第三章，总账系统
实验二，总账系统日常业务处理
引入备份账套“3-1总账初始化”的备份数据，修改系统日期为：2010年1月31日，以账套主管001身份注册进入企业应用平台。
一，设置常用摘要
1，在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案—其他—常用摘要”命令，打开“常用摘要”对话框。
2，单击“增加”按钮。按实验资料依次增加常用摘要。
二，以“002王东”的身份填制第1笔业务的记账凭证。
注意：改变操作员的身份
实验资料：
2010年1月发生的经济业务
（1）1月8日，以现金支付购买包装箱货款600元。
借：包装物 600
贷：现金 600
1，在企业应用平台中，单击“重注册”，以“002王东”身份进入企业应用平台。
2，在“业务”选项卡中，执行“总账—凭证—填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
3，单击“增加”按钮。
4，单击凭证类别的参照按钮，选择“付款凭证”。
5，修改凭证日期为“2010.01.08”。
6，在摘要栏录入“1”，或直接录入摘要。
7，按回车键，直接在科目名称栏录入“1221”。
8，按回车键，或单击“借方金额”栏，录入借方金额“600”。
9，按回车键（复制上一行的摘要），再按回车键，在科目名称栏输入“1001”。
10， 按回车键，或单击“贷方金额”栏，录入贷方金额“600”，或直接按“=”。
11， 单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定按钮返回。
注意：
1、凭证填制完成后，在未审核前可以直接修改2、如果凭证的金额录错了方向，可以直接按空格键改变余额方向3、“=”键意为取借贷方差额到当前光标位置。每张凭证上只能使用一次。4、如果在设置凭证类别时已经设置了不同种类凭证的限制类型及限制科目，则在填制凭证时，如果凭证类别选择错误，在进入新的状态时系统则会提示凭证不能满足的条件，凭证不能保存
三，以“002王东”的身份填制第2--4笔业务的记账凭证。
第三章，总账系统
实验四，总账期末业务处理
引入备份账套“3-3出纳管理”的备份数据，修改系统日期为：2010年1月31日，以002王东身份注册进入企业应用平台。
一，设置自定义结转凭证
要求：按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。
1，执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令，进入“自动转账设置”窗口。
2，单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。
3，转账序号：0001；
转账说明：计提短期借款利息；
凭证类别：转账凭证。
单击“确定”，继续定义转帐凭证分录信息
4，选择“科目编码：5503财务费用”；
方向：借；
双击金额公式，选择参照按钮，打开“公式向导”对话框；
选择“期末余额”函数，单击“下一步”按钮，继续公式定义；
科目：2101短期借款。其它为默认
5，单击“完成”按钮，金额公式带回自定义转帐设置界面。将光标移到末尾，输入“*0.002”，即金额公式为：QM（2101,月）*0.002。
6，回车。
7，确定分录的贷方信息：选择科目编码“2191”，方向“贷”，金额公式：“JG（）”。
8，保存。
二，设置对应结转转账凭证
要求：将“应交税金—应交增值税—销项税额” 贷方发生额转入“应交税金—应交税金—未交增值税”。
1，执行“期末”—“转账定义”—“对应结转”，进入“对应结转设置”窗口。
2，录入编号：“0002”，单击凭证类别的下三角按钮，选择“转账凭证”；
输入摘要为“结转销项税额”；
“转出科目编码”栏输入“21710105”，单击参照按钮选择“21710105应交税金—应交增值税—销项税额”。
3，单击“增行”：
在“转入科目编码”栏输入“21710103”，或单击参照按钮选择“21710103应交税金—应交增值税税—转出未交增值税”；
“结转系数”输入“1”。
4，单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。
三，设置期间损益结转转账凭证。
要求：将本月“期间损益”转入“本年利润”。
第三章，总账系统
实验二，总账系统日常业务处理
引入备份账套“3-1总账初始化”的备份数据，修改系统日期为：2010年1月31日，以账套主管001身份注册进入企业应用平台。
一，设置常用摘要
1，在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案—其他—常用摘要”命令，打开“常用摘要”对话框。
2，单击“增加”按钮。按实验资料依次增加常用摘要。
二，以“002王东”的身份填制第1笔业务的记账凭证。
注意：改变操作员的身份
实验资料：
2010年1月发生的经济业务
（1）1月8日，以现金支付购买包装箱货款600元。
借：包装物 600
贷：现金 600
1，在企业应用平台中，单击“重注册”，以“002王东”身份进入企业应用平台。
2，在“业务”选项卡中，执行“总账—凭证—填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
3，单击“增加”按钮。
4，单击凭证类别的参照按钮，选择“付款凭证”。
5，修改凭证日期为“2010.01.08”。
6，在摘要栏录入“1”，或直接录入摘要。
7，按回车键，直接在科目名称栏录入“1221”。
8，按回车键，或单击“借方金额”栏，录入借方金额“600”。
9，按回车键（复制上一行的摘要），再按回车键，在科目名称栏输入“1001”。
10， 按回车键，或单击“贷方金额”栏，录入贷方金额“600”，或直接按“=”。
11， 单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定按钮返回。
注意：
1、凭证填制完成后，在未审核前可以直接修改2、如果凭证的金额录错了方向，可以直接按空格键改变余额方向3、“=”键意为取借贷方差额到当前光标位置。每张凭证上只能使用一次。4、如果在设置凭证类别时已经设置了不同种类凭证的限制类型及限制科目，则在填制凭证时，如果凭证类别选择错误，在进入新的状态时系统则会提示凭证不能满足的条件，凭证不能保存
三，以“002王东”的身份填制第2--4笔业务的记账凭证。
一、实训概况
（一）实训目的
1. 熟悉金蝶软件系统的业务流程；
2. 掌握金蝶软件系统的基本操作方法；
3. 灵活运用金蝶软件系统处理日常业务；
4. 掌握金蝶软件系统的月末处理；
5. 提高会计电算化操作能力，为今后从事会计工作打下坚实基础。
（二）实训时间
2022年X月X日至2022年X月X日，为期两周。
（三）实训地点
XX大学会计实验室
（四）实训软件
金蝶K3标准版财务软件
（五）实训内容
1. 系统初始化：建立账套、设置会计科目、设置核算项目、设置账套参数等；
2. 账务处理：录入凭证、审核凭证、过账、查询账簿、编制报表等；
3. 固定资产、工资和往来业务管理；
4. 期末处理：结转损益、计提折旧、月末结账等。
二、实训过程
（一）系统初始化
1. 建立账套：根据企业实际情况，选择合适的账套类型，设置账套参数，如会计期间、会计科目编码规则等；
2. 设置会计科目：根据企业核算需求，建立会计科目体系，设置会计科目编码、名称、辅助核算等； 3. 设置核算项目：根据企业核算需求，设置核算项目，如成本核算、预算管理等；
4. 设置账套参数：设置会计期间、会计科目编码规则、凭证字等。
（二）账务处理
1. 录入凭证：根据实际业务，录入各类凭证，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等；
2. 审核凭证：对录入的凭证进行审核，确保凭证的真实性、合规性；
3. 过账：将审核通过的凭证过入账簿，生成各种账簿数据；
4. 查询账簿：查询各种账簿，如总账、明细账、日记账等，了解企业财务状况；
5. 编制报表：根据账簿数据，编制各类报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
（三）固定资产、工资和往来业务管理
1. 固定资产管理：录入固定资产卡片，进行折旧计提、盘点等操作；
2. 工资管理：录入工资发放数据，进行工资计算、发放等操作；
3. 往来业务管理：录入往来账款数据，进行应收账款、应付账款管理。
（四）期末处理
