公司管理岗位离职审计管理制度

公司职员离职审计管理办法/审计规章制度一、目的防止或减少业务员离职后继续以公司名义或其他名义与公司原有客户从事相同或类似业务，或转移公司客户，保护公司利益免受侵犯和损害。

二、适用范围适用于本公司所有业务员，包括已离职但尚未办理完离任审计和离职手续的业务员。

三、离职审计主要事项1、在离职前是否有“炒单”行为或损害公司利益的企图；2、离职后的审计期内，是否与自己开发或跟踪的原有客户继续保持往来；3、离职后的审计期内，是否与自己联系过的公司原有客户有过实质性接洽；4、离职后的审计期内，是否有与公司竞业的合同行为（含口头合同）；5、离职后的审计期内，是否有诋毁公司形象的行为；6、离职前后是否有转移公司客户的侵权预备或实质行为；7、到离职时止是否有私自带走或毁损公司客户资料的行为；8、离职前后是否有以公司名义或假冒公司名义私自从事与公司业务相同或类似业务的行为。

四、侵权行为及其处理1、禁止“炒单”。

凡在离职前有炒单行为的，不予支付暂押工资；同时公司保留其追究离职人员经济与法律责任的权利。

2、禁止与原有客户进行业务交往。

凡在离职后与客户往来的，不论是否业务性质，一律将三个月的离职审计期顺延一个周期。

3、竞业禁止。

凡在离职后与公司客户有实质性接洽或有合同行为的，一律不与离职者办理离职审计手续，但公司所做的审计结论及相关证据将用来支持和保护自己的合法权益，除离职者的暂押工资等不予支付外，公司保留追究其经济与法律责任的权利。

4、不得破坏公司的客户资源。

凡擅自带走或毁损公司客户资料的，在离职审计结束时扣除其在公司暂押工资500元以上；离职前后实施转移公司客户的预备行为或实质行为的，扣除其在公司暂押工资的1000元以上；如果转移公司客户成功的，除不予支付其未结算的工资外，公司仍保留依法追究其法律责任的权利。

5、凡诋毁公司形象的，不予发放公司暂押的离职人员最后一个月工资。

6、凡假冒公司名义从事业务的，一律不发放离职人员最后一个月工资，并依法提交公安、司法部门处理。

企业离任审计制度范本一、目的和依据为规范企业离任审计工作，保障企业财务信息的安全性和准确性，提高企业治理水平，特制定本制度。

本制度的依据主要包括《公司法》、《中华人民共和国审计法》、《会计法》等相关法律法规以及国家相关政策文件。

二、适用范围本制度适用于企业中高层管理人员离任时的审计工作，包括总经理、财务总监、董事长、监事长等。

三、离任审计程序1. 审计前准备工作企业财务部门在接到离任人员辞职申请后，应立即启动离任审计程序。

由财务部门组织相关人员对离任人员在企业任职期间的财务信息进行统计、整理，并在离任人员离职前完成审计准备工作。

2. 离职审计对象确定财务部门负责根据审计对象的职务和离职时间，确定离职审计对象。

审计对象一般为离职人员在企业任职期间的财务信息、公司资产等。

3. 离职审计程序（1）审计组成员的确定：财务部门组织人员组成离任审计组，由离职审计组长带领组员进行审计工作；（2）审计范围和目标的确定：离职审计组负责确定离职审计范围和目标，在离职审计结束后提供离职审计报告；（3）审计方法和技术的选择：离职审计组应根据实际情况选择适合的审计方法和技术，确保审计工作的准确性和可靠性；（4）审计程序的制定：离职审计组制定审计程序，并按照程序进行审计工作，确保审计工作的有序进行；（5）审计证据的收集和分析：离职审计组收集离职人员任职期间的相关财务信息，并进行分析、比对，确保审计工作的客观性和真实性；（6）审计结果的报告和整理：离职审计组整理审计结果，制作离职审计报告，向企业领导提供相关信息，为企业制定离职人员的相关后续工作提供参考。

4. 审计结果的处理企业领导应对离职审计结果进行认真研究和评估，并根据审计结果采取相应的措施，保障企业财务信息的安全和完整。

四、离任审计报告离职审计报告应包括审计对象的个人信息、离职审计的目的、审计的范围和方法、审计结果、存在的问题和建议等内容，并由审计组长签字和日期。

五、附则1. 本制度的解释权归企业财务部门。

高级管理人员离职审计管理办法一、目的：为了加强公司高层管理人员或者核心管理人员在任职期间的经济责任和管理职责的履行情况，客观公正的评价其任期的工作成果，准确界定高级管理人员在职任期内的经济、管理责任，完善内部约束机制，确保公司利益不受损失。

二、适用范围：公司副总（含）以上管理岗位或者公司制定的某些特定岗位人员。

三、审计小组：公司根据需要制定专人或者成立审计小组进行设计。

四、审计流程:4.1 公司高级管理人员离职、离岗，经过公司总经理批准同意后，由人事行政部在三天之内书面通知并安排审计。

4.2被指定人或审计小组成立后，填写《离职审计书》，并报公司总经理核准。

4.3审计内容包含不限于：●个人离职工作总结报告；●任职期间的业务合同、文件等档案资料；●《高层管理者离职移交清单》和内容确定；●个人经济责任审计（个人账务、欠款、积分兑付、经济合同等）；●个人保管的文档资料、现金以及文具、电脑等。

4.4财务需要理清并完成被审计人的个人财务事项（报销、费用、提成等），并要求被审核人说明理清部门未完结的费用审批、积分兑付等事宜。

4.5审计结束后，审计人员（小组）需要出具审计报告，审计报告包含：经济责任审计例如个人账务、积分兑付、对外合同经济责任、部门库位、是否有未完成经济纠纷债务（与公司或同事之间），是否有保密或同业禁业责任等等。

被审计人认可并签名确认。

4.6个人根据离职流程签订完成工作移交清单后，在双方约定的时间办理离职手续。

4.7未完成或部分审计项目不达标者，公司有权扣留其未支付的工资、提成、奖金等并针对重大的经济责任事项保留法律追诉的权利。

五、公司人事行政部和审计部门归档相关的文件和档案。

六、本制度解释说明权由公司人事行政部编制核准：。

离任审计制度第一条为了规范公司人员离任审计及审查报告内容，根据《证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定》、《基金行业人员离任审计及审查报告内容准则》和其他有关法律法规，制定本制度。

第二条公司董事长、总经理、其他高级管理人员离任的，应当接受离任审计或者离任审查，在离任审计或者离任审查期间不得到其他同类型机构任职。

第三条公司董事长、总经理离任的，应当按相关要求聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所或其他审计机构对其进行离任审计，由公司存档备查，需要保送相关监管机构的，自离任之日起30个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构。

其它其它高级管理人员离任的，由公司监督检查部门或控股方监督检查部门实施审计由公司存档备查，需要保送相关监管机构的，自离任之日起30个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构。

第四条董事长、总经理的离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：（一）审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；（二）审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；（三）企业内部对审计对象的年度考核情况；（四）企业的经营状况，包括资产管理规模或者基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；（五）企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；（六）企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；（七）审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反企业制度受到企业处分的情况；（八）审计中发现的主要问题；（九）审计结论。

第五条其他高级管理人员离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：（一）审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；（二）审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；（三）企业内部对审计对象的年度考核情况；（四）企业的经营状况，包括资产管理规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；（五）企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；（六）企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；（七）审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反企业制度受到企业处分的情况；（八）审计中发现的主要问题；（九）审计结论。

离职审计的实施方案一、引言。

离职审计是指公司对员工离职时的各项工作进行全面审查和评估的一项重要工作。

离职审计的实施对于公司的管理和运营具有重要意义，可以帮助公司了解员工离职的原因，发现问题并及时加以解决，从而提高公司的管理水平和员工的离职率。

本文将就离职审计的实施方案进行详细介绍。

二、实施方案。

1.明确审计目标。

在进行离职审计前，公司需要明确审计的目标和范围，包括审计的时间节点、审计的对象、审计的内容等。

只有明确了审计的目标，才能有针对性地进行审计工作，确保审计的全面性和有效性。

2.建立审计团队。

公司需要组建一支专业的审计团队，团队成员应包括人力资源部门、财务部门、法务部门等相关部门的专业人员。

审计团队需要具备较强的专业知识和审计经验，能够独立开展审计工作。

3.收集离职员工资料。

审计团队需要全面收集离职员工的相关资料，包括员工的离职申请、离职报告、离职面谈记录、工资福利信息、绩效考核信息等。

同时，还需要对员工的离职原因进行调查和分析。

4.分析离职原因。

审计团队需要对离职员工的离职原因进行深入分析，包括个人原因和公司原因。

个人原因可能包括个人发展、家庭原因等，而公司原因可能包括薪酬福利、工作环境、管理制度等。

只有深入分析离职原因，才能找出问题的症结所在。

5.提出改进建议。

在分析了离职原因后，审计团队需要提出相应的改进建议，针对性地解决存在的问题。

改进建议可以包括薪酬福利的调整、管理制度的优化、工作环境的改善等方面。

同时，还需要对公司的人力资源管理进行全面评估，为公司提供长远发展规划。

6.制定实施计划。

根据审计结果和改进建议，审计团队需要制定具体的实施计划，明确改进建议的落实时间、责任人和具体措施。

实施计划需要合理安排，确保改进建议的有效实施。

7.监督落实情况。

审计团队需要对改进建议的落实情况进行监督和检查，确保改进建议得到有效实施。

同时，还需要对实施效果进行评估，及时调整和优化改进建议。

三、结论。

国有企业先审计后离任制度
一、离任审计程序
1.国有企业高管在任期满或因其他原因离职前，必须进行离任审计。

2.离任审计应由企业内部审计部门或委托第三方审计机构进行。

3.审计部门或审计机构应在接到审计任务后，及时组织审计工作，确保在规定
时间内完成。

二、审计内容与范围
1.离任审计应对高管在任期内的经济责任履行情况进行全面审查。

2.审计范围包括但不限于企业的财务状况、经营成果、资产质量、内部控制、
合规经营等方面。

3.对于特定事项，如重大投资、担保、并购等，应进行专项审计。

三、审计结果的运用
1.离任审计结果将作为高管绩效评价、晋升、奖惩等的重要依据。

2.对于审计中发现的问题，应要求高管限期整改，并对其责任进行追究。

3.离任审计结果将向企业董事会及主管部门报告，并在必要时向社会公众披露。

四、审计监督与问责
1.企业应建立健全内部审计制度，确保离任审计的规范性和公正性。

2.对于审计工作中的违规行为，应追究相关责任人的法律责任。

3.企业应接受上级主管部门和外部监管机构的监督检查，确保离任审计的执行
力度和效果。

五、配套制度与措施
1.企业应建立高管绩效评价体系，将离任审计结果作为重要指标。

2.对于离任审计中发现的重大问题，应制定整改方案并监督落实。

3.企业应加强内部控制体系建设，防止高管违规行为的发生。

六、落实与执行要求
1.企业应确保离任审计制度的落实，做到不留死角、不走过场。

2.内部审计部门或第三方审计机构应严格按照制度要求进行审计工作，确保审
计结果的准确性和公正性。

某业务员离职审计管理办法情境背景一个公司的业务员因为各种原因离职，这时候公司需要对离职员工的业务行为进行审计，以便于掌握离职员工的业务情况，保护公司利益。

审计目的离职员工的业务情况审计的主要目的包括：1.检查离职员工在公司任职期间的业务行为是否规范，并查明员工可能存在的违规行为；2.确认离职员工的工作成果，以便于保护公司知识产权和商业机密；3.发现公司对离职员工进行培训的不足之处，为公司的人力资源管理提供参考；4.为公司管理层做出企业决策提供数据和参考意见。

审计过程离职员工的业务情况审计应该按照规定的程序进行，把握好以下几个环节：1. 立项离职员工的业务行为审计是一项重要的工作，需要由公司的领导班子明确审计的目的和任务，确定监督审计的责任部门，并根据相关制度和程序进行立项。

2. 设计审计方案审计方案的设计是供给整个审计工作的基本蓝图，需要根据审计目的、审计对象、审计期间、审计程序等因素全面综合，保持中立公正的立场设计出合理性强、实用性强、科学性强的审计方案，为审计实施奠定良好的基础。

3. 采集证据在审计过程中，需要采集离职员工的相关证据，包括但不限于员工的行政类文件、货款往来单据、合同、报表及数据损失异常等等，审核证据真实性、完整性、权威性以及有效性。

4. 分析、判断通过对证据的分析和判断，掌握离职员工在公司任职期间的业务行为，并发现其可能存在的违规行为，以及业绩、技能等方面的情况。

5. 编写审计报告审计报告应该明确阐述审计目的、审计程序、审计结果和结论等方面，对离职员工的业务行为进行全面综合评价，并在报告中提出相应的建议。

注意事项在离职员工的业务情况审计过程中，需要注意以下几个问题：1. 保护公司机密审计过程中所得到的机密信息要妥善保管，防止泄露，严格限制审计人员的范围，确保信息安全。

2. 注意法律法规审计过程要遵守相关的法律法规，做到合法合规，避免给公司带来不必要的法律风险。

3. 保护员工隐私员工的隐私应该得到尊重，不得侵犯员工合法权益。

第一章总则第一条为了规范公司员工离任审计工作，确保公司资产安全、财务真实，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有离职员工，包括但不限于管理人员、技术人员、业务人员等。

第三条员工离任审计工作应遵循以下原则：（一）客观公正原则：审计过程中应保持独立、客观、公正，确保审计结果的真实性；（二）全面性原则：审计范围应涵盖离职员工在任期间所承担的各项工作职责；（三）及时性原则：审计工作应在员工离职后及时进行；（四）保密性原则：审计过程中应严格保密，不得泄露公司商业秘密。

第二章审计范围与内容第四条审计范围：（一）离职员工在任期间的职责履行情况；（二）离职员工离职前公司资产、财务状况；（三）离职员工离职原因及交接情况。

第五条审计内容：（一）离职员工在任期间的工作绩效；（二）离职员工在任期间的合规性；（三）离职员工离职前的财务状况；（四）离职员工离职原因及交接是否规范。

第三章审计程序第六条审计部门在接到离职员工离职通知后，应在五个工作日内启动审计程序。

第七条审计部门应向离职员工发出审计通知，明确审计时间、地点、内容及要求。

第八条审计部门对离职员工进行现场审计，包括查阅相关资料、询问、核对等。

第九条审计部门根据审计情况，形成审计报告，内容包括审计发现的问题、原因分析、处理建议等。

第十条审计报告经审计部门负责人审核后，提交公司管理层审批。

第四章审计结果处理第十一条审计部门应根据审计结果，对存在问题的离职员工进行处理，包括但不限于以下措施：（一）要求离职员工对存在问题进行整改；（二）追究离职员工相应的法律责任；（三）将审计结果纳入员工档案。

第五章附则第十二条本制度由公司审计部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施。

第十四条本制度未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。

离职审计制度范文1.引言离职审计是指公司或组织在员工离职时对其所持有的秘密信息、知识产权、公司财产等进行审计和管理的过程。

离职审计制度的建立对于保护公司的财务稳定性和信息安全具有重要意义。

本文将介绍离职审计制度的背景、目的、程序和操作要求，以及实施离职审计所面临的挑战和解决方案。

2.背景离职员工可能带走公司的商业机密、客户信息等重要资料，对公司的利益造成损害。

此外，公司在员工离职后可能面临的其他风险包括：员工纪律性的缺失、人员流动性导致的组织不稳定等。

因此，建立离职审计制度可以帮助公司管理离职过程中的各类风险。

3.目的4.程序离职审计的程序分以下几个步骤：4.1登记备案：在员工正式离职之前，公司应确保对员工所持有的办公设备、文件等进行登记备案，并由相关部门进行抄帐录取。

4.2审计检查：离职审计人员应对员工的办公设备、电子文件、公司车辆等进行全面检查，确保员工没有带走公司的资产和重要资料。

4.3审核工资福利：离职员工的工资福利应经过审计人员的核实，确保公司没有存在未支付的工资和福利。

4.4权限收回：公司应及时收回离职员工所拥有的系统、软件等使用权限，以确保员工离职后无法继续访问公司的机密信息和数据。

5.操作要求离职审计的操作要求包括以下几方面：5.1制定实施细则：公司应根据离职审计的目的和程序，制定详细的实施细则，明确责任部门和人员，并进行有效的培训和沟通。

5.2数据保护和隐私保护：在进行离职审计时，公司应确保员工的隐私权和数据保护。

对于涉及个人隐私的文件和数据，只能由授权的人员进行访问和处理。

5.3合规审计：公司应确保离职审计过程符合相关法律法规的规定，不损害员工的合法权益和公司的声誉。

6.挑战和解决方案离职审计在操作过程中可能面临以下挑战：6.1数据管理复杂：员工在离职前可能制造大量的数据和文件，如何有效管理和审计这些数据是一个挑战。

解决方案：公司可以采用数据管理系统和审计软件，对员工的数据进行分类、整理和记录，以方便审计人员进行检查和核实。

离任审计制度华为公司离任审计制度第一章总则第一条目的为了加强对离任人员所负经济及项目责任的审计监督，促进其在任职期间增强自我约束的意识；同时通过对工作移交情况的监督和检查，以保持离任后原岗位工作的延续性，根据《公司基本法》及《公司内部审计制度》的有关规定，制定本制度。

第二条定义负有经济及项目责任的人员包括：(一)公司所属各子公司、事业部、公司各大职能系统以及各片区、办事处、国内合资合作厂、境外分支机构、代表处、境外合资企业等机构的第一负责人；(二)各大系统内部与经济及投资工作关系密切的业务负责人及主要业务人员，这些业务包括但不限于财务、采购、市场、外协及各类合同管理和投资管理；(三)其他特殊岗位的人员。

离任审计是指上述负有经济及项目责任的人员因任期届满、调动、辞职等原因不再担任原职务时，对其任职期间所负经济及项目责任的落实情况，离任时工作移交的完整性，涉及到技术及商业____人员的保密承诺情况以及离职时个人与公司之间债权债务的结算情况进行核实和报告的内部鉴证和评价活动。

第三条适用范围公司所属各子公司、事业部、公司各大职能系统以及各片区、办事处、国内合资合作厂、境外分支机构、代表处、境外合资企业等机构的第一负责人在任期届满、内部调动和辞职时都须接受离任审计。

其他负有经济及项目责任的人员的离任审计适用范围，以各大系统的离任审计实施细则中的规定为准。

第二章离任审计的管理第四条管理机构公司离任审计的方针和政策由公司人力资源委员会确定。

公司审计部负责对整个离任审计工作进行____、协调和监督。

第五条分级负责原则公司任命的各子公司、事业部、公司各大职能系统的第一负责人的离任审计由公司审计部____实施。

国内合资合作厂、境外分支机构、境外代表处、境外合资企业的第一负责人的离任审计由公司审计部____实施，也可以委托外部独立审计机构实施。

其他负有经济及项目责任的人员的离任审计由各大系统主管指定内部审计机构或其它内部管理部门负责，离任审计意见报公司审计部备案。