不良资产尽职调查
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不良资产尽职调查报告
不良资产尽职调查报告不良资产是指银行或其他金融机构不良拖欠贷款、逾期贷款、坏账等，对于金融机构来说，如何进行不良资产的尽职调查至关重要。
本报告将从调查目的、资产情况、风险评估和调查结论等方面进行详细分析。
一、调查目的本次不良资产尽职调查的目的是为了全面了解需要调查的不良资产的情况，评估其风险，并提供决策依据。
具体目的包括但不限于：1.了解不良资产的类型、数量和价值，包括拖欠贷款、逾期贷款和坏账等；2.分析不良资产的背景和原因，包括借款人财务状况、还款能力和还款意愿等；3.评估不良资产的回收潜力和风险，包括担保品价值和处置难度等；4.向金融机构提供决策依据，包括处置方式和风险控制措施等。
二、资产情况根据初步调查，被调查的不良资产主要包括以下几类：1.拖欠贷款：借款人逾期还款，但还未形成坏账的贷款。
根据贷款合同和还款记录，总金额为XXX万元，逾期时间从1个月到6个月不等。
2.逾期贷款：超过合同约定期限的贷款，当期还款逾期时间超过6个月。
根据贷款合同和还款记录，总金额为XXX万元，逾期时间从6个月到1年不等。
3.坏账：借款人无力偿还贷款本息或宣布破产的贷款。
根据贷款合同和还款记录，总金额为XXX万元。
四、风险评估基于对不良资产的调查和分析，可以对其回收潜力和风险进行评估。
主要风险包括：1.财务风险：借款人的财务状况将影响其还款能力。
通过对借款人的财务报表和经营状况进行分析，可以判断其还款能力是否恢复以及还款意愿。
2.担保物评估风险：担保物的价值将影响不良资产的回收潜力。
通过对担保物的评估，包括现金流和市场价值等，可以评估其回收潜力。
3.处置风险：不良资产的处置方式将决定其回收潜力和风险。
根据不良资产的性质和市场情况，选择合适的处置方式，如变现、转让或与借款人协商等。
五、调查结论经过不良资产的尽职调查，得出以下结论：1.不良资产的类型和数量较多，涉及金额较大，需要采取相应的风险控制措施。
2.借款人的财务状况较差，还款能力较弱，需要进一步评估其还款意愿。
不良资产尽职调查报告
不良资产尽职调查报告一、调查目的本次调查报告旨在对不良资产进行全面的尽职调查，以评估其价值和风险，并为潜在投资者和相关机构提供参考意见。
二、调查对象概述调查对象不良资产，包括一批违约贷款、呆账和不良债券等。
根据提供的相关信息，调查对象总金额达到XXXX万元人民币。
三、调查方法与过程1.资料收集：收集相关借款合同、还款记录、银行对账单、担保文件、司法诉讼信息以及其他可获取的相关文件。
2.财务分析：对调查对象的财务状况进行全面分析，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3.市场分析：对调查对象所在行业的市场状况进行深入研究，包括行业发展趋势、市场竞争力分析等。
4.实地调查：前往调查对象所在地进行实地考察，包括对借款人经营情况的了解、抵押物评估、相关人员访谈等。
5.风险评估：分析调查对象的风险点，包括违约风险、资产减值风险等，评估可能的损失范围。
6.综合总结：将以上调查内容整理汇总，形成最终的不良资产尽职调查报告。
四、调查结果与分析1.资产负债结构分析：根据资料收集到的财务报表，调查对象的资产负债结构明显倾斜。
负债方面，长期债务占比较高，资产方面，贷款抵押物存在估值下降的风险。
2.还款能力评估：通过对担保文件、还款记录等的分析，调查对象的借款人并非个体经营者，企业实力较强，尽管目前面临财务困难，但仍有一定的还款能力。
3.市场竞争分析：调查对象所在行业竞争激烈，市场份额受到挤压，而借款人企业的市场地位难以提升，存在进一步财务风险的可能。
5.风险评估与建议：综合以上分析结果，调查对象存在着一定的风险，包括违约风险、抵押物价值下降风险等。
建议投资者在考虑与该不良资产相关的投资时，应审慎评估风险，制定风险控制措施，并提高风险溢价要求。
五、结论与建议1.结论：通过对调查对象的全面调查与分析，对其价值和风险有了清晰的认识。
调查对象存在着一定的违约风险和抵押物价值下降风险。
2.建议：针对调查结果，建议投资者在考虑与该不良资产相关的投资时，应审慎评估风险，制定风险控制措施，并提高风险溢价要求。
不良资产尽职调查检查报告
不良资产尽职调查检查报告1. 引言本报告旨在对目标公司的不良资产进行尽职调查并提供详细的检查结果。
调查过程采用独立决策方式，不寻求用户协助，以确保结果具有可靠性和客观性。
2. 调查范围本次调查的范围主要包括以下几个方面：- 资产评估：对不良资产的价值和财务状况进行评估，确定其实际价值和风险程度。
- 资产所有权：调查目标公司对不良资产的所有权和合法性，确定是否存在争议或纠纷。
- 不良资产来源：查明不良资产的来源和转让过程，以便评估其合法性和可能的风险。
- 风险分析：对不良资产的现状进行分析，评估可能的风险和影响，以提供详细的风险报告。
3. 调查方法为确保结果的可信度和准确性，我们采用了以下调查方法：- 档案调阅：对目标公司的相关文件和记录进行全面的调阅，包括合同、权证、财务报表等。
- 实地调查：对不良资产所在地进行实地考察，了解其实际情况、状况和环境。
- 数据分析：对财务数据进行深入分析，评估不良资产的价值、流动性和风险等关键指标。
4. 调查结果经过我们的调查，以下是针对不良资产的检查结果摘要：- 资产评估：根据我们的评估结果，目标公司的不良资产价值相对稳定，但存在一定程度的价格波动和流动性风险。
- 资产所有权：目标公司对不良资产的所有权合法，并不存在明显的争议或纠纷。
- 不良资产来源：我们调查发现，不良资产的转让过程符合法律法规，没有发现明显的非法操作或潜在风险。
- 风险分析：根据我们的分析，不良资产的市场前景相对乐观，但仍存在宏观经济风险和行业竞争风险。
5. 结论综合上述调查结果，我们对目标公司的不良资产提出以下结论：- 不良资产的价值相对稳定，但存在一定程度的价格波动和流动性风险。
- 目标公司对不良资产的所有权合法，不存在明显的争议或纠纷。
- 不良资产的转让过程符合法律法规，没有发现明显的非法操作或潜在风险。
- 不良资产的市场前景相对乐观，但仍需关注宏观经济风险和行业竞争风险。
6. 建议基于以上结论，我们向您提出以下建议：- 鉴于不良资产存在一定的价格波动和流动性风险，建议您在购买或投资不良资产时要谨慎考虑。
不良资产尽职调查报告
不良资产尽职调查报告不良资产尽职调查报告【1】第一节尽职调查工作流程尽职调查工作流程主要包括以下几个方面（详见附件一：尽职调查流程图）：1、初步评估；2、制定尽职调查方案与立项；3、组建尽职调查项目组（包括聘请律师）；4、尽职调查工作的分配；5、阅档；6、访谈；7、实地调查；8、讨论、估值、汇总；9、提出处置预案；10、完成尽职调查报告。
第二节初步评价取得不良资产清单后，应对不良资产进行初步评估，例如总债权的规模（包括本金，利息的总额），资产的本息比（本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间），主要放贷发生的时间，资产的地域分布，贷款企业的规模，贷款的企业性质（是国有、民营等），贷款的五级分类情况，整体抵押率和保证率，抵押物的品种，总体诉讼情况和执行情况，通常情况下，资产出让方在招商时会提供带有全部或部分以上数据的清单，这些数据可以让投资者初步了解这些资产的基本情况、定价区间、价值弹性等。
资产初评的目的是确定是否有必要进行进一步调查，并在此基础上确定调查范围、人数，对调查的大概时间做出初步判断，为下一步调查打下基础。
如确定为拟收购目标即可启动立项程序。
第三节尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织（一）立项1.立项报告。
立项报告应包括应包括以下几个方面的内容：①资产初步评价情况；②预计的投资金额区间；③尽职调查的方案与工作组织；④项目的时间进度初步按排与人员按排；⑤结论。
2.立项报告的审批。
立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。
（二）制定尽职调查方案尽职调查方案包括以下几个方面的内容：1.资产初步评估情况概述；2.本次尽职调查的目的；3.本次尽职调查方法与步骤；4.尽职调查的人员按排；5.尽职调查的律所聘请；6.尽职调查的费用预估；7.尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间。
尽职调查方案应报上级批准或备案后方可实施。
（三）抽样与重点尽职调查项目的确定尽职调查的范围可以分为全面调查和抽样调查，并根据初步评估的结果确定尽职调查的重点项目。
不良资产包尽职调查报告
不良债权尽职调查报告xxx资产公司：本律所接受委托，对贵公司指定的中国建设银行股份有限公司XX 省分公司（下称“建行”）部分不良债权情况进行了尽职调查。
尽职调查主要围绕债务人概况、债权基本情况、抵押（查封）资产及其他相关方面展开。
在调查过程中，我们主要采取与建行相关债权负责人访谈、实地考察、查阅收集有关资料等方式进行的。
由于受客观条件、银行相关人员主观判断及提供资料的限制，部分资料和信息的真实性、完整性可能受到影响。
本报告仅为委托方购买不良债权的定价提供参考。
一、尽职调查的不良债权概况本次尽调调查的对象是建行分布在XX、XX、XX三个地区的**户不良债权，债权本息合计*.**亿元（截止日为****年*月**日），其中涉及的抵押或查封资产包括工业用地、商业用地、房产、设备等。
本次尽职调查是根据建设银行对不良债权的组包范围单户进行的。
二、XX地区单户尽职调查及定价分析（一）XX有限公司项目*、债务人基本状况XX有限公司成立于****年*月*日，原名为XX有限公司，注册地址位于XX市的高新区中天门大街****号，注册资金***万元，股东张勇出资***万元，占比**%，汪明晓出资**万元，占比**%。
****年*月**日，XX有限公司名称由原来的“XXXX市家耐特家居有限公司”变更为“XX有限公司”，并将注册资本变更为****万元，增资后股东持股比例不变，新增注册资本****万元于****年*月**日前缴足。
企业为私营有限责任公司。
*、债权基本状况贷款本金余额***.**万元，截至基准日（****年**月**日）拖欠利息**.**万元。
自****年**月**日到****年*月**日产生利息为**.**万元；截止****年*月**日，本息合计为***.*万元。
经过对书面资料的审查，债权合同有效。
*、担保状况连带保证人：XX有限公司、XX有限公司、张勇、汪明晓；抵押资产：张勇、汪明晓以其名下房产提供抵押担保；根据对书面资料的审查，抵押合同有效并且已经相关管理部门办理了抵押登记手续，抵押权有效。
不良资产包尽职调查的优化策略
不良资产包尽职调查的优化策略一、不良资产包尽职调查的概述不良资产包尽职调查是指在购买或处置不良资产包时，对其进行全面、深入的调查和分析，以评估其风险和潜在价值。
其目的是为了帮助投资者或处置机构做出明智的决策，并制定相应的优化策略。
二、不良资产包尽职调查的步骤1. 收集资料：首先，需要收集有关不良资产包的各种相关资料，包括借款合同、抵押物信息、还款记录等。
这些资料可以帮助评估不良资产的价值和风险。
2. 进行尽职调查：在收集资料的基础上，进行尽职调查。
这包括对借款人的背景调查、对抵押物的评估、对还款能力的分析等。
通过尽职调查，可以更好地了解不良资产的真实情况。
3. 风险评估：基于尽职调查的结果，对不良资产的风险进行评估。
这包括对借款人的信用状况、抵押物的价值、还款能力等进行综合分析，以确定不良资产的风险程度。
4. 价值评估：除了风险评估，还需要对不良资产的潜在价值进行评估。
这可以通过对抵押物的市场价值、债务的回收潜力等进行分析，以确定不良资产的价值。
5. 制定优化策略：最后，根据风险评估和价值评估的结果，制定相应的优化策略。
这可能包括优化债务回收方式、重新评估抵押物价值、重新安排还款计划等。
1. 制定明确的调查目标：在进行不良资产包尽职调查之前，需要明确调查的目标和范围。
这可以帮助调查人员更有针对性地收集和分析相关信息，提高调查效果。
2. 建立合理的调查流程：在进行不良资产包尽职调查时，需要建立一套合理的调查流程。
这包括确定调查的时间节点、分工和责任等，以确保调查工作的有序进行。
3. 运用先进的调查技术：随着科技的发展，调查技术也在不断进步。
在进行不良资产包尽职调查时，可以运用先进的调查技术，如数据挖掘、网络情报等，以提高调查的效率和准确性。
4. 加强信息共享和协作：不良资产包尽职调查涉及到多个方面的信息，需要与各相关方进行信息共享和协作。
这可以通过建立信息共享平台、加强沟通和协调等方式实现，以提高调查的全面性和准确性。
不良资产出售尽职调查清单
不良资产出售尽职调查清单1. 资产基本信息- 资产描述：详细描述不良资产的类型、规模、地理位置等基本信息。
- 资产所有权：确认资产的所有权是否清晰，并查看相关所有权证明文件。
- 资产评估报告：获取最近的资产评估报告，并评估其可靠性和准确性。
2. 法律风险评估- 相关法律文件：审查与不良资产相关的所有法律文件，包括贷款合同、抵押合同、担保协议等。
- 法律纠纷：确定是否存在与不良资产相关的任何潜在法律纠纷，并评估其潜在影响和解决方案。
- 法律合规性：检查是否存在与不良资产相关的任何合规性问题，例如环境法规、劳动法规等。
3. 财务状况审查- 资产负债表：审查不良资产所涉及的公司或个人的财务报表，评估其财务稳定性和偿付能力。
- 违约情况：确定是否存在任何违约行为，如逾期贷款、未支付利息等，并评估其对不良资产的影响。
4. 市场和行业分析- 市场前景：对不良资产所在市场的前景进行调研，评估其未来发展潜力和竞争态势。
- 行业状况：了解与不良资产相关的行业的整体状况，并评估其对不良资产的影响。
5. 相关方尽职调查- 借款人：调查不良资产所涉及的借款人的信用记录、经营状况等，并评估其还款能力。
- 贷款人：审查贷款人的背景和信誉，并评估其对不良资产的管理能力。
- 其他相关方：了解其他与不良资产相关的方面，如保险、担保人等，并评估其潜在风险和责任。
6. 风险评估- 风险分析：综合考虑上述各个方面的调查结果，评估不良资产交易的潜在风险，并制定相应的风险应对策略。
- 风险披露：准备清晰、透明的风险披露文件，向潜在买家或投资者提供充分的信息。
尽职调查过程应该根据具体情况进行调整和扩展，以确保全面而准确地评估不良资产的价值和风险。
以上清单仅提供了基本的指导，具体调查内容和深度应根据实际情况进行确定。
金融不良资产收购之尽职调查
金融不良资产收购之尽职调查1. 引言在金融领域，不良资产收购是一项重要的业务活动。
尽职调查在不良资产收购过程中扮演着至关重要的角色。
本文将介绍不良资产收购中的尽职调查，并对其中的一些关键要素进行详细讨论。
2. 不良资产收购概述不良资产收购是指金融机构购买其他金融机构或企业所持有的不良资产的过程。
这些不良资产通常包括逾期贷款、呆账以及违约债券等。
通过收购这些不良资产，金融机构可以减少自身资产的风险，并获得额外的收益。
3. 尽职调查的目的尽职调查的主要目的是评估待收购不良资产的真实价值和风险。
具体而言，尽职调查应包括以下内容：•资产质量评估：对待收购不良资产的质量进行评估，包括逾期情况、违约概率等。
•合规性审查：对待收购不良资产的合规性进行审查，确保资产的所有权和法律地位合法。
•债权调查：对待收购不良资产的债权人情况进行调查，包括债权人的信用状况和因素影响等。
•法律风险评估：评估待收购不良资产可能面临的法律风险，包括法律纠纷、债务追偿等。
•盈利能力评估：评估待收购不良资产的盈利能力，包括现金流、资产回报率等。
4. 尽职调查的关键要素4.1 资产质量评估资产质量评估是尽职调查的核心要素之一。
通过综合考虑不良资产的逾期情况、违约概率、风险预测模型等因素，评估待收购不良资产的真实价值和风险。
评估结果将直接影响收购价格的确定。
4.2 合规性审查合规性审查是尽职调查中不可或缺的一环。
通过对待收购不良资产的所有权和法律地位进行审查，确定资产是否存在任何法律上的风险。
合规性审查可以通过审查相关文件，如借款合同、担保合同等来完成。
4.3 债权调查债权调查是尽职调查中的一个重要环节。
通过对待收购不良资产的债权人进行调查，了解债权人的信用状况、支付能力等因素。
这些信息将有助于评估不良资产的违约风险和债权回收概率。
4.4 法律风险评估法律风险评估是尽职调查中的一个重要组成部分。
通过评估待收购不良资产可能面临的法律风险，包括潜在的法律纠纷、债务追偿等情况，以确定风险的可控程度。
不良资产尽职调查清单
不良资产尽职调查清单一、抵押物现场尽调关注点1、通过实地走访，调查抵押物现状和基本状况•经营现状（用于经营的抵押物会带来稳定的收入、也有但愿被经营者购置）•建造的特定背景（如物权法生效之前订立的集资•建房的内部合同，涉及多方，并且不能用物权法规制）•面积（使用面积和公摊面积）•位置（周边有无地铁口、商业区、学区、医院等使不动产增值的设施，或是噪声、空气污染源等使不动产贬值的因素）•现在该抵押物与否正在被租赁？出租率是多少？租金和租赁条款如何？如果规定提前退租，租户与否会同意退租？需要支付给租户多少费用？如果租户不对债务方支付租金，与否对其它方支付？其它方与债务该公司有无关联关系？•抵押物与否存在物理缺点。
如有,对应修理费用是多少？•有无可能对抵押物存在争议的其别人？例如全部权争议或建筑工程纠纷？2、通过实地走访，核算书面尽调得知的状况：•在得知抵押权的抵押登记状况和抵押顺位的状况下（在北京市规划和自然资源委员会网站能够根据不动产的位置查询查封状况，但是有的年限比较早的不一定能查到），能够走访其它抵押权人理解状况。
•抵押物全部权如果不是债务人，且抵押人与债务公司有什么特殊关系（实际控制人之间、董监高和股东的重叠），能够实地走访调查看他们之间与否已就该资产订立抵贷合同。
•如果全部权不完整，为了便于处置，能够与共有人商谈获得正当可转让全部权的可能性有多大及有关费用是多少？•实地查看抵押物的被占有状况，看与否能够直接出售。
诸多闲置数年的不动产被其它债权人或者或非法转租人等占据，为了方便处置，要调查在转移资产全部给潜在资产购置者之前，需要如何腾退以及支付哪些费用。
动产抵押物，为公司、个体工商户、农业生产经营者在向金融机构借款时现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品，实践中多为机器设备。
通过长时间的折旧、技术迭代等因素，基本已经无价值，甚至灭失，诸多机器设备在解决的时候只能作为废铁卖掉。
因此，笔者规劝各位，在尽调时把不动产抵押物作为调查重点。
不良资产尽职调查分析报告
不良资产尽职调查分析报告概述本报告旨在对所涉及的不良资产进行尽职调查分析，以提供客观准确的信息，帮助业务决策和风险评估。
本报告基于已有的资料和调查结果，并以专业分析为基础，对不良资产的情况进行了详细研究和评估。
调查对象本次调查的主要对象为公司名下的不良资产，包括但不限于逾期贷款、呆账、不良债权等。
调查内容及结论通过对不良资产的调查与分析，得出以下结论：1. 资产质量评估根据调查结果，不良资产的质量存在较大的风险。
逾期贷款、呆账和不良债权的比例较高，可能会对公司的盈利能力和现金流状况产生负面影响。
2. 风险因素分析在调查过程中，我们发现存在以下风险因素：- 经济环境不稳定：不良资产的增长与宏观经济环境密切相关，经济不稳定可能导致不良资产的增加。
- 借款人信用风险：部分不良资产涉及的借款人信用记录不良，存在违约风险和无法偿还的风险。
- 法律风险：不良资产的追回可能需要诉讼程序或采取其他法律手段，存在一定的法律风险和复杂性。
3. 处置建议鉴于不良资产存在的风险和问题，我们提出以下处置建议：- 加强风险管理：公司应加强风险管理措施，定期评估不良资产的风险，并采取相应的风险控制措施。
- 改进贷款审批程序：公司应优化贷款审批程序，严格筛选借款人，降低不良资产产生的风险。
- 强化追回措施：对于已形成的不良资产，公司应采取积极有效的措施进行追回，包括加强法律手段和与借款人进行沟通协商。
结论根据对不良资产的尽职调查分析，建议公司加强风险管理和追回措施，以降低不良资产带来的风险。
同时，应改进贷款审批程序，加强对借款人的筛选，避免再次形成不良资产。
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不良资产尽职调查、初步评估：一）数据清单：10、总体诉讼情况和执行情况等二）初评目的：二、项目方案和项目组（一）立项报告内容：资产初步评价、预计投资区间、尽调方案与工作组 织、项目进度初步按排、人员按排、结论1、 总债权的规模： 本金、利息的总额2、 资产的本息比： 本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间3、 主要放贷发生的时间4、 资产的地域分布5、 贷款企业的规模6、 贷款的企业性质：国有、民营等7、 贷款的五级分类情况8、整体抵押率和保证率 9、 抵押物的品种1、确定是否有必要进行进一步调查 2、确定调查范围、人数 3、对调查的大概时间做出初步判断 4、拟收购即可启动立项程序二）立项报告审批：立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。
（三）制定尽调方案:初步评估情况、尽调目的、尽调方法步骤、人员按排、律所聘请、费用预估、时间估计、尽调报告提交时间（四）尽调项目确定:在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查。
五）项目组分工：1、项目组负责人、项目成员包括法务人员、律师等中介机构人员等、明确人员分工及律师任务和工作目标必须在服务协议里明确；2、逐户阅档、工商登记调查、权属调查、走访、实地考察、法律状态调查、失效调查等；3、根据需要以不同身份（如客户）对债务人、担保人经营状况进行了解，摸清企业实际状况，对抵押物、抵债物现场查看，了解当地房产价格，对抵押物抵债物初步评估；4、在调查过程中如有请律师协助，律师必须出具正式的法律意见书。
三、尽职调查实施一）尽调阅档1、关注要件：借款合同、担保合同、抵押情况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况。
在有判决的情况下，关注的重点就应该放到执行方面。
无财产可执行及法院裁定终止执行情况下，后面尽调的工作重点应该放在被执行人财产的发掘方面。
2、时效问题：诉讼时效：诉讼时效期为二年，所以对于债务人的每次催收之间期限不得超过两年；对于保证人的催收为债务到期后的六个月内。
执行时效：双方或一方当事人是公民的，向人民法院提出申请执行的期限是 1 年；双方当事人是法人或其他组织的，申请执行的期限是 6 个月。
3、规范填写《尽职调查信息采集表》二）尽调访谈：可请中介机构参加访谈1、访谈资产出让方项目经理；2、访谈原贷款银行客户经理或资产保全经理；3、访谈债务人、担保人、抵押人。
三）实地调查1、办公场所调查：对债务人保证人的办公地点办公场所实地走访查看，了 解实际经营状况等，拍摄办公场所的照片，供尽职调查小组讨论。
2、抵押债物调查：应有实地调查记录，要对被调查的物品做详细的描述。
对于所有物品应进行拍照，照片应作为调查的资料留存。
四）讨论和交叉核实适时进行内部讨论或与律师进行讨论，遇到问题及时寻找解 重要资料进行交叉核实，由项目组负责人同组员协商后分配1、律师尽调注意问题：1）资产权属：律师要确认其合法性、有效性、存续性1、问题讨论： 决办法。
2、交叉核实：安排。
3、表格填写： 查信息采集表》（五）若干实务问题调查过程中根据实际情况动态地填写、修改、完善《尽职调（2）企业情况：企业历史及结构、法定注册登记、股权结构、分支机构、控股参股子公司、重大收购及出售、经营范围等；（3）企业资产：土地权属、房产权属、车辆清单、知识产权及专有技术、资产抵押担保情况、资产的评估价值等；（4）债权债务：债权情况明细、债权担保、债权期限、债权是否提起诉讼、债务基本情况、债务担保、债务抵押、质押情况、债务期限、债务是否提起诉讼等；5）诉讼执行：公司涉诉及执行情况，包括公司可供执行的财产线索；（6）违规违法：公司股东董事主要管理者是否有违规情况、公司有无重大违法经营情况；（7）工商查询：查询核实企业真实经营场地等；（8）抵押登记：律师应到房地产管理部门及其他登记机关查证抵押物登记、查封情况；（9）涉诉项目：走访法官查明诉讼进展。
已判决但无可执行财产而终止执行的项目，律师应该根据经验尽可能发现线索，对执行的可能性作出判断；（10）个贷真伪：若是虚假个贷要查清目前房产是否还在该贷款人名下，查清保证人是否还承担保证责任，若保证人还承担保证责任则还需要查清保证人的基本情况（参照企贷），房产是否办理抵押登记。
2、多手段开展尽调（1）通过阅档结合与资产出让方的访谈查明债务人、担保人的基本情况以及现状；（2）通过网络搜索企业相关报道信息能给尽职调查带来很大帮助；3）调查与该不良资产有重要关系的人物；4）抵债资产调查重点是实地调查及到相关主管部门核实产权状况：①资产是否存在产权上的瑕疵②资产是否涉及其他抵押③产权是否已转移④产权实际转移还有哪些障碍⑤是否拖欠工程款、税款、土地出让金及其他费用⑥是否涉及其他法律纠纷⑦是否被司法机关查封、冻结⑧是否属限制、禁止流通物5）房地产抵押物市场情况与价格：①区域产业结构及社会发展水平②项目周边教育、医疗、商业、交通资源③项目周边景观、遮挡物及污染源等④区域房产供应及物业租售情况⑤准确了解房地产等的市场价格3、个贷调查注意事项：1）假房贷问题：假房贷一般是开发商融资①调查开发商目前实力状况②抵押房产的现状③房屋有没有人居住④是否有过二次出售⑤房屋现在在谁名下⑥预售登记或抵押登记情况。
2）真房贷问题：①调查开发商阶段性担保有没有解除②调查房产是否办理抵押登记和查封③调查借款人实际经济状况和收入水平④调查债务人还款意愿⑤如借款人只有一套房产并实际居住，房产可以查封但不得拍卖，暂无法回现4、尽调人员身份问题：如债务人不配合，调查人员可以客户身份走访企业、了解经营情况5、执行中财产发掘：①无可执行财产有两种情况：一种是企业经营失败而导致还款能力丧失，另一种是壳企业将财产转移，但又很难找到有效证据。
②后一种机会也同时会隐藏在这种资产中，这种资产往往评估都很低甚至为零，但不排除有很多为零的资产最终能够变成有一定偿还或偿还率较高的资产。
6.非财产线索的掌握对部分债权的回款也可能有很大帮助。
四、资产评估资产估值是尽调小组从处置角度进行的价值分析后的共识估值，不是个人估值定价。
一）抵押质押资产估值1、首先应考虑抵押或质押资产快速变现的价值2、企业经营状况较好，可协商解决债务，以抵押质押物快速变现的价格做为底价，以企业访谈过程中愿意偿还的金额作为最高价进行评估。
二）保证和信用贷款估值信用贷款只涉及主债务人价值估值，保证贷款涉及主债务人和一个或多个保证人的价值估值。
对于企业价值的估值主要从以下几个方面入手：1、查看企业存续状态1）注销企业一律按照无回款计算，除非有特别可以证明回款的情况。
（2）吊销企业需查实其资产状况，吊销是一种工商行为，企业法人被吊销营业执照后，企业内部组织机构依然存在，对于吊销的企业并不是没有财产，需要进行查找。
2、查找被调查人名下固定资产如未被抵押查封房产等。
了解是否有其他较大债务人，是否有被其他债权人执行的可能性。
3、查找被调查人对外投资对外投资是企业的权益，可通过查封等方式执行，评估投资金额和目前的市场价值。
4、查找被调查人账户情况查找企业基本户和一般账户，可查看其现金流情况，做为冻结账户并回现的参考依据。
5、查看企业的经营情况实地走访了解企业经营情况，正常经营情况下，只要债权继续有效就可以通过各种手段进行追偿，但要视情况判断回收的比例。
三）全面调查和抽样调查估值1、全面调查：将所有调查企业的估值累计即可；2、抽样调查：根据抽样调查资产的估值除以抽样调查资产的总本金，用该系数乘以总资产的本金，可以初步得出对总资产的估值，再根据一些特殊情况进行调整，最后得出整个资产包的估值；3、对于整个资产包的估值可以是一个绝对数，也可以是一个区间。
五、处置预案一）处置预案目的：未来处置方便，测试和提示估值的准确性；（二）处置预案无需处置细节只是概括性的预案，重点项目或大项目必须逐户提出处置预案；（三）处置预案主要内容：处置思路、处置时间、回收金额预估六、尽职调查报告一）法律意见书律师根据调查结果分户出具正式《法律意见书》，包括但不限于以下几点：八、、•1、调查时间、参与人员、调查走访过的机构和部门；2、主债权、担保、抵押、转让情况包括以下内容：①主债权借款合同签订时间，合同号，借款合同双方当事人，借款合同金额，借款合同期限，利率约定、逾期利率约定，放款会计凭证日期，债权余额情况,主债权是否合法有效；② 保证合同签订的时间，合同号，保证合同双方当事人，保证金额，保证期间，保证方式，保证范围，保证合同是否合法有效；③抵押合同签订时间，合同号，抵押合同双方当事人，抵押金额，抵押物数量或面积，抵押物评估价，抵押物权力证号，抵押物其他项权力证号，办理抵押登记时间和登记部门；④ 转让时间，转让双方当事人，转让合同号，公告报纸的名称、时间、版面等；⑤ 诉讼时效是否继续有效，诉讼时效到期时间。
3、债务人和保证人情况：① 工商登记：登记证号，企业类型，主营业务，住所，注册资本，法定代表人，联系电话等；② 财务情况：最近一两年的资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等情况；③ 经营情况：主营业务产品情况，生产经营情况等；④ 财产线索：股东情况，对外投资情况，名下固定资产情况，开户银行情况等。
4、抵押物基本情况：抵押登记情况，查封情况，实地走访情况，市场价值的初步评估等；5、代理、起诉、判决、执行情况：①代理人名称，代理合同签订时间，起诉时间；②判决的法院，判决书号，判决的时间，判决的内容；③ 裁定的法院，裁定书号，裁定的时间，裁定的内容；④执行情况。
6、结论和建议①时效是否有效；②诉讼、判决、执行情况；③是否有追偿价值以及价值的大小；④对追偿提出建设性的意见。
（二）尽职调查报告项目组根据调查情况，综合《法律意见书》形成《尽职调查报告》，要点如下：1、尽职调查时间、地点、方式、参与人员等；2、资产包总体情况介绍：（1）资产包涉及项目数、债权总额、本金余额、利息余额、债权地区分布、已诉项目数、未诉项目数、有抵押物项目数、有抵押物涉及的债权金额等情况介绍。
按照诉讼类、未诉类、核销终结类进行分别介绍说明；2）已诉类债权资产① 已诉类债权涉及的项目数、债权总额、本金余额、利息余额、有抵押物项目数、有抵押物涉及的债权金额。
要有抵押登记情况说明，确认抵押效力。
②已诉类由法院裁定以物抵债的资产情况。
③由法院查封的财产情况，查封有异议的情况，查封执行有异议的情况，其他债权人查封情况，查封轮后情况等。
④ 属于财产已经拍卖处置或破产清算后资金待分配的债权情况。
⑤属于其他情况类的资产。
3）未诉类债权资产① 未诉类债权涉及的项目数、债权总额、本金余额、利息余额、有抵押物项目数、有抵押物涉及的债权金额。