发票管理管理办法范本

单位发票管理制度范本第一章总则第一条为了加强单位发票管理，规范发票使用行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》及有关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、使用、取得的相关凭证。

第三条本单位应当依法取得、使用发票，真实、准确、完整地填写发票内容，不得虚构、隐瞒、谎报发票信息。

第四条本单位应当建立发票管理制度，明确发票管理职责，规范发票使用程序，加强发票审核和监督。

第二章发票的取得与保管第五条本单位应当从税务机关或者其他合法渠道取得发票。

第六条取得发票时，应当核验发票的真伪，确认发票的合法性。

第七条发票应当由财务部门或者指定专人保管。

保管人员应当具备相应的知识和技能，熟悉发票管理的法律法规和本单位的发票管理制度。

第八条保管人员应当妥善保管发票，防止发票丢失、损毁、被盗或者被非法使用。

第三章发票的使用与审核第九条发票的使用应当符合法律法规和本单位的发票管理制度。

第十条开具发票时，应当如实填写购买方和销售方的名称、地址、电话、开户银行及账号等事项。

第十一条开具发票后，应当将发票传递给财务部门或者指定专人进行审核。

第十二条审核人员应当核对发票的真实性、合法性和准确性，确认无误后，应当在发票上签字或者盖章，并将发票归档。

第四章发票的保管与归档第十三条已经开具的发票，应当妥善保管，不得随意丢弃或者销毁。

第十四条保管期满的发票，应当按照税务机关的规定进行销毁。

第十五条发票的归档应当按照财务会计制度的规定进行，确保发票的完整性和可追溯性。

第五章发票的检查与监督第十六条本单位应当定期对发票的使用情况进行检查，发现问题及时处理，并向税务机关报告。

第十七条财务部门或者指定专人应当对发票的使用情况进行监督，防止出现违法行为。

第六章法律责任与纠纷处理第十八条违反本制度的，应当依法追究法律责任。

第十九条因发票使用产生的纠纷，应当依法处理，维护双方的合法权益。

发票管理办法及规章制度【篇1】第一章、总则为加强单位票据管理，规范票据购买、使用、管理、保管等行为，根据财政部行政事业单位票据管理的`规定，制定本制度。

本制度所指的票据包括普通教育学杂费专用收据、资金往来结算票据、公益事业捐赠统一收据等。

第二章、票据购买第一条、单位根据有关审批机关批准收费的文件，到区财政部门申领《上海市行政事业单位项目登记和票据购买证》和《财政票据领购证》。

第二条、单位购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。

第三章、票据使用第三条、在启用票据前，应当检查票据有无缺页、重页、漏号、重号等错印情况，发现问题，应及时将整本票据交回财政部门更换或注销。

第四条、票据必须整本按序使用;填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据;必须做到票、款相符。

使用机打票据时，开具的票据应按规定做到按号码顺序填开，所有联次一起开具，内容完全一致，并加盖单位财务印章或收费专用章。

第五条、票据填写错误的，应当另行填写，因填写错误等原因作废的票据，应当加盖作废戳记或者注明“作废”字样，并完整保存全部联次，不得私自销毁。

第六条、使用普通学杂费专用收据，应按顺序号填列，学费和代办服务性收费项目、收费标准，必须符合国家和本市的有关规定，不得擅自扩大收费项目和收费标准。

每学期末，单位将本学期的收费情况进行汇总，并与存根联一同交记账会计核对后，返还单位保存归档备查。

第七条、行政事业单位资金往来结算票据，是指行政事业单位发生暂收、代收和单位内部资金往来结算等经济活动时开具的凭证。

单位必须严格按照财政票据监管机构核准的使用范围开具资金往来结算票据，不得超范围使用资金往来结算票据。

单位每次结报时，将已开具的记账联与存根联一同交记账会计予以核对，对于超范围开具的票据，不得作为入账依据。

第四章、票据管理第八条、购入的各类票据由财产保管员负责保管。

*有限公司发票管理办法
*
1、严格发票的领用制度
只有*直营门店能领用商业零售发票，领用发票的经办人员必须是门店的负责人或经过门店负责人授权的人员。

其他人员不得领用商业零售发票。

做好非机器开具发票的领用登记工作，每季度核对一次发票的领用情况，开具使用情况跟实际销售是否相符及库存发票是否帐实相符。

2、严格发票的开具制度
开具发票必须以实际发生销售为基础，不得虚构销售开具发票；开具发票前必须仔细核对所开具发票的内容，包括客户名称，品种，数量，金额。

商业批发发票的开具同还要核对客户的名称，税号。

3、对于销售发生3个月以后再要求开具销售发票的情况不予受理。

4、机器开具的商业零售发票每月核对一次发票的开具情况，库存发票与帐面是否相符。

每月提供准确的汇总表及明细数据。

5、对于作废的发票，要将发票加盖作废章，装订留存。

6、红字销售发票的开具严格按照实际情况的发生处理，红字发票的开具必须经过财务部经理的同意，同时提供必要的材料证明。

不得虚开红字发票。

7、经办人遗失发票，必须与财务职能部门联系，并向领导汇报，及时办理挂失手续，采取有关措施，减少损失。

8、本管理办法内容如有与公司原有相关规定内容相悖的，按本办法执行。

未尽事宜从国家法律、法规。

第一章总则第一条为了规范发票管理，保障国家税收收入，维护社会经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》，制定本办法。

第二条本办法所称发票，是指企业在销售商品、提供劳务或者从事其他经营活动中，向购买方开具的，用以证明交易事实、记载交易内容的书面凭证。

第三条发票的管理应当遵循以下原则：（一）统一管理、分级负责；（二）公平公正、公开透明；（三）依法行政、严格执法；（四）强化服务、优化流程。

第四条国家税务总局负责全国发票管理的监督和指导工作。

省、自治区、直辖市税务局负责本行政区域内的发票管理工作。

第二章发票的种类与内容第五条发票分为以下几类：（一）增值税专用发票；（二）普通发票；（三）其他发票。

第六条发票的基本内容包括：（一）发票代码和号码；（二）开票日期；（三）购买方名称、地址、电话；（四）销售方名称、地址、电话；（五）商品或者劳务名称、规格、型号；（六）数量、单价、金额；（七）税率、税额；（八）开票人、复核人姓名；（九）其他需要载明的事项。

第七条增值税专用发票的内容还应当包括：（一）购买方纳税人识别号；（二）销售方纳税人识别号；（三）发票联、抵扣联和记账联；（四）发票代码和号码；（五）开票日期；（六）购买方名称、地址、电话；（七）销售方名称、地址、电话；（八）商品或者劳务名称、规格、型号；（九）数量、单价、金额；（十）税率、税额；（十一）开票人、复核人姓名。

第三章发票的印制与领购第八条发票的印制应当符合以下要求：（一）发票的样式、规格、颜色、字体等应当符合国家标准；（二）发票的防伪措施应当符合国家规定；（三）发票的印制单位应当具备相应的资质。

第九条企业需要领购发票的，应当向税务机关提出申请，并提供下列材料：（一）企业营业执照；（二）税务登记证；（三）法定代表人身份证明；（四）其他相关材料。

第十条税务机关应当自收到企业申请之日起十个工作日内，对企业提交的材料进行审核，符合条件的，予以批准并发放发票。

第一章总则第一条为加强公司发票及档案管理，确保发票使用的合规性，保障公司财务数据的真实、准确和完整，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票及档案管理的部门和个人。

第三条发票及档案管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和税收政策执行；（二）真实性原则：发票内容真实，与实际交易相符；（三）完整性原则：发票及档案资料齐全，无遗漏；（四）安全性原则：确保发票及档案资料的安全，防止丢失、损毁和泄密；（五）便捷性原则：提高发票及档案管理的效率，方便查询和使用。

第二章发票管理第四条发票的种类和取得：（一）公司应使用国家规定的发票种类，包括增值税专用发票、普通发票等；（二）公司取得发票时，应确保发票的真实性、合法性和完整性。

第五条发票的开具和使用：（一）开具发票时，应按照国家法律法规和税收政策的要求，如实填写发票内容；（二）发票内容应与实际交易相符，不得虚开发票；（三）开具发票后，应及时将发票存根联交由财务部门进行保管。

第六条发票的保管：（一）发票存根联应由财务部门集中保管，并定期进行整理和归档；（二）发票保管期限按国家规定执行，过期发票应按规定销毁。

第七条发票的核销：（一）发票使用后，应及时进行核销，确保发票使用的合规性；（二）核销发票时，应核实发票的真实性和完整性，并做好核销记录。

第三章档案管理第八条档案的种类和分类：（一）发票档案：包括发票存根联、发票领用簿、发票核销记录等；（二）其他档案：包括与发票相关的合同、协议、付款凭证等。

第九条档案的收集和整理：（一）各部门在业务活动中产生的发票及档案资料，应及时收集并送交财务部门；（二）财务部门应定期对收集到的档案资料进行整理和分类。

第十条档案的保管：（一）档案应按照分类进行保管，确保档案的有序性和可查性；（二）档案保管期限按国家规定执行，过期档案应按规定销毁。

第十一条档案的查询和使用：（一）各部门需要查询档案时，应向财务部门提出申请；（二）财务部门应按规定提供档案查询服务，确保档案的保密性和安全性。

企业办税发票管理制度范本第一条总则为了加强企业办税发票管理，规范发票使用行为，保障税收合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。

第二条管理原则（一）依法合规。

企业应按照法律法规的要求，合法取得、使用和管理发票，确保税收征管的顺利进行。

（二）分工负责。

企业应明确各部门和人员的发票管理职责，建立健全发票管理责任制度。

（三）专人专责。

企业应指定专人负责发票的购买、领用、保管、缴销等工作，确保发票管理的专业性和规范性。

（四）严格审核。

企业应加强对发票内容的审核，确保发票的真实性、合法性和准确性。

第三条发票购买和管理（一）购买发票。

企业应向税务机关申请购买发票，并根据实际经营需要，合理购买发票数量。

（二）发票领用。

企业应建立发票领用制度，明确领用流程、领用人和使用范围。

领用发票时，应填写发票领用单，经审批后由专人负责领用。

（三）发票保管。

企业应选择安全可靠的场所存放发票，建立发票保管制度，确保发票不受损坏、遗失或其他不当使用。

（四）发票缴销。

企业应建立发票缴销制度，明确缴销流程、缴销人和处置方式。

发票使用完毕后，应按时缴销，并将缴销情况记录在案。

第四条发票使用和审核（一）开具发票。

企业应按照税收法律法规的要求，如实开具发票，不得虚构、隐瞒或滞留收入。

（二）审核发票。

企业应加强对发票内容的审核，确保发票的真实性、合法性和准确性。

对不符合规定的发票，应拒绝使用和报销。

（三）报销发票。

企业应建立发票报销制度，明确报销流程、报销人和审核要求。

报销发票时，应进行认真审核，确保发票的合法性和准确性。

第五条电子发票管理（一）电子发票取得。

企业应通过合法渠道取得电子发票，确保电子发票的真实性、合法性和准确性。

（二）电子发票存储。

企业应建立电子发票存储和管理制度，明确存储方式、存储期限和责任人。

（三）电子发票报销。

企业应建立电子发票报销制度，明确报销流程、报销人和审核要求。

公司发票管理制度范文(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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新的发票管理办法新的发票管理办法（篇1）为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据上级有关规定，结合学校的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1.报销凭证必须是正式发票或财政单位及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。

2.发票内容要齐全：单位名称（一律为“乐成镇实验中学”）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改立即无效。

3.印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政单位门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。

4.在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。

5.各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等，均要填制领款单据（或工资表），按人员造册，注明标准、工作天数，并须相关人没签字。

加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后，报校长签批后到财务室报销；临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。

6.原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。

证明和复印件需本人和单位领导签字。

7.因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。

遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失双程票的，将不予报销。

二、现金银行结算的要求（一）现金结算的注意事项1.现金报销应符合现金使用范围的管理规定。

2.凡一次零星采购金额超过1000元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票（同城）或汇款（异地）进行结算，并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。

发票管理制度范本范文三篇发票管理制度可以更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，今天小编就与大家分享发票管理制度，仅供大家参考!发票管理制度范文篇一一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。

二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。

三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。

四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。

各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。

未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项;作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。

五、严禁超范围或携往外市使用发票;严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失;如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。

八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。

九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。

十、公司内部使用的各种单据参照本制度管发票管理制度范文篇二企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持“办税员证”;填制准确、完整并加盖公章的“购领发票申请单”及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。

二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。

(二)必须按照规定认真填制“购领发票申请单”、“发票使用明细表”、“发票领用存月报表”。

(三)不得丢失、损(撕)毁发票。

如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票的使用和管理，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票管理的部门和员工。

第二章职责分工第三条公司财务部门是发票管理的归口部门，负责以下工作：1. 负责公司发票的领购、开具、交付、保管工作；2. 负责编制发票使用计划，并向税务机关申请领购发票；3. 负责对发票使用情况进行监督和检查，确保发票合规使用；4. 负责向税务机关报送发票使用相关报表，并配合税务机关的检查工作。

第四条其他相关部门的职责：1. 采购部门：负责采购过程中的发票取得和核对工作；2. 销售部门：负责销售过程中的发票开具和交付工作；3. 综合办公室：负责协助财务部门进行发票管理工作。

第三章发票领用第五条发票领用程序：1. 各部门根据实际工作需要，向财务部门提出发票领用申请；2. 财务部门审核申请后，统一到税务机关领购发票；3. 领购的发票由财务部门专人负责登记、分发。

第六条发票领用登记：1. 领用发票时，需填写《发票领用登记表》，包括领用日期、领用数量、领用人等信息；2. 《发票领用登记表》由财务部门存档备查。

第四章发票填制第七条发票填制要求：1. 发票内容必须真实、完整，不得有虚假记载；2. 发票填写必须规范，字迹清晰，不得涂改；3. 发票开具时间不得早于实际交易时间。

第八条发票开具：1. 发票开具应由专人负责，确保发票内容与实际交易相符；2. 发票开具后，应及时交付给购买方。

第五章发票保管第九条发票保管要求：1. 发票应当妥善保管，防止丢失、损毁；2. 已开具的发票存根应按顺序整理，并定期归档。

第十条发票遗失处理：1. 发票遗失后，应及时向税务机关报告；2. 按照税务机关的要求进行处理。

第六章监督与检查第十一条公司财务部门定期对发票管理情况进行检查，发现问题及时纠正。

公司的发票管理制度模板一、目的和原则为规范公司发票的申请、使用、保管及核销等流程，确保发票管理的合法性、准确性与及时性，特制定本制度。

本公司所有涉及发票处理的员工必须遵守此制度，并按照既定程序执行相关操作。

二、发票的种类和用途公司使用的发票种类包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票等。

各种发票需根据业务性质和交易对象的不同进行选择，并确保每一张发票的使用都符合国家税务法规的要求。

三、发票的申请与领取1. 需要使用发票的员工应提前向财务部门提出申请，并明确发票的类型、金额等相关信息。

2. 财务部门在审核申请无误后，由指定人员负责发票的领取工作，并做好登记备案。

四、发票的使用与开具1. 发票的开具应当真实反映交易内容，不得虚开或伪造发票。

2. 发票应在交易完成后及时开具，并保证字迹清晰、内容完整。

3. 任何员工在对外开具发票时，必须严格遵守国家税法及相关规定，确保合法合规。

五、发票的保管与归档1. 未使用的发票应妥善保管在公司指定的安全场所，防止遗失、损坏。

2. 已使用的发票须按月整理归档，并保存在专门的发票档案中以备查验。

3. 财务部门应定期对发票进行盘点，确保账实相符。

六、发票的核销与退换1. 如发现发票有误或客户要求更换发票等情况，应及时通知财务部门处理。

2. 财务部门在确认情况属实后，按照规定程序进行发票的作废、重开或退换操作。

七、违规处理对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分，严重者将移交司法机关处理。

八、附则本制度自发布之日起生效，并由财务部门负责解释和修订。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

发票管理制度范本一、总则为了加强财务管理，规范发票使用，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

二、发票领购和管理1. 发票领购（1）公司财务部门负责发票的领购和管理工作。

（2）财务部门应按照税务机关的要求，及时办理发票领购手续，确保公司正常经营活动所需发票的供应。

2. 发票保管（1）财务部门应设立专门的发票保管岗位，指定专人负责发票的保管工作。

（2）发票应存放在安全、保密的场所，确保发票不被盗窃、损毁或者遗失。

（3）财务部门应建立发票领用、使用、作废、销毁等环节的记录，做到可追溯、可核查。

三、发票使用和审核1. 发票使用（1）公司员工在开展业务活动时，应按照税务机关的规定，正确使用发票。

（2）员工在使用发票时，应遵循真实性、合法性、合规性原则，不得虚开发票、不得利用发票进行偷税、逃税等违法行为。

2. 发票审核（1）财务部门应设立发票审核岗位，指定专人负责发票的审核工作。

（2）财务部门应按照税务机关的要求，对报销人员进行发票审核，确保发票的真实性、合法性和合规性。

（3）对于不符合规定的发票，财务部门应拒绝报销，并及时向税务机关报告。

四、发票风险控制和内部审计1. 财务部门应建立发票风险控制机制，加强对发票使用环节的监控，防范发票风险。

2. 财务部门应定期对发票使用情况进行内部审计，发现问题及时纠正，确保发票管理的合规性。

五、违规处理1. 对于违反本制度的员工，公司应根据情节轻重，给予相应的纪律处分，直至解除劳动合同。

2. 对于涉及违法的发票行为，公司应依法予以查处，并积极配合税务机关的调查处理。

六、附则1. 本制度自发布之日起实施。

2. 本制度的解释权归公司财务部门。

3. 公司可根据实际情况，对本制度进行修订和完善。

发票的种类繁多，主要是按行业特点和纳税人的生产经营项目分类，每种发票都有特定的使用范围。

怎样写现行发票管理办法?下面小编给大家带来现行发票管理办法5篇,仅供参考,希望大家喜欢!现行发票管理办法篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用行为，防范发票风险，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有使用、开具、取得发票的行为。

第三条公司发票管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：确保发票使用合法合规，符合国家法律法规要求。

（二）真实性原则：发票开具、取得、使用应真实反映经济业务，不得虚开发票。

（三）完整性原则：发票内容应完整，包括发票代码、发票号码、开票日期、收款人名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计等。

（四）及时性原则：发票开具、取得、使用应及时，不得拖延。

第二章发票开具管理第四条公司应建立健全发票开具管理制度，明确发票开具流程、责任部门和责任人。

第五条发票开具前，开具人应核实以下内容：（一）经济业务的真实性；（二）交易双方名称、地址、电话等信息的准确性；（三）发票内容的完整性；（四）税率、税额、价税合计等计算的准确性。

第六条发票开具后，开具人应及时将发票交付给收款人，并做好发票存根管理。

第三章发票取得管理第七条公司应建立健全发票取得管理制度，明确发票取得流程、责任部门和责任人。

第八条取得发票时，取得人应核实以下内容：（一）发票的真实性、合法性；（二）发票内容的完整性；（三）发票印章、签字等信息的齐全性；（四）发票开具日期、金额等信息的准确性。

第九条取得发票后，取得人应及时将发票交付给财务部门，并做好发票存根管理。

第四章发票使用管理第十条公司应建立健全发票使用管理制度，明确发票使用流程、责任部门和责任人。

第十一条发票使用人应按照以下规定使用发票：（一）发票仅限于公司内部使用，不得转借、转让、出售、涂改、伪造、非法印制；（二）发票使用应与实际经济业务相符，不得虚开、虚报、虚抵；（三）发票使用人应妥善保管发票，不得丢失、毁损；（四）发票使用人应按规定期限报送发票存根，不得隐瞒、拖延。

第五章奖励与处罚第十二条对发票管理工作中表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。

酒店财务部规章制度之发票、收据管理办法模板
为加强发票、收据的管理，严格规范使用，特制定本办法：
一、发票、收据是流程控制票据，统一由财务部备案管理，专人保管，专人领用，监督使用，底联回收。

二、发票不得随意转借、虚开和涂改，作废的要全联保存，并盖“作废”章注销。

交回时，要逐项检查名称、日期、金额填写是否完整，是否缺码缺页。

三、餐用定额发票要逐日盘点。

每日终了，收银员需将电脑小票的合计金额与实际库存核对，以便控制发票流失。

四、原则上“以旧换新”领用发票，并控制一次领用量。

收回的底联，必须按码顺序保管存档，以便税务稽核。

公司内部发票管理办法（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作总结、心得体会、应急预案、合同协议、法规条例、管理办法、员工手册、条据书信、策划方案、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample texts, such as work summaries, experiences, emergency plans, contract agreements, regulations, management measures, employee manuals, policy letters, planning plans, and other sample texts. If you would like to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!公司内部发票管理办法国税、地税都归国家税务总局统一管理，海关由海关总署垂直管理。

企业发票管理制度范本第一条总则为了加强企业发票管理，规范发票使用行为，保障企业财务健康运行，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。

第二条发票购买与管理1. 发票购买企业应按照税务机关的规定，向税务机关申请购买发票，并按照规定的种类、数量进行购买。

2. 发票管理企业应建立发票购买、发放、使用、缴回的专用登记簿，购买发票及时在登记簿上登记，已备查录。

对于已购入的各类发票，应加强管理、健全制度、专人负责、妥善保管。

第三条发票使用与报销1. 发票使用企业员工在开展业务活动时，应实事求是填开发票，发票各联以复写纸套写，内容摘要真实，数量相符，大小写金额相符，注明日期，必须加盖公章及填开人印章。

2. 发票报销员工在取得合法发票后，应按照企业规定的报销流程进行报销。

相关人员可采用电子会计凭证的纸质打印件作为报销原始凭证，其审批流程与其他纸质费用凭证适用一样的流程。

员工用电子发票打印件报销费用时，应在右下角空白处签名并写明报销日期，签名即表示发票仅报销一次，未重复报销的承诺。

第四条发票作废与保管1. 发票作废凡作废的发票要收齐所有联次加盖作废印章，并与存根一起妥善保存。

2. 发票保管使用后的发票要按照发生的时间顺序妥善保管。

第五条发票检查与违规处理1. 发票检查公司财务经理应定期对各企业发票使用情况进行检查，确保发票使用的合规性。

2. 违规处理违反本办法规定的，由公司视其情节轻重，对责任个人进行相应的处罚。

包括但不限于：不按本办法规定保管、使用发票的，转借、转让、涂改发票以及在填制发票时弄虚作假的，丢失发票后未及时向企业领导报告的等。

第六条附则1. 本制度自发布之日起实施。

2. 本制度的解释权归企业所有。

企业名称：制定日期：实施日期：。

发票使用规章制度第一条总则为了加强财务管理，规范发票使用行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》及有关规定，结合本企业实际情况，制定本发票使用规章制度。

第二条发票的种类和领用1. 本企业使用的发票种类包括：增值税普通发票、增值税专用发票、其他各类发票。

2. 发票由财务部门统一领购、发放、管理和监督使用。

3. 各部门如需使用发票，应向财务部门提出申请，经批准后由财务部门发放。

4. 发票领用时，领用人员需提供身份证复印件，并签订《发票使用责任书》。

第三条发票的开具和保管1. 发票开具应由财务部门指定专人负责，其他人员不得私自开具发票。

2. 开具发票时，应按照规定的格式和要求填写，确保发票内容真实、完整、准确。

3. 发票开具后，应妥善保管，防止丢失、被盗、损坏等情况发生。

4. 发票存根应按照财务档案管理要求进行归档，保存期限为五年。

第四条发票的使用和核销1. 发票使用人员应按照规定的范围和用途使用发票，不得转借、转让、代开发票。

2. 发票使用人员应在发票开具后一个月内将发票核销，核销时需提供相关凭证。

3. 核销发票时，应进行认真审核，确保发票内容与相关凭证相符。

4. 核销后的发票存根，由财务部门按照规定进行销毁。

第五条发票的监督和检查1. 财务部门应定期对发票使用情况进行检查，确保发票使用合规。

2. 各部门应积极配合财务部门的发票检查工作，如实提供相关资料。

3. 对于违反发票使用规定的行为，一经发现，将按照本企业的相关规定进行处理。

4. 定期对发票管理人员进行培训，提高发票管理水平。

第六条附则1. 本规章制度自发布之日起执行。

2. 本规章制度解释权归企业财务部门所有。

3. 如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

4. 原有发票使用相关规定与本规章制度不符的，以本规章制度为准。

通过以上规章制度，企业可以加强财务管理，规范发票使用行为，确保财务信息的真实性和合法性。

同时，也有助于提高企业内部控制水平，防范财务风险。

公司发票管理办法
公司发票管理办法
一、总则
公司为规范发票管理，维护财务秩序，特制定本办法。

二、发票种类及领用
1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等。

领用发票应遵循规定的程序，确保准确性和合法性。

2. 每位员工领用发票需填写领用登记表，附上相关材料，并按
规定时间到指定地点领用。

三、发票使用与管理
1. 员工在开具发票时，应确保填写内容清晰、准确，且符合相
关法规要求。

2. 公司内部应建立完善的发票管理系统，包括发票登记、盘点、归档等环节，确保发票的合规使用和管理。

四、发票报销及归档
1. 员工在发票报销时，应按照规定的程序和要求，提交相关发票、报销单据等材料，并经过审核确认后方可办理报销。

2. 报销完成后，应将相关发票按照规定归档存档，保留备查。

五、发票遗失及处理
1. 如果发票遗失，员工应立即汇报给财务部门，并配合办理相关手续。

2. 遗失发票需要进行备案登记，确保财务账目的准确性。

六、违规处理
1. 对于违反本办法规定的行为，公司将依据公司规章制度进行相应的处理，包括但不限于批评教育、通报批评、经济处罚等。

2. 严重违反规定的行为将依据公司管理规定进行处理。

七、附则
1. 本办法自发布之日起生效。

2. 公司保留对本办法进行解释和修改的权利。

以上为公司发票管理办法，如有违反规定，应按照公司相关制度和规定进行处理。

学校发票管理制度范本第一条总则为了加强学校发票管理，规范发票使用行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》及有关规定，结合学校实际情况，制定本制度。

第二条发票领取和管理1. 学校财务部门负责统一领取和管理发票。

2. 领取发票时，需提供相关证明材料，如购买商品或服务的合同、协议等。

3. 财务部门应建立健全发票领用登记制度，记录发票领取、使用、作废等情况。

第三条发票使用1. 学校教职工在使用发票时，应严格遵守国家法律法规和学校相关规定。

2. 发票使用应真实、合法，报销内容应与实际发生的经济业务相符。

3. 教职工不得虚开发票、伪造发票、购买假发票或者使用其他非法发票。

4. 发票报销时，需提供相关证明材料，如发票、报销单、审批表等。

第四条发票报销1. 学校教职工发生的合法合规费用，应当及时向财务部门报销。

2. 报销时，需提供真实、有效的发票和相关证明材料。

3. 财务部门对符合报销条件的发票，应及时进行审核、报销。

4. 不符合报销条件的发票，财务部门有权拒绝报销。

第五条发票作废处理1. 发票在使用过程中，如发生填写错误、损坏等情况，需作废的，应办理作废手续。

2. 作废发票应完整留存，并存档备查。

第六条发票审查和监督1. 学校定期对发票使用情况进行审查，确保发票使用的合法性、合规性。

2. 学校审计部门负责对发票使用情况进行监督，发现问题及时处理。

3. 教职工应当积极配合学校进行的发票审查和监督工作。

第七条违规处理1. 对违反本制度的教职工，学校将依法依规进行处理，必要时提交有关部门处理。

2. 违反发票管理法律法规的，依法追究其法律责任。

第八条附则1. 本制度自发布之日起实施。

2. 本制度的解释权归学校所有。

注：本范本仅供参考，具体内容需根据学校实际情况进行调整和完善。

在实施过程中，如需调整，请及时修订。