2013年澳门特别行政区理财规划师考试《基础知识》考试技巧重点

1、马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可从低到高分为：生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我实现需求。

P32、理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。

P53、家庭与事业成长期：对处于这一时期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积净资产。

P124、家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为青年家庭。

P125、（多选）：单身期：现金规划、消费支出规划、投资规划。

P136、（多选）：根据投资方式和操作风格的不同，通常将私募股权基金分为风险投资基金、成长型基金和收购基金三种。

P177、（判断）会计主体是指会计信息所反映的特定单位或者组织，它规范了会计工作的空间范围。

（不是表现出的资金运动）P368、货币计量，是指会计主体在会计核算过程中采用货币作为计量单位，计量、记录和报告会计主体的生产经营活动。

P379、费用中能够对象化的部分形成产品的制造成本，不能够对象化的部分则形成期间费用。

P4110、利润总额由四部分组成，即营业利润、投资净收益、补贴收入和营业外收支净额。

（不包括营业外收入）P4211、可变现净值：在可变现净值计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。

P4412、在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量。

负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。

P4413、在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。

P4414、财务会计报告能够提供有助于投资者、债权人进行合理决策的信息。

财务会计报告能够提供管理当局受托经管责任的履行情况的信息。

财务会计报告能够为外部用户提供评价和预测企业将来的财务趋势、现金流量等信息。

2011年理财规划师《基础知识》复习重点(1)-理财规划师考试整理“2011年理财规划师《基础知识》复习重点(1)”，方便考生备考！第一章理财规划基础第一节理财规划概述鉴定要点：1.理财规划的目标及其具体内容2.理财规划的原则3.理财规划的内容与流程4.理财规划职业发展概况及理财规划师国家职业资格简要介绍5.职业道德与操守理财规划(FinancialPlanning):是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等某方面或者综合性的方案，使客户不断提高生活品质，最终达到终身的财务安全、自主和自由的过程。

一、理财规划的目标1、(2006年11月第26题考过图1-1)理财规划目标的两个层次：实现财务安全和追求财务自由。

2、理财规划目标的具体内容:(1)必要的资产流动性(2)合理的消费支出(3)实现教育期望(4)完备的风险保障(5)合理的纳税安排(6)积累财富(7)安享晚年(8)有效的财产分配与传承二、理财规划的原则：1、通观全盘，整体规划原则2、(2006年11月第29题)客户家庭类型不同核心策略不同3、(2006年11月第27.87题)建立现金保障原则4、风险管理优于追求收益原则5、消费投资和收入相匹配原则6、开源与节流并举原则7、未雨绸缪，早做规划原则第二节理财规划的内容与流程一、生命周期理论与(2006年11月第116判断题)家庭模型概述1、生命周期理论(1)单身期(2)家庭与事业形成期(3)家庭与事业成长期(4)退休前期(5)退休期二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划(教材第9页表1-1)三、理财规划的主要内容：1、现金规划2、消费支出规划3、教育规划4、风险管理与保险规划5、税收筹划6、投资规划7、退休养老规划8、财产分配与传承规划四、理财规划的流程1、建立客户关系2、收集客户信息3、分析客户财务状况4、制定理财方案5、执行理财方案6、持续财务服务1232013年理财规划师《基础知识》考点:常用统计量-理财规划师考试整理了2013年理财规划师考试《基础知识》章节考点，望给大家带来帮助！查看汇总：2013理财规划师《基础知识》章节考点及习题汇总常用统计量(一)平均数：算术平均数、几何平均数、中位数、众数1、算术平均数(1)直接法：指各观察值总和除以观察值个数所得的商。

1、(2006年11月第35题)间接干预手段(1)经济杠杆干预手段：财政手段、金融手段、(2)信息诱导手段：发展计划、政府的重大经济活动、政府组织的权威信息发布2、直接干预手段(1)政府的行政管制(2)政府的行政协调(三)产业政策体系：((2006年11月第41题)产业结构的核心内容就是所谓产业发展的重点顺序选择问题)1、产业结构政策2、产业组织政策3、产业技术政策4、产业布局政策二、行业分析(一)行业的含义、划分方法及分析的意义1、含义：行业是指具有某些相同特征的企业群体。

2、划分方法：根据不同的分析意图和标准，可以有不同的分析方法。

比如联合国标准产业分类法把国民经济分为农林渔猎、矿业、制造业等十个部门3、分析的意义：预测并引导行业的未来发展趋势，判断行业的投资价值，解释行业投资风险等等。

(二)行业的一般特征分析：1、行业的市场结构分析根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业分为四种类型：完全竞争、不完全竞争、寡头垄断或完全垄断。

2、行业的竞争结构分析3、行业的生命周期分析4、影响行业兴衰的主要因素(三)行业投资的选择22015理财规划师考试《实操知识》考前押题(1)-理财规划师考试小编整理“2015理财规划师考试《实操知识》考前押题(1)”更多理财规划师考试模拟试题信息，请关注理财规划师。

查看汇总：2015理财规划师考试《实操知识》考前押题汇总1、下列证券组合中,通常投资于市政债券的是()。

A：避税型证券组合B：收入型证券组合C：增长型证券组合D：收入和增长混合型证券组合答案：A2、收入型证券组合的主要功能是实现技资者( )的最大化。

A：资本利得B：基本收益C：收益增长D：利润收入答案：B3、由股票和债券构成并追求股息收入和债息收入的证券组合属于()。

A：增长型组合B：收入型组合C：平衡型组合D：指数型组合答案：B4、适合入选收入型组合的证券有( )A：高收益的普通股B：高收益的债券C：高派息、高风险的普通股D：低派息、股价涨幅较大的普通股答案：B5、下列证券组合中,试图在基本收入与资本增长之间达到某种均衡的是()。

理财规划师基础知识考试教材要点理解金融市场的结构金融市场是指货币资金融通和金融资产交换的场所。

广义的金融市场包括货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场。

狭义的金融市场仅包括货币市场和资本市场。

金融市场的交易对象是货币资金。

与普通商品交易不同，金融市场中的交易大多只是表现为货币资金使用权的转移，而商品交易则表现为商品所有权和使用权的同时转移。

金融市场的交易主体包括任何参与交易的个人、企业、各级政府和金融机构。

其中，不专门从事金融活动的主体，包括个人、企业和政府部门，参与交易是为了满足自身在资金供求方面的需要，在他们之间发生的金融交易是直接金融，即资金从盈余部门向赤字部门的直接转移。

专门从事金融活动的主体包括各类银行、保险公司、财务公司等，通过它们实现的金融交易称为间接金融，即资金从盈余部门向赤字部门的转移是以它们为媒介实现的。

金融市场的交易“价格”是利率。

各种金融市场均有自己的利率，不同的利率之间有密切的联系。

金融市场具有以下功能：便利筹资和投资;促进资本的部门集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求;方便资金的灵活转换合理引导资金流向、流量，促进资本向高效益单位转移，合理配置社会资源、提高资源利用效率，使资本流动和社会生产实现均衡;有利于增强中央银行宏观调控的灵活性，为中央银行利用货币政策进行宏观调控提供操作基础。

金融市场按照金融资产的要求权划分，可以划分为债务市场和股权市场;按照金融资产的期限可以划分为货币市场和资本市场。

货币市场是期限在一年以内的短期金融资产交易的市场。

交易工具是政府、银行和工商企业发行的短期信用工具，主要包括：国库券、商业票据、银行票据、可转让的大额定期存单、回购协议等。

货币市场有下面三个主要特征：①交易期限短，金融资产的交易期限短的只有一天，长的也不超过一年，其中以3～6个月的居多;②交易的目的主要是短期资金周转的需要，一般是用来弥补流动资金的临时不足;③交易的金融工具流动性很强且风险小，可以在市场上随时出售兑现，具有“准货币”的特点。