担保风险等级分类标准

商业银行五级分类
商业银行五级分类是指商业银行根据贷款本金和资产质量等因素将贷款、债权投资和资产等分为五个不同等级进行分类管理的制度。

这一
制度的实施旨在加强商业银行对贷款和债权的风险管理，防范可能对
银行信贷业务产生不良影响的风险事件。

商业银行五级分类的五种分类标准如下：
第一级：正常类
指贷款或债权投资本息按期兑付、未逾期，或逾期不超过90天，且债务人、担保人等信用状况良好的贷款或债权投资。

第二级：关注类
指贷款或债权投资本息逾期90天以上但不超过180天，并且债务人、担保人等信用状况尚可的贷款或债权投资。

第三级：次级类
指贷款或债权投资逾期180天以上但不超过360天，或者资产质量较差但仍可收回或弥补亏损的债权投资。

第四级：可疑类
指存在一定逾期但仍可以收回或弥补部分损失，或者资产质量明显下降但仍可收回或弥补亏损的债权投资。

第五级：损失类
指无法收回本息、资产几乎没有抵偿价值、资产质量非常下降且无法弥补的债权投资。

商业银行将按照五级分类标准对贷款、债权投资等进行分类，并进行相应的拨备计提和风险缓释，以防止因不良贷款和债权投资带来的风险事件对银行经营产生不利影响。

此外，商业银行还应当建立健全各种风险管理和控制机制，包括严格的贷款审批和风险评估审核制度，定期对贷款、债权投资进行风险分类管理，并加强与借款人、担保人等的沟通和协商。

总之，商业银行五级分类制度在银行信贷业务管理中起到了重要的作用，有利于提高银行贷款和债权投资的风险管理水平，加强风险控制和监管，保障银行经营的安全稳定。

银行融资性担保公司信用等级评价管理规定（试行）1．目的为加强对我行融资性担保公司的风险管理，更好地识别、度量和防范担保公司作为我行客户融资担保方的风险，根据有关法律法规以及风险评级相关原则，制定本办法。

2．适用范围本办法适用于总行经营部室、各分行、北京地区管理部、在京各支行。

33.1（1（2（3分别是AAAAAAAA+AA保履约能力强，信誉状况良好，从而对降低我行融资业务风险有较高价值。

AA-级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益、担保履约能力、信誉状况有部分处于良好水平，部分处于较好水平，从而对降低我行融资业务风险有较高的价值。

A+级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益情况、担保履约能力、信誉状况有部分处于较好水平，部分处于中等水平，从而对降低我行融资业务风险有一定的价值。

A级：融资性担保公司的市场竞争力中等，发展前景中等，管理水平中等，利润水平中等，担保履约能力中等，信誉状况中等。

A-级：融资性担保公司的市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净收益略差，担保履约能力一般，信誉状况中等，有一定的违约风险。

BBB级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益情况、担保履约能力、信誉状况等各项情况中有部分处于较差水平、部分处于中等水平，具有较高的违约风险。

BB级：融资性担保机构的市场竞争力较差，发展前景较差，管理水平较差，净收益情况较差，担保履约能力较差，担保机构存在需要关注的问题，具有较高的违约风险。

B级：融资性担保公司的市场竞争力、发展前景、管理水平、净收益、信誉状况等各项情况都很差，5．基本原则和基本规定本办法对融资性担保公司的信用评级实行打分卡评价方式，包括定量定性评价、预警与级别限定两个评价步骤。

定量评价主要通过定量指标算分，从规模实力、担保主营业务、风险管理、财务比率四个方面进行评价。

定性评价主要通过定性指标评分，从竞争能力、基础素质、经营状况、信用状况四个方面进行评价。

担保公司业务风险评估管理规定LG GROUP system office room 【LGA16H-LGYY-LGUA8Q8-LGA162】担保业务风险评估、风险分类管理办法（辽宁李卓）为规范担保业务操作，防控担保业务风险，提高担保业务运作效率，保障担保业务发展质量，根据国家有关法律法规和本公司实际情况，特制定本管理办法。

一、担保业务风险评估系统担保业务风险评估系统主要指本公司在开展担保业务的事前、事中和事后，对被担保企业的经营风险状况、信用等级状况、授保额度状况及被担保企业反担保措施状况进行的初步判断和系统评估。

（一）被担保企业风险状况初步判断。

该系统主要针对被担保企业的担保申请、会计报表、担保业务经理出具的被担保企业调查报告及风控经理通过其他途径获取的被担保企业信息等资料，初步判断该企业是否可作为担保对象。

风控经理认为能够接受的担保对象，可将该企业列为重点关注企业进行分析考察。

如有下列情形之一，风控经理向主管经理和总经理报告后，可直接予以否定。

①企业和企业负责人涉及诉讼的企业;②企业负责人被金融企业列为有不良信用记录的企业（请求合作银行协助查询）；③被担保对象经营不足一年的企业；④属于国家政策限制或淘汰行业的企业（登录国家发改委官方网站，参照国家“十二五”发展规划要求）；（二）、被担保企业信用等级评估系统。

该系统主要对被担保企业的信用状况实施等级评定，根据评定结果，确定是否为我公司合作被担保对象。

1、被担保对象评级体系内容本公司被担保对象评级体系包括被担保对象风险评价以及行业风险评价两部分；被担保对象自身风险评价。

主要评估和度量其信用风险水平及抗风险能力，包括信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营及发展能力评价、综合评价等5个方面。

综合评价包括领导者素质、管理水平、发展前景和与我公司业务合作情况等4个方面。

行业风险评价。

主要评估和度量被担保对象所在行业全部企业的整体信用风险水平，分为定性评价和定量评价两部分内容。

国家融资担保基金风险分类指引国家融资担保基金风险分类指引在我国金融市场中，国家融资担保基金一直扮演着非常重要的角色。

作为支持小微企业融资，促进实体经济发展的重要工具，国家融资担保基金的风险分类指引更是至关重要。

本文将围绕国家融资担保基金风险分类指引展开深入探讨，以期深刻理解该指引对金融市场的影响。

1. 国家融资担保基金的背景国家融资担保基金是我国政府设立的重要基金之一，旨在通过风险补偿、再担保等方式，鼓励金融机构向小微企业和创新型企业提供融资支持。

基金的设立对于缓解企业融资难、融资贵问题，具有重要意义。

2. 关于风险分类风险分类是指根据不同的风险程度将融资项目进行分类管理。

在国家融资担保基金中，风险分类指引起着至关重要的作用，它能够有效地帮助金融机构更好地进行风险管理，提高资金使用效率，同时也能够有效防范风险，保障国家融资担保基金的安全性和稳健性。

3. 风险分类指引的重要性国家融资担保基金的风险分类指引，对于各金融机构开展融资活动具有指导作用。

通过合理的风险分类，可以更好地满足不同类型企业的融资需求，同时也可以提高融资的可持续性，加强对风险的防范。

风险分类指引的建立和完善，可以促进金融市场的规范化发展，维护市场秩序，增加金融机构对小微企业的支持力度。

4. 个人观点和理解在我看来，国家融资担保基金风险分类指引不仅是一项管理工具，更是对金融市场的一种规范化和引导。

合理的风险分类可以提高金融机构对小微企业的融资支持力度，有助于解决当前小微企业融资难的问题。

风险分类指引也能够有效规范金融市场秩序，降低金融市场风险，保障国家融资担保基金的安全性和稳健性。

总结回顾通过对国家融资担保基金风险分类指引的探讨，我们更好地理解了其在金融市场中的重要性和作用。

风险分类指引的建立和完善，有助于提高金融机构对小微企业的融资支持力度，同时也能够保障国家融资担保基金的安全性和稳健性。

我希望国家融资担保基金的风险分类指引能够在不断完善中发挥更大的作用，为我国金融市场的稳健发展提供更有力的支持。

五级标准_担保风险五级分类基本划分标准信用担保有限公司担保风险五级分类基本划分标准风险等级核心定义基本分类标准正常借款企业（人）能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

（l）借款企业（人）各方面情况正常，能正常还本付息，借款企业（人）最终偿还贷款有充分把握；（2）借款企业（人）可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

关注借款企业（人）目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

（l）借款企业（人）的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款企业（人）或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款企业（人）的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调整过大）；（4）借款企业（人）未按约定用途使用贷款；（5）借款企业（人）改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款企业（人）的主要股东，关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款企业（人）的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）借款企业（人）在金融机构贷款被划为次级类；（9）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款企业（人）的经营产生不利影响，并可能影响借款企业（人）的偿债能力；（10）利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款。

次级借款企业（人）的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

（1）借款企业（人）经营亏损，支付困难并且难以获得补充来源；（2）借款企业（人）已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；（3）借款企业（人）采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的；（4）借款企业（人）内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害；（5）借款企业（人）处于半停产状态；（6）银行为清收贷款本息，保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款；（7）银行实施的可还本付息的重组贷款；（8）利息逾期91天至360天（含）的贷款。

（2）借款企业（人）实际已严重资不抵债；
（3）借款企业（人）进入清算程序；
（4）借款企业（人）或其法定代表人涉及重大案件，对借款企业（人）的正常经营活动造成重大影响；
（5）借款企业（人）改制后，难以落实债务或虽落实债务，但不能正常还本付息；
（6）贷款重组后仍不能正常归还本息；
（7）已被诉诸法律追收贷款；
（4）借款企业（人）未按约定用途使用贷款；
（5）借款企业（人）改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；
（6）借款企业（人）的主要股东，关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；
（7）借款企业（人）的管理层出现重意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；
（8）借款企业（人）在金融机构贷款被划为损失类；
（9）利息逾期361天以上的贷款。
损失
在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
（l）借款企业（人）因依法解散、关闭、撤销、宣告破产终止法人资格，未能收回的贷款本息；
（2）借款企业（人）已完全停止经营活动且复工无望，或者产品无市场，严重资不抵债濒临倒闭，并对其进行追偿后未能收回的贷款；
（5）借款企业（人）处于半停产状态；
（6）银行为清收贷款本息，保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款；
（7）银行实施的可还本付息的重组贷款；
（8）利息逾期91天至360天（含）的贷款。
可疑
借款企业（人）无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
（l）借款企业（人）处于停产或借款企业（人）的贷款项目因非正常因素处于停缓建状态；
（3）借款企业（人）死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪，银行依法对其财产或者遗产进行清偿，并对其进行追偿后未能收回的贷款；

（8）借款企业（人）在金融机构贷款被划为损失类；
（9）利息逾期361天以上的贷款。
损失
在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
（l）借款企业（人）因依法解散、关闭、撤销、宣告破产终止法人资格，未能收回的贷款本息；
（2）借款企业（人）已完全停止经营活动且复工无望，或者产品无市场，严重资不抵债濒临倒闭，并对其进行追偿后未能收回的贷款；
（4）借款企业（人）未按约定用途使用贷款；
（5）借款企业（人）改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；
（6）借款企业（人）的主要股东，关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；
（7）借款企业（人）的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；
（1）借款企业（人）经营亏损，支付困难并且难以获得补充来源；
（2）借款企业（人）已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；
（3）借款企业（人）采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的；
（4）借款企业（人）内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害；
（5）借款企业（人）触犯刑律，依法判处刑罚，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，依法追偿后无法收回的贷款；
（6）借款企业（人）及其反担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，经法院对借款企业（人）和反担保人强制执行，借款企业（人）和反担保人均无财产可执行，法院裁定终结执行后，仍无法收回的贷款；
（7）由于上述（1）至（6）项原因，借款企业（人）不能偿还到期债务，对依法取得的抵债资产，按评估确认的市场公允价值入账后，扣除抵债资产接收费用，小于贷款本息的差额，经追偿后仍无法收回的贷款；

五级分类十一档分类正常一档：借款人市场竞争能力极强，现金流量充足，融资能力和还款能力很强，还款意愿很好，或担保足额且变现能力很强，有足够的证据表明能够按期足额偿还贷款本息。

正常二档：借款人市场竞争能力很强，现金流量充足，融资能力和还款能力较强，还款意愿良好，没有理由怀疑不能够按期足额偿还贷款本息。

正常三档：借款人有还款能力，还款意愿良好，没有足够的理由怀疑不能够按期足额偿还贷款本息。

关注一档：出现可能影响借款人还款能力的不利因素，但借款人还款能力尚可，还款意愿良好，担保合法、足值、有效，本笔贷款无逾期欠息或逾期欠息在30天（含）以内。

关注二档：出现影响借款人还款能力的不利因素，借款人还款意愿一般，担保合法、足值、有效，本笔贷款逾期或欠息在31天至60天（含）之间。

关注三档：借款人还款能力出现一定问题，还款意愿较差，担保合法、足值、有效，但我公司认为通过追偿担保等手段能确保足额收回贷款本息，本笔贷款逾期或欠息在61天至90天（含）之间，进入诉讼程序61天至90天之间。

次级一档：借款人还款困难，即使执行担保也会形成一定损失，本笔贷款本息预计损失率在20%（含）以内。

次级二档：借款人还款出现较大困难，即使执行担保也会造成一定损失，本笔贷款本息预计损失率在20%至40%（含）之间。

可疑档：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会要造成较大损失，本笔贷款本息预计损失率在40%至90%（含）之间。

损失档：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本笔贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，预计损失率在90%（不含）以上。

第三条十档细分采用“五级分类＋逻辑调整”的两步分类模式，即在完成五级分类的基础上，通过反映客户违约风险和贷款评价的细分标准来逻辑判断，并据此确定授信资产质量十档细分结果。

第四条细分标准原则上按《五级十档参照表》（详见附件）执行。

第五条细分标准按10个因素制定，10个因素按照风险控制的重要程度，其排列先后顺序如下：（一）低风险、次低风险业务；（二）该笔贷款逾期、欠息情况（包括垫款、借新还旧、展期）；（三）现金流量；（四）资产负债率；（五）抵（质）押对贷款本息的覆盖率；（六）担保方式；（七）重大事项（重大诉讼等）；（八）主营业务收入与授信敞口比例；（九）同业分类；（十）信用等级。

信贷资产七级分类实施细则附件信贷资产七级分类实施细则（试行）第一章总则第一条根据中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》（银监发〔2007 〕54 号）、《小企业风险分类方法》（银监发〔2007 〕63 号）、《广东省农村合作金融机构信贷资产七级分类管理暂行办法》（粤农信联发〔2013 〕76 号）等有关规定，结合我区农信社信贷资产实际情况，特制定本细则。

第二条信贷资产七级分类（以下简称七级分类）是以风险为基础来评估信贷资产质量的分类方法。

通过对借款人财务、非财务、现金流量和担保等因素的连续监测和分析，动态、真实地反映借款人各个时期的还款能力、还款意愿及贷款风险变化情况，判断贷款的实际损失程度，并按照风险程度将信贷资产分为正常一、正常二、关注一、关注二、次级、可疑和损失等七类。

前四类合称正常信贷资产，后三类合称为不良信贷资产。

七级分类设置与监管部门（原五级分类）贷款五级分类的对应关系如下：一）正常一、正常二对应原五级分类的正常类。

二）关注一和关注二对应原五级分类的关注类。

（三）次级类、可疑类和损失类分别对应原五级分类的次级、可疑和损失类。

第三条信贷资产七级风险分类核心定义。

（一）正常一：借款人能认真履行合同，没有任何理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

（二）正常二：借款人与农信社往来情况正常，能够履行合同，但存在影响借款人未来发展的不确定因素，只是目前尚未有足够的理由怀疑借款人不能按时、足额偿还贷款本息。

（三）关注一：借款人可依靠正常经营收入偿还贷款，但已存在一些可能对贷款偿还产生不利影响的因素。

（四）关注二：尽管借款人目前尚有能力偿还贷款本息，但财务状况持续转差，影响借款人偿债能力的不利因素已较明显。

（五）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

（六）可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

湖南省融资担保公司分类评级评分细则按照《湖南省融资担保公司分类评级暂行办法（试行）》规定，特制定《湖南省融资担保公司分类评级评分细则》。

本细则适用于经监管部门依法批准设立，并取得融资担保公司经营许可证，从事融资担保业务一年（含一年）以上的各类融资担保公司。

第一条融资担保公司分类评级评分指标及权重第二条融资担保公司分类评级评分计分办法（一）“三会一层”设置及管理体制设立股东（大）会、董事会、监事会，确立董事会领导下的总经理负责制的管理体制，重大事项经董事会研究决定，以上每项制度得1分。

融资担保公司可不设董事会和监事会，但应设执行董事和监事。

（二）按照章程召开股东（大）会、董事会、监事会按照章程规定召开股东（大）会、董事会、监事会，实现所有权、经营权、监督权三权分离。

不按章程规定召开的，每次扣1分；股东、董事、监事无故缺席且不派出授权代表参会的，每次扣1分；未实现所有权、经营权、监督权三权分离的，扣5分。

（三）资金运用情况融资担保公司资金应保持良好的安全性和流动性。

占净资产80% 的部分，除缴纳保证金外，其他资金可用于银行存款及安全性好、回报稳定、变现能力强的固定收益类金融产品；不高于净资产20%的部分可用于其他投资形式，其他投资形式上年月均额度占净资产不高于20%的，得10分，每增加1个百分点，扣0.5分。

（四）客户保证金管理制定客户保证金管理制度；定期向监管部门报送客户保证金账户管理情况报告；实行专户管理，不得与基本账户、一般账户等其他账户混用；客户保证金专户数量符合属地监管要求。

以上一、二项不达标，扣3分；三、四项不达标，计0分。

不收取客户保证金的融资担保公司得15分。

（五）融资担保业务在保余额融资担保业务在保余额达到净资产7倍-10倍，得15分；5倍-7倍，得12分；3倍-5倍，得10分；1倍-3倍，得5分；低于1倍，不得分。

出现1笔担保业务超过净资产10%的，扣1分，以此类推。

原则上担保责任余额超过自身净资产10倍的，不得分。

安徽省信用担保集团有限公司融资担保业务风险分类管理办法（试行）第一章总则第一条为规范集团融资担保业务风险分类管理，及时、全面、客观地反映在保企业风险状态，增强防范和化解担保风险能力，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》等有关规定和集团工作实际，制定本办法。

第二条本办法所称的风险分类是指按风险程度将担保项目划分为不同档次的过程，其实质是判断借款人及时足额偿还担保债务本息的可能性。

第三条本办法是对集团保后管理相关制度中涉及到的“风险分类”定义、认定标准、调整流程等相关内容作出的具体规定。

第四条风险分类应遵循以下原则：（一）真实性原则。

业务部门应广泛搜集客户信息，严格按照分类标准、方法、程序进行分类，充分估计现实和潜在的风险状况，全面真实地反映担保业务风险程度。

（二）定量与定性分析相结合原则。

对担保业务进行分类时，既要对客户财务状况、现金流等相关指标进行量化分析，又要结合影响还款能力的非财务因素，分析其偿还债务的能力和还款意愿。

从定量和定性两个方面对担保业务进行可能性的诸多因素，区别其重要程度，对其中起重要作用的关键因素进行重点分析。

（四）及时性原则。

业务部门应及时、动态掌握影响债务偿还的有利、不利因素，及时更新客户信息，加强保前、保中、保后管理工作，及时防范和化解担保风险。

第二章风险分类标准第五条集团担保业务按风险等级从低到高，分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别。

后三类业务合称为风险类项目。

第六条五级分类的核心定义分别为：（一）正常类：借款人还款能力良好，没有足够理由怀疑担保债务本息不能按时足额偿还；（二）关注类：借款人目前有能力偿还担保债务本息，但存在一些可能对债务偿还产生不利影响的因素；（三）次级类：借款人的还款能力出现明显问题，依靠企业自身能力无法足额偿还担保债务本息，但通过实施救助，可以化解代偿风险；（四）可疑类：担保债务已逾期，风险难以化解，集团需要代偿，采取追偿措施或必要的司法程序后，能覆盖大部分代偿金额；（五）损失类：预计在采取所有追偿措施或必要的司法程序后，仍无法收回或仅能收回少量代偿金额。

商业银行贷款风险的五级分类
商业银行贷款风险的五级分类是指银行对贷款进行风险评估的一种方法。

该方法将贷款分为五个级别，分别是正常、关注、次级、可疑和损失。

这些级别是根据借款人的还款能力、贷款用途、担保物等因素来评估的。

正常贷款是指借款人按照合同约定按时还款的贷款，风险较低。

关注贷款是指借款人存在一些风险因素，但还未出现违约情况，需要加强管理。

次级贷款是指借款人存在较大风险，可能出现违约情况，需要采取风险控制措施。

可疑贷款是指借款人已经出现违约情况，但还有一定的收回可能性。

损失贷款是指借款人已经无法按照合同约定还款，银行需要采取法律手段进行追偿。

商业银行贷款风险的五级分类可以帮助银行更好地管理风险，保护银行资产安全。

同时，对于借款人来说，也可以通过了解自己的贷款风险等级，更好地规划还款计划，避免违约情况的发生。

商业银行贷款风险的五级分类是一种有效的风险管理方法，可以为银行和借款人提供更好的风险管理和规划服务。

风险资产五级分类1. 引言风险资产五级分类是银行和金融机构用于评估和管理信贷风险的重要工具。

它通过将借款人的信用状况、还款能力和担保情况等因素考虑在内，将贷款分为不同的风险等级，以便更好地控制和监测风险。

本文将详细介绍风险资产五级分类的定义、目的、方法以及对银行和金融机构的影响等方面内容。

2. 定义风险资产五级分类是指根据借款人的还款能力、信用状况以及担保情况等因素对贷款进行分级管理。

通常情况下，贷款被分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类五个等级。

•正常类：借款人按时足额偿还贷款本息，并符合合同约定。

•关注类：借款人存在一定程度的违约风险，但尚未发生严重违约。

•次级类：借款人出现较大违约风险，可能无法按时偿还贷款本息。

•可疑类：借款人已经发生严重违约或逾期，还款能力较差。

•损失类：借款人已经无法偿还贷款本息，银行或金融机构无法收回全部或部分本金。

3. 目的风险资产五级分类的目的是为了帮助银行和金融机构识别和评估贷款风险，及时采取相应措施进行风险管理和风险防范。

通过对贷款进行分类，银行可以更好地了解自身风险暴露情况，并制定相应策略来控制和减少不良贷款的发生。

此外，风险资产五级分类还有以下几个具体目标： - 提高银行内部管理水平：通过对贷款进行分类管理，银行能够更加清晰地了解各类贷款的风险特征，从而提高内部管理水平。

- 促进市场透明度：五级分类标准统一、明确，有利于市场监管机构、投资者和其他利益相关方了解银行的风险状况。

- 保护存款人利益：通过及时识别和处理不良贷款，确保银行的稳健运营，从而保护存款人的利益。

4. 方法风险资产五级分类的方法主要基于借款人的还款能力、信用状况和担保情况等因素。

具体的分类方法可能会因不同国家或地区而有所差异，但通常包括以下几个方面：4.1 还款能力评估银行和金融机构需要评估借款人的还款能力，即判断其是否有足够的收入或资金来按时偿还贷款本息。

评估还款能力时，可以考虑借款人的月收入、负债情况以及其他可变现资产等因素。

信用等级设置、评定指标及划分标准企业信用等级分三等九级，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。

等级含义如下：AAA级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障;经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响最小.AA级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强；经营处于良性循环状态,不确定因素对经营与发展的影响很小。

A级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会产生波动。

BBB级:短期债务的支付能力和长期债务偿还能力一般，目前对本息的保障尚属适当；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响,盈利能力和偿债能力会有较大波动，约定的条件可能不足以保障本息的安全.BB级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较弱；企业经营与发展状况不佳，支付能力不稳定，有一定风险.B级:短期债务支付能力和长期债务偿还能力较差；受内外不确定因素的影响,企业经营较困难，支付能力具有较大的不确定性,风险较大.CCC级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力很差；受内外不确定因素的影响，企业经营困难,支付能力很困难，风险很大。

CC级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力严重不足；经营状况差，促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素很少，风险极大。

C级:短期债务支付困难，长期债务偿还能力极差;企业经营状况一直不好，基本处于恶性循环状态，促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素极少，企业濒临破产。

除AAA级，C级等级外，每一个信用等级可用“＋”、“－”符号进行微调,表示略高或略低于本等级.第十条评级指标(一)企业基本情况:包括人力资源素质、经营管理素质、财务管理素质、竞争地位、资产质量等.1、人力资源素质：领导层素质，指主要领导决策层的行业经历，学识水平，决策能力，敬业精神，信用意识，社交背景等;从业人员素质，指员工文化素质，职业技能，队伍稳定性。

风险分类五级十档实施细则第一条为实行授信资产质量精细化管理，更加准确、动态反映授信资产质量，增强后续管理的针对性，提升授信管理水平，强化经济资本考核，在授信资产质量五级分类的基础上对授信资产再进行细分，细分为十档。

第二条和监管部门五级分类相对应，授信资产质量十档分类分别是正常一档、正常二档、正常三档、关注一档、关注二档、关注三档、次级一档、次级各档定义如下：正常一档：借款人市场竞争能力极强，现金流量充足，融资能力和还款能力很强，还款意愿很好，或担保足额且变现能力很强，有足够的证据表明能够按期足额偿还贷款本息。

正常二档：借款人市场竞争能力很强，现金流量充足，融资能力和还款能力较强，还款意愿良好，没有理由怀疑不能够按期足额偿还贷款本息。

正常三档：借款人有还款能力，还款意愿良好，没有足够的理由怀疑不能够按期足额偿还贷款本息。

关注一档：出现可能影响借款人还款能力的不利因素，但借款人还款能力尚可，还款意愿良好，担保合法、足值、有效，本笔贷款无逾期欠息或逾期欠息在30天（含）以内。

关注二档：出现影响借款人还款能力的不利因素，借款人还款意愿一般，担保合法、足值、有效，本笔贷款逾期或欠息在31天至60天（含）之间。

关注三档：借款人还款能力出现一定问题，还款意愿较差，担保合法、足值、有效，但我公司认为通过追偿担保等手段能确保足额收回贷款本息，本笔贷款逾期或欠息在61天至90天（含）之间，进入诉讼程序61天至90天之间。

次级一档：借款人还款困难，即使执行担保也会形成一定损失，本笔贷款本息预计损失率在20%（含）以内。

次级二档：借款人还款出现较大困难，即使执行担保也会造成一定损失，本笔贷款本息预计损失率在20%至40%（含）之间。

可疑档：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会要造成较大损失，本笔贷款本息预计损失率在40%至90%（含）之间。

损失档：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本笔贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，预计损失率在90%（不含）以上。