相符。
3、会员电子储值卡空卡XXX张，会员电子消费卡空卡XXX张，均与海鼎系统结存数相符一致。
4、审计日，IC卡回笼空卡共XXX张，与海鼎系统结存数一致。
5、审计日，实盘会员积分赠券XXX元，与海鼎系统、财务账面数相符。
6、审计日，实盘门店账外资金（卡）合计金额XXX元，门店反馈该卡包含团购返利客户未领卡和11年职能部门拜访结余，因台帐记录不完整，两者无法区分具体金额。
7、门店证照、印章移交：证照移交无误。
另：应财务部要求，门店重新刻制了法人章和财务专用章各一枚（比财务章和法人章上多了“票据专用”字样），但原来两枚印章仍留存于门店中，原章是继续使用还是需要回笼，财务部没有明确。
8、资产管理部进行固定资产盘点，并经门店经理签字确认,资产清单留存于审计部。
经核对，账实相符无误。
9、审计日，审计人员抽盘有库存物料单品55个，抽盘率15%，其中有39个物料单品与OA系统结存数相符一致，盘点相符率70.91﹪。
另，门店现有财务出纳兼物料管理员，因出纳人员涉及现金收款项目，在不相容工作分离上不符合内控要求。
10、审计日，审计人员盘点有库存积分赠品、大档邮报赠品及供应商赠品29个，其中28个账实相符，盘点相符率96.55﹪，不符单品为赠品朵朵毛巾，实盘比赠品短少1块。
二）符合性测试1、招商管理：门店有招商户3家，截至审计日尚有一家招租供应商未与门店签订租赁合同，欠租已达7个月之久，欠租供应商为“XXX有限公司”。
10年该供应商与招商管理部签订租赁合同，但2010年12月31日，商品管理部邮件告知门店该供应商2011年将不再和公司合作通知，要求门店协助处理后期事宜。
根据财务账面显示，该供应商2010年年租金为XXX元，按照同期租金水平，1-7月份，该供应商已经欠租XXX元。
2、TG管理：门店TG管理由各理货处长负责谈判，卖场布局图更新不及时，导致布局图与卖场实际编号不一致，且部分免费陈列审批手续不齐全。
截至8月4日，门店共有已到期但未结算的TG陈列费用4笔，合计金额XXX 元。
具体情况如下：其中“XXXX有限公司”协议约定7月30日付款，但门店在录入过程中误将7月30日录成为了7月19日，一定程度上影响了供应商的正常结款。
其他应收账款，门店正在催收中。
3、负库存管理：审计抽查10个负库存单品进行跟踪，经核实，因商品窜码导致负库存的8个，占比80%，供应商赠品未报溢1个，除商品“171655中盐精制碘盐”因门店配方与总部配方码不一致导致负库存4.521包需要盘点结转外，其余负库存均已在盘点前报溢调整处理。
4、前台退货方面：在前台退货测试中，抽查退货记录9笔。
因门店在处理退货中没有登记相应的销售流水号，导致三笔退货没有找到对应的销售流水号。
其中因顾客原因导致退货5笔，因收银员操作失误导致退货1笔，其他原因退货2笔。
5、借条管理方面：审计日，门店共有未归还商品借条8张，都在正常借用期限内，借条填写完整，希保持。
6、防损收入方面：审计日，门店无防损收入，历次防损收入均已全额上交财务入账。
但防损收入门店未建立台帐，而是以交接本记录代替，不利于汇总和分析。
7、实物批发管理方面：团购收款人员在收到批发款时未在批发单上签字或盖章，不利于防损对批发单是否已收款的核查。
“款已收讫”章是财务人员在收到相应银行回单后在批发单上补盖的，不符合团购出货流程。
8、供应商退货管理方面：理货组退货单填写不规范，没有按照要求填写统一退货单，在退货操作中，对实退商品数量没有确认，退货单上也没有门店人员、供应商签字，在供应商退货上存在较大的风险。
9、损益单据管理：部分损溢单无门店经理签字，签字不完整。
其中发现有一张损溢单为供应商换货调整，但报损报溢商品隶属不同的供应商，山东西王食品与金莱贸易进行对窜，不符合报损报溢制度。
五、审计结果及建议1、交接盘点盘盈率为1.91‰，盘亏率达5.41‰，超过公司规定4‰的盘点损耗率标准，请营运部出具处理意见。
2、对抽盘中账实不符商品，门店也相应进行了调整，其中5个单品自动结转，1个单品作报损调整，8个单品作盘点调整。
调整明细如下：从差错原因得出，门店在盘点前的准备工作不充分，因人为差错导致的漏盘、错盘占整个盘点差异的57.14%。
审计建议门店后期应重视商品盘点，加强盘点前的培训，在盘点前做好准备工作以减少人为差错。
3、印章管理：现门店有两套财务专用章和法人章，旧章是否继续使用留存门店还是需要回收，建议财务部出具相应意见。
4、账外资金：对现有的账外资金，因无台帐记录，无法区分多少是团购返利，多少是职能部门拜访结余，故在后期支取时需单独建议台帐，三个月后仍有结余的，建议按照公司要求职能部门走访结余卡券操作流程操作。
团购返利严格按照公司发文的《公司团购返利制度》操作，并做好相应的台帐登记。
5、物料管理：抽盘物料账实率70.91%，说明物料管理员核销不及时，审计建议物料管理员及时登记物料进销存台帐，以便对已领物料在OA系统的准确核销。
6、赠品管理：赠品账实相符率达96.55%，相符率相对较高，希保持。
7、招商管理：建议门店及时和供应商“XXX有限公司”补签租赁合同，并催收1-7月份租金，及时体现门店收益，同时门店在录入费用单时一定要仔细核对，防止再次出现错录现象。
8、TG管理：在TG管理上，建议门店能进一步重视TG陈列的规范性问题，同时要及时更新卖场布局图，保持TG编号与卖场布局图一致。
9、在暂未收回非帐扣费用方面（见前清单），截至8月8日仍未收回，建议门店及时催收，体现门店收益。
10、负库存管理：商品“171655中盐精制碘盐”因门店配方与总部配方码不一致导致负库存，建议门店及时和总部沟通，就配方码不同原因进行协调处理，以便于及时处理并防止后期出现该商品的负库存情况，门店也应该及时对门店负库存进行关注。
11、零售通道退货管理：因门店在处理退货中没有登记相应的销售流水号，导致三笔退货没有找到对应的销售流水号。
建议门店根据商品实际结算方式进行退款处理，同时在商品退回报告单上注明二次消费或反充值的相关信息以备查据，严禁各类套现发生。
12、借条管理：建议门店能对借条进行统一编号并建立商品借用台帐，确保借条的连续性和完整性。
13、实物批发方面：建议门店相关人员在收到批发款后能在批发单上签字并加盖“款已收讫”章，便于防损核查。
14、营运单据管理：（1）供应商退货：建议理货组规范退货单填写，按照要求填写统一退货单，在退货操作中，要对实退商品数量进行确认，由退货人员、供应商在退货单上签字确认，以减少风险。
（2）、报损报溢管理：门店部分损溢单据手续不全且不符合报损报溢制度，建议门店严格按照公司报损报溢制度执行，门店经理做好监督审核，综合员把好最后控制点，不符合损溢制度要求的不得进行串码调整。
请在收到内部审计意见通知书一周内将回复送交审计部。
