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银行案例分析题及答案【案例分析题】A 公司就是国内具备一定知名度的大型企业集团，近年来一直致力于品牌推展和规模收缩，每年资产规模维持20%以上的`增幅。
为了对各控股有限公司子公司展开有效率的业绩评价， A 公司使用了综合绩效评价方法，从盈利能力、资产质量、债务风险和经营快速增长状况等四个方面对各控股有限公司子公司财务绩效展开定量评价。
具体内容指标及其权数如下：项目按现行组织机构测算按董事李某的方案测算按董事罗某的方案测算财务费用(均为有息债务利息费用)1.41.21营业利润.525利润总额.525净利润有息债务(平均值)所有者权益(平均)平均值资本成本率为7%6%5%同时，A 公司还从战略管理、发展创新、经营决策、风险控制、基础管理、人力资源、行业影响和社会贡献等八个方面对各控股子公司进行管理绩效定性评价。
为易于操作方式，A 公司挑选出财务指标中权数最低的基本财务指标――净资产收益率做为标准，对净资产收益率达至15%及以上的子公司总经理展开奖励，奖励水平为该总经理当年年薪的20%。
下表列出A 公司直属的M 控股有限公司子公司年的有关财务数据：项目金额(亿元)营业收入7.48利息支出0.12利润总额0.36净利润0.26年末负债总额3.06年末资产总额(年初与年末数相等)6.8应收账款账款(平均值)1.87所有者权益(平均)3.8经过对M 公司业绩指标的测算，M 公司最终财务绩效定量评价分数为83 分后，管理绩效定性评价分数为90 分后。
要求：1. 分别排序M 公司年净资产收益率、总资产报酬率、总资产周转率、应收账款账款周转率、资产负债率和已荣获利息倍数(建议列举排序过程)。
2.测算M 公司综合绩效评价分数，并依据综合绩效评价分数判断其归属的评价级别和评价类型(要求列出计算过程)。
3.推论A 公司仅采用净资产收益率做为标准对子公司总经理展开奖励与否恰当，并详细表明理由。
【分析与解释】1. 净资产收益率=0.26/3.8×100%≈6.84%(1 分后)总资产报酬率=(0.12+0.36)/6.8×100%≈7.06%(1 分)总资产周转率=7.48/6.8×100%=110%(或1.1 次)(1 分后)应收账款周转率=7.48/1.87×100%=400%(或4 次)(1 分)资产负债率=3.06/6.8×100%=45%(1 分后)已获利息倍数=(0.12+0.36)/0.12=4 倍(1 分)2. M 公司综合绩效评价分数=83×70%+90×30%=85.1 分后(1 分后)根据其评价分数，M 公司评价级别为A(0.5 分)，评价类型为优(0.5 分)。
一、名词解释1.通货膨胀2.GDP3.金融危机4.消费贷款5.资本充足率二、简答题1.商业银行贷后检查的主要内容（P264）2.简述流动性风险的主要表现形式（P324）3.简述银行卡业务的分类（P283）4.简述保证金存款的主要规则（P278）5.《物权法》规定不得设定抵押的财产（P311）三、案例题P491.92四、论述题1.试述贷款担保的主要方式（P661）2.请结合工作实际，谈谈如何加强内部控制（P694）后记：紧张备战了半个多月的考试终于尘埃落定。
11月30日，我们赴长春市在中国银行业监督管理委员会吉林省分局参加了考试。
说是紧张备战，是因为我们这次的考试与以往题型和方式有了基本性的变化。
一是考试形式的改变。
以往考试是计算机答卷，题型为单选、多选、判断对错等；而从今年11月1日开始，由实行了多年的计算机答卷改为了试卷答题，题型分为名词解释、简答、案例、论述题四个部分。
二是复习范围扩大了。
以往的考试往往局限于“五法”（监管法、央行法、商行法、证券法、保险法），而从2011年11月1日以后，增加了“三个办法一个指引”等银监局最近五六年颁布的各项行政法规和内部规章，并且加入了大量金融和经济方面的理论内容，据此编纂了一部《银行高管知识题解》，该书2011年9月第一版，全书715页，104.2万字，分为四个层级的高管层考试内容，涉及到我们级别的考试内容约为26万字。
其中，名词解释500道题，简答题280道，案例题120道，论述题200道。
三是备考时间短。
虽然早就通知我们准备考试，可我由于外出培训，于本月22日才拿到书，请了一周的假，闭门啃书。
说是尘埃落定，是无论考试结果如何，反正挺过来了。
回来翻书对了一下答案，感觉还可以，弄个及格应该没有太大问题。
总结这次考试，感觉正确的判断与大胆的取舍很重要。
面对茫茫的题海，我反复研读了银监局关于新题型考试的通知文件，根据文件中规定的难易题型分数进行了权衡。
在通读题库的基础上，对生、难、偏的题选择了放弃。
银行高管试题及答案全套一、选择题（每题1分，共20分）1. 银行业务中，以下哪项不属于传统银行业务？A. 存款业务B. 贷款业务C. 证券交易D. 汇兑业务答案：C2. 以下哪个指标是衡量银行流动性风险的关键指标？A. 资本充足率B. 存贷比C. 流动性覆盖率D. 杠杆率答案：C3. 根据巴塞尔协议III，银行的最低资本充足率要求是多少？A. 4%B. 6%C. 8%D. 10%答案：B4. 银行在进行信贷风险管理时，通常采用以下哪种方法？A. 信用评分模型B. 资产负债表分析C. 现金流量分析D. 以上都是答案：D5. 以下哪个是银行的非核心业务？A. 信用卡业务B. 资产管理业务C. 个人贷款业务D. 公司存款业务答案：B二、简答题（每题5分，共30分）6. 简述银行如何进行市场风险管理？银行进行市场风险管理通常包括以下几个步骤：首先，识别和评估市场风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险等；其次，制定相应的风险管理策略，如对冲策略、风险转移策略等；然后，实施风险管理措施，包括使用衍生工具进行对冲、调整资产组合等；最后，持续监控市场风险，并根据市场变化调整风险管理策略。
7. 什么是银行的信用风险？请简述其管理方法。
信用风险是指银行在贷款或投资过程中，由于借款人或对手方违约而可能遭受的损失。
管理信用风险的方法包括：信用评分和信用评级、贷款审批流程、贷款担保和抵押、贷款监控和回收策略、以及建立损失准备金等。
8. 银行如何进行合规性检查？银行进行合规性检查通常包括：制定合规政策和程序、员工培训、内部审计、合规监测和报告、以及对违规行为的调查和纠正。
此外，银行还需确保其业务活动遵守相关法律法规和行业标准。
9. 请简述银行的资本充足率及其重要性。
资本充足率是衡量银行抵御风险能力的指标，它反映了银行自有资本与风险加权资产的比例。
资本充足率的重要性在于：确保银行有足够的资本来吸收潜在损失，维护银行的稳定运营；满足监管要求，避免监管处罚；增强市场信心，吸引投资者和客户。
银行高管考试题库（附答案）一、单项选择题（本题共10小题，每小题1分，共10分）1. 以下不属于商业银行资产负债管理的基本原则的是（）。
A. 安全性B. 流动性C. 盈利性D. 有效性【答案】D2. 以下哪个部门负责制定我国商业银行的存款利率（）。
A. 中国人民银行B. 银行业协会C. 商业银行D. 证监会【答案】A3. 以下哪个不属于商业银行的贷款业务（）。
A. 个人贷款B. 企业贷款C. 信用卡透支D. 股票投资【答案】D4. 以下哪个指标用于衡量商业银行的资本充足率（）。
A. 核心一级资本B. 二级资本C. 总资本D. 贷款总额【答案】C5. 以下哪个不属于商业银行的风险管理范畴（）。
A. 信用风险B. 市场风险C. 操作风险D. 战略风险【答案】D6. 以下哪个不属于商业银行的表外业务（）。
A. 信用证业务B. 担保业务C. 衍生品交易D. 存款业务【答案】D7. 以下哪个不属于商业银行的负债业务（）。
A. 存款B. 拆借C. 发行债券D. 投资【答案】D8. 以下哪个指标用于衡量商业银行的资产质量（）。
A. 不良贷款率B. 拨备覆盖率C. 资本充足率D. 存贷比【答案】A9. 以下哪个不属于商业银行的零售业务（）。
A. 个人贷款B. 信用卡业务C. 企业理财D. 私人银行【答案】C10. 以下哪个不属于商业银行的产品创新原则（）。
A. 客户需求导向B. 风险可控C. 收益最大化D. 合规性【答案】C二、多项选择题（本题共10小题，每小题2分，共20分）1. 以下属于商业银行资产负债管理的基本原则的有（）。
A. 安全性B. 流动性C. 盈利性D. 有效性【答案】ABC2. 以下属于商业银行的贷款业务的有（）。
A. 个人贷款B. 企业贷款C. 信用卡透支D. 股票投资【答案】ABC3. 以下属于商业银行的风险管理范畴的有（）。
A. 信用风险B. 市场风险C. 操作风险D. 战略风险【答案】ABCD4. 以下属于商业银行的表外业务的有（）。
银行高管考试题库1 、商业银行的中间业务严重依赖于（）。
A.第一产业B.第二产业C．第三产业 D.传统产业答案： C2 、通货膨胀率是衡量（）的宏观经济指标。
A、经济增长B、就业水平C、物价稳定D、国际收支平衡答案： C3 、下列关于银行外汇牌价的要领的解释正确的是（）。
A、现汇买入价是指客户买入外汇的价格B、现汇卖出价是指银行卖出外汇的价格C、中间价是指外汇买卖银行公布的当日外汇牌价的平均值D、现钞买入价是指客户买入外汇现钞的价格答案： B4 、《巴塞尔新资本协议》是关于（）的国际协议。
A、银行资本金B、共同抵御银行风险C、银行间相互代理支付问题D、银行信用卡联网答案： A5 、我国银行资本管理中对资产风险档次的规定不包括（）。
A、0B、20%C、50%D、70%答案： D6 、经济结构直接影响商业银行的表现是（）。
A、经济结构影响国民经济增长速度B、经济结构影响国民经济增长质量C、经济结构影响经济主体对商业银行服务的需求D、经济结构影响国民经济增长可持续性答案： C7 、金融市场发展对商业银行的促进作用不包括（）。
A、能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理B、银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为C、为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准D、货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险答案： B8 、以下有关货币政策的说不正确的是（）。
A、我国货币政策的最终目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长B、现阶段我国货币政策的操作目标是货币供应量C、货币政策的“三大法宝”包括公开市场业务、存款准备金和再贴现答案： B9 、由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（）看作对其市场价值最大的威胁。
A、市场风险B、声誉风险C、法律风险D、流动性风险答案： B10 、除贷款外，商业银行的资金一般主要用于（）。
银行高管试题及答案银行业务基础知识一、选择题1. 银行的三大基本业务包括：A. 存款、贷款、汇兑B. 存款、贷款、投资C. 存款、贷款、支付结算D. 存款、理财、支付结算答案：C2. 银行的资本充足率是指：A. 银行的总资产与总负债的比率B. 银行的自有资本与风险加权资产的比率C. 银行的存款总额与贷款总额的比率D. 银行的净利润与总资产的比率答案：B3. 以下哪项不是银行的负债业务：A. 吸收存款B. 发行股票C. 发行债券D. 同业拆借答案：B二、判断题1. 商业银行可以从事证券投资业务。
（错误）2. 银行的贷款利率通常高于存款利率，这是银行盈利的主要来源之一。
（正确）3. 银行的存款准备金率越高，意味着银行可用于贷款的资金越少。
（正确）三、简答题1. 简述银行的信用风险管理措施。
银行的信用风险管理措施主要包括：对客户进行信用评级，评估贷款项目的可行性和风险；实施严格的贷款审批流程；建立风险预警机制，对可能出现的风险进行早期识别和干预；加强贷后管理，监控贷款资金的使用情况和借款人的财务状况；以及通过资产证券化等方式分散和转移风险。
2. 描述银行如何进行流动性风险管理。
银行进行流动性风险管理通常包括：保持充足的流动性储备，以应对突发的资金需求；优化资产负债结构，确保资产的流动性与负债的到期结构相匹配；建立紧急资金调配机制，提高资金调配的灵活性和效率；加强市场监测，及时了解市场流动性状况，做出相应的调整；以及通过同业拆借、发行金融债券等方式获取资金。
四、案例分析题某银行在进行贷款审批时，发现借款人的信用记录存在问题，但借款人提供了较高的抵押物。
请分析银行在这种情况下应如何处理？银行在面对这种情况时，首先应详细评估借款人的信用风险和抵押物的价值。
即使借款人提供了较高的抵押物，也不能忽视其信用风险。
银行需要对抵押物进行专业的评估，确保其价值足以覆盖贷款金额。
同时，银行应加强对借款人的贷后管理，监控其财务状况和贷款资金的使用情况。
（三）省级分行高管1、一个国家处于一片混乱之中，整个社会的经济处于完全瘫痪的境地，工厂倒闭，工人失业，人们无家可归，饿殍遍地。
这个时候，政府采用了一个经济学家的建议，雇佣200个人挖了一个很大很大的鱼塘。
这200个人开始购买200把铁锹，于是生产钢铁的企业、铁锹的企业、生产铁锹把的企业相继开工了，接下来工人开始上班、吃饭、穿衣……于是，交通部门、食品企业、服装企业也相继开工了，这时大坑终于挖好了；然后，政府又雇佣200个人把这个大坑再填埋上，这样又需要200把铁锹……萧条的市场就这样一点点复苏了，启动起来了。
经济恢复之后，政府通过税收，偿还了挖坑时发行的债券，一切又恢复如初了，人们在阳光下过着幸福的生活。
问题：上面的经济学寓言代表了宏观经济学中的何种理论，该理论的主要内容是什么？2、本来粮食丰收了，农民的收入应该会高些，应该高兴才对。
可是，由于全体农业的丰收，造成了粮食产量的增加，供给急剧上升，超过了需求量。
这样一来，粮食的价格就会下跌，农民的收入反而减少了。
由于农产品的存储、加工、保鲜等特殊问题，农产品一般都不能存放太长时间。
这样一来，在市场交易时，就给农民带来了天然的讨价还价的劣势。
商家回想：“反正你一定要急着卖出去，否则就会坏掉。
那么你对交易的要求比我要迫切。
”于是利用这种心理，拼命地压低价格。
而在供给量相对过剩的情况下，农民达成交易的要求就会更迫切，则价格就会被压得很低。
问题：试用商品的需求价格弹性原理说明“谷贱伤农”的道理。
3、甲和乙都在航海中遭遇海难，他们遇难后登上一个荒岛，甲带着食品，乙带着药品；甲和乙都有食品和药品的需求。
问题：试用福利经济学的概念说明，如何交换才能使他们的境况尽可能的好，使他们得到满足的最大化。
4、假设美国为情人节种植1000万枝玫瑰。
如果将种植玫瑰的资源用来生产计算机，则可生产10万台。
而在南美种植玫瑰，机会成本则低得多，因为南半球的二月是夏季而非冬季。
相对于美国工人来说，在南半球生产计算机的效率要低一些。
银行业高管考试试题及答案一、选择题（每题2分，共40分）1. 以下哪项不属于银行业监管的基本原则？A. 公平竞争B. 信息披露C. 风险可控D. 持续发展答案：C2. 在银行业务中，以下哪项属于表外业务？A. 存款B. 贷款C. 信用卡D. 汇率交易答案：D3. 以下哪个指标用来衡量银行的盈利能力？A. 资本充足率B. 资产收益率C. 不良贷款率D. 流动性比率答案：B4. 以下哪个机构负责我国的银行业监管？A. 中国人民银行B. 中国银保监会C. 中国证监会D. 中国国家外汇管理局答案：B5. 以下哪个不属于银行的主要业务？A. 存款B. 贷款C. 证券投资D. 税务代理答案：D6. 以下哪个是银行资本的主要来源？A. 股东权益B. 借款C. 存款D. 利润分配答案：A7. 以下哪个属于银行的表内业务？A. 信用证B. 汇率交易C. 贷款D. 期权交易答案：C8. 以下哪个不属于银行业风险管理的范畴？A. 信用风险B. 市场风险C. 操作风险D. 税收风险答案：D9. 以下哪个指标用来衡量银行的流动性？A. 资本充足率B. 资产收益率C. 流动性比率D. 不良贷款率答案：C10. 以下哪个属于银行的中间业务？A. 存款B. 贷款C. 信用卡D. 票据贴现答案：C二、判断题（每题2分，共20分）11. 银行监管当局对银行的风险管理负有直接责任。
（错）12. 银行的表外业务不会影响银行的资产和负债。
（错）13. 资本充足率越高，银行的风险承受能力越强。
（对）14. 银行的存款和贷款业务属于表内业务。
（对）15. 银行的流动性风险是指银行无法满足客户提款需求的风险。
（对）16. 银行的不良贷款率越高，银行的风险越大。
（对）17. 银行的资产收益率越高，银行的盈利能力越强。
（对）18. 银行的股东权益是银行的主要负债。
（错）19. 银行的中间业务是指银行提供的非存款、非贷款服务。
（对）20. 银行的操作风险是指银行因内部流程、系统或人员失误导致的风险。
案例分析案例一：某地监管局在非现场监管中发现当地的一家商业银行未按照提供不良贷款监测报表及报告，监管部门组织了对该行信贷业务的现场检查，该行在检查中没有积极配合，并提供了虚假的报表资料。
〔1〕依据银监法，对该银行不按照提供报表、报告的行为应如何处理？〔2〕关于该银行不配合现场检查，提供虚假报表资料的行为应如何处理？答案要点：〔1〕银监定：银行业金融机构不按照提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督治理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款；〔2〕由银行业监督治理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，能够责令停业整顿或者撤消其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
案例二：某单位在甲银行开立全然账户，其预留印鉴为该单位的财务主管李某。
2003年12月7日，该单位为躲躲法院强制扣划存款账户资金，将该单位的存款以转帐支票方式转到李某个人储蓄存款账户。
请咨询甲银行办理此业务是否违法？违反何？依照如何进行处分？答案要点：〔1〕违法。
〔2〕违反?商业银行法?：任何单位和个人不得将单位资金以个人名义开立账户存储。
〔3〕按照?商业银行法?的进行处分。
即由国务院银行业监督治理机构责令改正，没有违法所得，处5万元以上50万元以下罚款。
案例三：据查，A储汇分局辖属的B邮政储蓄所现金日记账显示，2006年4月5日上缴现金32万元，4月6日协款32万元，库存现金余额11.26万元，刚好操纵在12万元的核定限额内。
而A储汇分局现金日记账显示，收到B邮政储蓄所上缴款在4月6日，缴款与协款在同一天。
请据此剖析，B邮政储蓄所存在哪些咨询题，作为高管人员应如何处置上述咨询题。
施：一是健全内控治理机制。
制订违规处分具体措施，增加违规操作本钞票。
二是加大稽查力度，提高稽查有效性。
三是加强对从业人员的业务知识、金融和内控知识培训，增强合规操作、防范风险意识，提高从业人员综合素养。
银行高管考试论述题及简答题_50道（四）论述题-二级分行及以下高管4.我国目前的货币政策偏向紧缩，存款准备金率上调了多次。
存款准备金率的上调对于商业银行会产生怎样的影响？第一，影响商业银行的利润水平。
对商业银行而言, 存款准备金率上调则意味着商业银行存放在央行的准备金金额增加, 这将直接导致其可以用于发放贷款的资金减少。
第二，促进商业银行提高资金管理水平。
商业银行的新增存款之中可用资金比例比原来降低了, 资金来源制约资金运用的自我约束管理体制下, 促使商业银行更重视存款工作, 以便进一步增强资金实力。
第三，促进商业银行优化资产结构, 有效地降低不良贷款。
第四，实行差别存款准备金率制度也是对商业银行综合经营水平提出了更高的要求。
20.为什么说信用评级是信用风险管理的重要内容，谈谈你的认识和理解。
1.信用评级具有对信用风险的度量功能，在评级过程中，以基本的经济信息为基础，以相对评级为主要的评级方法，揭示不同企业之间的信用风险大小，并通过特设的专门符号表示信用风险的大小。
2.信用评级对信用风险具有检测功能，信用评级对信用风险的度量一般采用谨慎、保守的原则，评级结果要能够适应经济环境的变化。
信用评级对信用风险具有预警功能。
信用评级的预警作用主要体现在两个层次上，第一层次是信用风险预警是对具体信贷企业、某一行风险的预警，第二层次是信用风险预警是信用评级不同信用等级风险的预警。
3.信用评级对信用风险具有解释作用，信用评级的基本作用在于揭示信用风险，将被评级企业或其所发行证券的信用状况用简单的符号公之于众，使投资者快速、方便地将得到可观、简明的信用信息，为投资者的决策提供参考，帮助投资者理解并控制信用缝隙那。
21.结合工作实际，试论对银行业金融机构实行统一授信的现实意义。
(1)统一授信管理是金融部门对单一法人客户统一确定最高综合授信额度，实施集中统一控制客户信用风险的信贷管理制度，对客户核定的统一授信额度，是金融部门授予客户可使用的信用贷款最高限额。
银行高管人员考试题库一、单选题1. 银行业务中，以下哪项不属于银行的传统业务？A. 存款业务B. 贷款业务C. 投资银行业务D. 支付结算业务2. 根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行的最低注册资本限额是多少？A. 1亿元人民币B. 5亿元人民币C. 10亿元人民币D. 20亿元人民币3. 商业银行的流动性风险主要来源于：A. 信用风险B. 市场风险C. 操作风险D. 利率风险4. 银行的资本充足率是指：A. 银行总资产与总负债的比率B. 银行核心资本与风险加权资产的比率C. 银行净利润与总资产的比率D. 银行总负债与总资产的比率5. 以下哪项不是银行风险管理的基本原则？A. 风险识别B. 风险评估C. 风险转移D. 风险消除二、多选题6. 商业银行的资产主要包括：A. 现金及银行存款B. 贷款C. 投资证券D. 固定资产7. 银行风险管理的策略包括：A. 风险规避B. 风险转移C. 风险接受D. 风险控制8. 银行的内部控制体系应包括：A. 内部审计B. 风险评估C. 合规性检查D. 业务流程控制9. 银行的信贷管理包括以下哪些方面：A. 信贷政策B. 信贷审批C. 信贷风险控制D. 信贷产品创新10. 银行的合规性要求包括：A. 遵守法律法规B. 遵守行业规范C. 遵守银行内部规定D. 遵守客户要求三、判断题11. 商业银行可以随意调整存款利率。
（错误）12. 银行的流动性风险管理是确保银行能够随时满足客户提款需求。
（正确）13. 银行的资本充足率越高，其风险承担能力越强。
（错误）14. 银行的内部控制体系与风险管理体系是相互独立的。
（错误）15. 银行的合规性要求只针对银行内部人员，与客户无关。
（错误）四、简答题16. 简述银行信贷业务的风险类型及其控制措施。
17. 描述银行如何进行流动性风险管理。
18. 解释银行资本充足率的重要性及其计算方法。
19. 银行内部控制体系的主要作用是什么？20. 银行合规性管理的主要内容有哪些？五、案例分析题21. 假设你是某商业银行的高管，你所在的银行近期面临较大的市场风险。
1、某单位2007年2月1日在银行存入通知存款（七天）一笔，金额90万元，5月10日企业通知银行要提前支取50万元，5月17日，客户到银行办理提取51万元，余下的款项继续按通知存款续存。
银行经办员受理了该笔业务，提取款项全部按通知存款利率计付了利息。
该行上述作法是否违规，为什么？答：违规，违规之处在于：多提取的1万元应按活期利率计息，余下款项由于低于通知存款起存金额，应予以清户，并按清户日挂牌公告的活期存款利率计息或根据存款人意愿转为其他存款。
2、某企业的出纳人员持单位介绍信将财政性存款30万元来银行办理单位定期存款，银行经办人员审查了介绍信后，即给该企业开据了单位定期存款证实书。
在此存款到期后，银行经办人员按照出纳人员的要求将款项转入了另外一家单位。
请分析银行经办人员的操作手续是否正确？如不正确请指出都违反了哪些制度规定？答：不正确。
⑴财政性存款不能办理单位定期存款。
⑵存款单位办理定期存款应在开户行领取并填写开户申请书，并提交工商行政管理机关核发的企业法人执照或营业执照正本。
⑶存款单位支取定期存款只能以转帐方式转入其基本存款帐户，不得将定期存款用于结算。
3、客户某网点办理挂失，该客户只提供本人姓名、存款金额，该网点热情接待查询，发现了与该客户提供的相同姓名、金额的定期存款，于是办理补录实名、挂失手续。
请问办理此笔业务经办、主办（或主管）存在几点错误之处？答：（1）、经办员不应在客户提供存款情况不全的情况下受理该笔业务。
（2）、经办员在查询存款后，未与客户进一步认真核对存款的地址、存期、开户时间等有关情况。
（3）、主办（或主管）未对此笔业务真实性、合法性进行全程复核，即进行授权。
4、2007年7月8日，某乡人民法院执法人员持工作证及该院出具的“协助执行通知书”、“判决书”到工行某支行办理扣划在该行开户的客户小刚的工资款7万元，小刚月工资460元，法院判决每月给该客户留生活费340元，每月扣划120元，要求银行予以协助扣划。
2013年银行高管试题案例分析部分（二）12.（55）2000年3月7日，甲公司出于缓解流动资金紧张的目的，在并无现货可供的情况下，仍与外地的乙公司签定了一份购销合同，由甲公司向乙公司供应优质纸浆30吨，贷款价值56万元，乙公司开具了一张以其开户行A银行为承兑人的付款期为3个月的银行承兑汇票。
甲公司收到汇票后即向其开户行B 银行申请贴现，B银行在审查凭证时发现无供货发票，便发电报给A银行查询该汇票是否真实，收到的复电是“承兑有效”。
据此，B银行给甲公司办理了汇票贴现，并将56万元转入了甲公司账户。
一个月后，乙公司因迟迟未收到货，派人去催货时才发现甲公司根本无货可供，于是立即告知A银行。
2000年9月10日，B银行提示付款，A银行拒付。
B银行以A银行、甲公司、乙公司为被告提起诉讼，要求三方支付汇票金额和利息。
问题：（1）A银行能否以该汇票所依据的购销合同是虚构的为由拒绝付款？理由是什么？A银行不能拒付。
因为依据票据法原理，票据行为具有无因性，票据一旦成立，就与其原因关系相脱离，票据债务人不得以原因关系无效为由对善意持票人主张抗辩，就本案而言，无论购销合同有效与否，都不会影响该汇票的有效成立和流通。
（2）B银行以甲、乙公司为被告提起诉讼的依据是什么？B银行依据的是追索权。
当汇票到期得不到付款时，善意持票人可行使该权利，所有票据债务人对持票人承担连带责任，且这种追索权不分先后顺序。
13.（56）2009年8月5日，银行受理其开户单位甲公司提交的银行承兑汇票一份，该公司来行办理贴现申请。
经审查该汇票的到期日为12月5日（周六），票面金额为1 000 000元，银行同意贴现。
设月贴现利率为3%。
同日，本行收到互惠公司乙公司提交的尚有60天到期，票面金额为300，000元的银行承兑汇票及一式五联贴现凭证，经审查同意办理。
月贴现利率为3.6%。
问题：（1）计算甲公司的贴现息和银行实付贴现金额2009年12月5日是星期六，所以要顺延到工作日的12月7日，贴现天数加2天，按票面金额扣除贴现日至汇票到期日前1日的利息计算：贴现利息=贴现金额×贴现天数×日贴现率，日贴现率＝月贴现率÷30=1000000×（31+30+31+30+2-1）× 3%÷30=123000 银行承兑汇票贴现单位实得贴现金额则等于贴现金额减去应付贴现利息，用公式表示为：实付贴现金额=贴现金额-应付贴现利息=1000000-123000=877000（2）计算乙公司的贴现息方法同上，贴现利息=贴现金额×贴现天数×日贴现率＝300000×60×3.6%÷30=21600实付贴现金额=贴现金额-应付贴现利息=300000-21600=27840014.（57）2003年，A公司到T银行某支行申请3亿元银行承兑汇票贴现，此时A公司手中并无正式承兑汇票，但承兑银行、出票人、背书人等材料齐全，并于前一天在T行开立了一般存款账户。
第一部分1 P329 通货膨胀的判断，经济效应、分析原因及治理方法。
2 P330 储蓄率居高不下原因，对策3 P330 货币需求动机4 P331 财政政策5 P332 货币政策6 P333 德意志银行并购信孚银行7 P334 我国利率调整8 P336 银行监管理由、目标9 P337 分析某银行资产负债情况10 P337 贷款定价11 P338 贷款违规分析12 P339 德意志银行转型对我国商业银行的启示13 P340 分析某基础设施项目贷款中存在问题和风险14 P341 水电站项目贷款中存在问题和风险15 P341 电站项目贷款中存在问题和风险16 P342 建筑项目贷款中存在问题和风险17 P343 评述某银行的电子银行营销策略18 P344 案例对商业隐含个加强理财业务管理的启示19 P344 汇丰银行案例，分析目前国内银行服务收费管理方面存在问题20 P345 根据提供的资产负债数据和损益数据计算财务指标21 P346 NIM定义、影响因素、分析财务指标22 P348 计算资本充足率、可分配现金股利23 P348 银行外部审计中存在问题24 P349 银行董事会治理和运行中存在问题25 P350 分析薪酬管理需完善之处26 P351 分析某行风险管理和内部控制中的缺陷27 P351 法国兴业银行案例对商业银行内控建设的启示28 P352 运用银行风险和收益的关系及风险偏好理论分析数据29 P353 分析对电力公司贷款的风险30 P354 美国次贷危机案例、说明市场风险与信用风险的关系31 P355 分析某行流动性基本状况32 P356 分析北岩银行经营管理中存在问题、启示33 P357 银行达到资本充足监管要求的途径34 P357 金融衍生工具案例的启示35 P358 计算机系统故障案例反映的问题及其后果36 P359 声誉风险的含义、产生原因及其影响37 P360 再融资案例的启示38 P361 根据数据计算次级债数额39 P362 英国金融服务局案例对我国银行“公平对待客户”的启示40 P362 薪酬政策案例的启示第二部分1 P364 两种货币无风险套利2 P364 计算美元对人民币远期汇率3 P364 分析人民币升值对两类企业影响4 P365 量化宽松政策5 P366 人民币国际化6 P366 日本地震对日元汇率影响案例，问货币政策7 P367 消费者在不同利率水平下的决策8 P368 消费者如何利用市场信号、声誉或标准化比较汽车9 P368 中资银行海外分行发展业务思路10 P369 债券投资业务开展原则、风险因素11 P370 银团贷款12 P370 分析中国商业银行是否有必要发展贷款证券化产品13 P371 银行存款规模什么时候可获得最大利润14 P372 计算加权平均资金成本15 P372 出口押汇案例16 P373 分析某行理财产品投资策略隐含的风险17 P373 飞机租赁项目案例，分析Libor变动对公司的影响和防范措施、银行可获取哪些中间收入18 P374 辨析信用证有效期、付款期、交单期19 P374 循环备用银团贷款案例，计算中间收入20 P374 内保外贷案例，分析风险和防范措施21 P375 离岸金融业务含义、分析快速发展原因及其管理22 P376 汇丰银行案例，分析如何加强客户关系管理23 P377 分析某银行期限错配情况及其利率风险情况24 P377 分析在几种情况下，银行是否会出现汇率风险25 P378 用累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法、短边法计算总外汇敞口头寸26 P379 分析某两笔投资应计入什么账户、可能面临什么风险27 P379 市场利率变化对五年期固定利率的政府债券未来价值的影响、银行筹集资金的策略28 P379 银行账户市场风险、分析某银行的利率风险29 P380 利率互换工具原理、作用30 P380 利率互换案例，计算各方收益31 P381 客户如何操作以达到最有利的贷款付息结构32 P381 美国储贷危机、澳洲银行外汇期权巨额损失案例分析33 P382 巴林银行案例分析34 P383 东航投资航油套期保值巨亏案例35 P383 对某行现场检查发现情况，分析该行那些做法与监管要求不符36 P384 计算风险暴露的风险资产37 P385 计算银行办理某笔贷款业务需要资本数量、可发放贷款金额38 P385 计算按照即期暴露法计算的信用等价物和该笔交易的资本要求、计算盯市价值损失39 P386 中盛粮油套期保值案例、中储局铜事件案例的启示40 P387 比较两家银行风险和利息净收入的区别、贷款重点对其资本充足率有何影响41 P387 A油品公司远期信用证案例案例分析42 P388 中国轻骑集团案例，说明信用证欺诈形式、防范措施43 P389 某企业向韩国出口农产品，用信用证案例44 P389 某外贸公司进口钢材，信用证拒付案例45 P390 广东某银行信用证案例，问提货担保含义、后果和防范措施46 P390 托运人A公司将出口货物装载于承运人C船运公司案例，分析承运人是否承担法律责任，有何后果47 P391 分析澳大利亚布里斯班河城隧道项目贷款风险48 P392 分析船舶预付款退款保函的风险49 P392 备用信用证案例分析50 P393 雷曼破产路线图为中资银行带来的启示51 P394 《多得-弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》对中国银行业的金融创新有何启示52 P394 棉纺织企业与索芬公司备用信用证拒付案例53 P395 美美机械公司与万金公司银行承兑汇票拒付案例54 P396 出口保理业务案例55 P396 H行与银行A外汇业务案例56 P397 中国航油套期保值亏损案例57 P397 用久期分析法分析利率变化对银行资产负债价值的影响58 P398 计算银行所需稳定资产59 P399 影子银行特点、美联储影子银行系统监管的启示60 P400 冰岛考普兴银行案例，分析对跨境银行危机处理的启示第三部分1 P401 经济学寓言代表了宏观经济学何种理论2 P401 用商品的需求价格弹性说明“谷贱伤农”的道理3 P402 用福利经济学说明如何交换能使甲、乙得到满足最大化4 P402 情人节玫瑰案例，问可用国际贸易理论中的什么理论来解释5 P403 二手车市场案例，分析为何出现逆向选择和道德风险，此二者在银行业务中有什么表现6 P403 基金经理套利案例7 P404 分析某行理财产品投资策略隐含的风险8 P404 某企业代表与银行人员咨询贷款事宜的情景片断，评价银行解答是否正确9 P405 A公司为中小汽车零配件生产厂商，问可提供什么产品，谈谈对自偿性流动资金贷款产品的看法10 P406 A公司为股份制民营企业，主要从事锌砂产销、铁矿石采选。
金融案例司法考试题库一、案例分析题案例一：股票内幕交易案某上市公司高管李某在公司即将发布重大利好消息前，向亲朋好友透露了消息，并协助他们购买了公司股票。
随后，公司公布消息后，股票价格大幅上涨，李某及其亲朋好友因此获利。
请分析：1. 李某的行为是否构成内幕交易？2. 李某可能面临哪些法律责任？3. 如何防范内幕交易行为？案例二：银行贷款欺诈案张某伪造了一份虚假的财务报表，向银行申请了一笔巨额贷款。
银行在审核过程中未能发现财务报表的虚假性，批准了贷款。
贷款发放后，张某将资金用于非法投资，导致贷款无法偿还。
请分析：1. 张某的行为是否构成贷款欺诈？2. 银行在审核贷款过程中存在哪些问题？3. 如何完善银行贷款审核机制，防止类似事件的发生？二、案例讨论题案例三：证券市场操纵案某投资公司通过发布虚假信息，操纵了某上市公司的股票价格，导致股票价格在短时间内大幅波动。
投资者因受虚假信息影响，遭受了巨大损失。
请讨论：1. 投资公司的行为是否构成证券市场操纵？2. 如何界定证券市场操纵行为？3. 投资者如何识别并防范市场操纵行为？案例四：非法集资案某公司以高回报为诱饵，向社会公众非法募集资金。
公司承诺的高回报并未实现，导致投资者损失惨重。
请讨论：1. 该公司的行为是否构成非法集资？2. 如何识别非法集资行为？3. 投资者如何保护自己，避免陷入非法集资陷阱？三、案例判断题案例五：金融消费者权益保护案某银行在未经客户同意的情况下，擅自提高了贷款利率，导致客户支付了更高的利息。
客户发现后，向银行提出异议。
请判断：1. 银行的行为是否侵犯了客户的金融消费者权益？2. 客户可以采取哪些措施维护自己的权益？3. 银行应如何改进服务，避免侵犯客户权益？案例六：信用卡诈骗案王某利用他人遗失的信用卡进行消费，累计金额达到数万元。
失主发现后报警，王某被警方抓获。
请判断：1. 王某的行为是否构成信用卡诈骗？2. 王某可能面临哪些法律责任？3. 如何加强信用卡安全，防止诈骗行为？四、案例简答题案例七：金融产品销售误导案某金融机构在销售金融产品时，未向客户充分披露产品风险，导致客户购买了不适合自己的金融产品，遭受了损失。
银行高管考试题库案例一、案例背景随着金融市场的快速发展和监管政策的不断完善，银行高管的职责和要求也随之提高。
银行高管考试是衡量银行管理人员专业素养和业务能力的重要途径。
本题库旨在通过一系列案例分析，考察考生对银行业务、风险管理、法律法规等方面的理解和应用能力。
二、案例分析案例一：信贷风险管理某商业银行在进行信贷业务时，发现一家大型企业的财务报表存在异常，但该企业为银行的长期客户，且过去一直保持良好的信用记录。
银行高管需要决定是否继续批准该企业的贷款申请。
问题：1. 银行高管应如何评估企业的信用风险？2. 在信贷决策过程中，银行高管需要考虑哪些因素？3. 如何平衡风险控制与客户关系维护？案例二：银行合规性审查银行在进行合规性审查时，发现某分行存在违规操作，如未经客户同意擅自修改贷款利率。
银行高管需要对此事进行处理。
问题：1. 银行高管应如何评估违规操作对银行声誉和业务的影响？2. 银行高管应采取哪些措施来纠正违规行为？3. 如何加强内部控制，防止类似事件再次发生？案例三：银行业务创新随着互联网金融的兴起，传统银行业务面临巨大挑战。
银行高管需要考虑如何通过业务创新来应对市场变化。
问题：1. 银行高管应如何识别和把握市场机遇？2. 在业务创新过程中，银行高管需要考虑哪些风险因素？3. 如何平衡创新与风险控制？案例四：银行危机管理某银行因市场传言导致客户恐慌性提款，银行高管需要迅速采取措施应对流动性危机。
问题：1. 银行高管应如何评估危机对银行运营的影响？2. 银行高管应采取哪些措施来稳定客户信心？3. 如何加强危机预警和应对机制？三、案例讨论1. 银行高管在面对信贷风险时，应综合考虑企业的财务状况、市场环境、行业前景等因素，同时加强与客户的沟通，了解企业的真实需求和还款能力。
2. 在合规性审查中，银行高管应严肃处理违规行为，及时纠正错误，并对相关责任人进行问责。
同时，加强员工培训，提高合规意识，完善内部控制体系。
1、某年物价指数为97，同年银行一年期存款利率为8%。
3问题：此时实际利率是多少？通货膨胀率=（97-100）/100=-0.03实际利率=（1+名义利率）/（1+通货膨胀率）-1=（1.08/0.97-1）=11.3%2、某省交通厅2005年启动三条高速公路建设项目，项目总投资140亿元。
2005年5月该项目在A、B、C三家银行获得贷款，贷款余额分别为10亿、14亿、8亿。
后经监管部门现场检查发现，该项目于2005年7月才取得国家环保总局和国土资源部批复的环评报告和建设用地预审。
问题：上述银行在项目贷款发放方面存在哪些问题？ABC银行在该项目贷款发放中，没有做好贷前调查和贷款审批工作，对该项目尚未取得国家有权审批部门合法批件的情况未能发现，霍发现后位于已足够重视，在贷款审批和贷款决策方面管理放松，为银行信贷资金安全埋下较大隐患。
2、针对上述银行存在的问题，应从哪些方面加强管理？第一做好尽职审查，特别要注重项目合法合规星等情况。
第二强化贷款审批，按照“审贷分离、权限制约”等原则建立严格的授信管理机制，加大对贷款审查事项的管理。
第三严肃追究责任，对问题贷款的相关人员进行责任认定，并根据违规性质严重性，对照内部相关规定进行处罚。
3、2010年7月30日，某行某州分行向该州古镇文化旅游开发有限公司发放房地产开发贷款1.9亿元，用于古镇五、六、七期项目开发建设。
2010年8月26日，借款人向该行申请842万元贷款支付，根据借款合同和委托支付协议的约定，该笔借款采用借款人自主支付方式。
问题：你认为上述事实存在哪些问题？上述事实与《固定资产贷款管理暂行办法》第二十五条规定，“单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式”的要求不符。
4、2003年6月，A公司以建设A水电站名义向××分行申请贷款××万元，期限12.5年。
2003年12月，B公司以建设B电站名义向××支行申请贷款××万元，期限15年。
上述贷款项目均未能按计划及时建成发电，已开始拖欠贷款本息。
经调查发现，A、B两公司实为家族企业，实际控制人同为××，与上述两公司法人代表为父子关系。
该家族于2003年4月在××设立母公司××公司，注册资本1000万元，并通过家族成员注册了一连串项目公司，分别到不同银行或同一银行不同分支机构申请贷款。
至2008年6月，该家族企业已拥有家族控股公司7家、参股公司1家，并以这些公司名义先后向国际复兴开发银行、××省内6家不同银行申请贷款约6亿元。
问题：关联企业信贷风险主要有哪些？关联企业信贷风险主要有：议事项关联企业多头授信和过度授信；而是关联企业通过资金往来转移挪用信贷资金，导致银行对贷款项目监控不到位；三是关联担保实质是信用方式，无法达到风险缓释目的；四是逃避债务。
如子公司从银行获得贷款，母公司通过对其控制关系，改变自公司银行贷款用途，但债务最终由子公司承担，子公司无力偿还贷款时，母公司可不承担任何责任。
如何识别集团内客户关联风险？集团关联关系主要有资本投资。
管理控制、家族关联等形式，关键点是弄清楚企业的真是组织架构和关联关系。
关联关系和关联关系识别。
常见的关联关系包括关联交易、交叉持股、资金关联、人员关联以及担保等服务关联等，应以资本纽带、控制关系、家族关系为线索，按照“实质重于形式”的原则进行梳理。
5、××公司1995年与C行建立信贷关系，客户经营正常时，贷款仅为4笔。
2005年由于受国家卷烟行业“降焦”工作期限延后的政策调整影响，公司经营现金流缺乏并陷入财务危机，客户在办理××万元贷款“回收再贷”业务时，将其中2笔各××万元以上的贷款分拆为4笔办理。
随着客户经营的持续恶化，2006年4至5月再次办理××万元“回收再贷”时，仅能勉强筹集××万元资金，遂将贷款分拆成××笔，通过不断滚动办理“回收再贷”，完成到期贷款的回收再贷业务。
但风险仍难于掩盖，此××笔贷款2006年9月五级分类全为关注，2006年12月10笔五级分类为次级，2007年6月分类为可疑，预计损失率为70%。
问题：分析采取贷款分拆滚动办理“回收再贷”的危害。
采取贷款分拆滚动办理“回收再贷”的主要危害在于：由于借款人资金链十分紧张，除第一笔启动归还贷款的资金是借款人筹措外，后续归还贷款的资金旺旺来源于先还贷后发放而形成的贷款资金。
从而以正常还款的家乡，延缓了信贷风险暴露，将错失回收和保全贷款的有利时机，增大贷款风险。
2、如何进行防范？一是要关注借款人的经营状况，了解借款人有无滚动办理“回收再贷”的动机。
如果借款人经营正常，有充足的现金流，借款人就不需要采取贷款分拆的方式办理贷款“回收再贷”二是要关注贷款的连续性。
通过不对追索，能发现该客户贷款初始发放时的贷款金额、贷款期限、贷款比数以及借款人的信用状况、担保情况，查清借款人办理了几次“回收再贷”，是否分拆办理“回收再贷”三是关注借款人结算账户和“回收再贷”的还款资金来源。
检查借款人结算账户的资金流量和还款资金来源。
特别要关注还款前账户有无异常大额资金转入，完成“回收再贷”后有无与转入金额相近的大额资金迅速转出。
6、2004年至2005年期间，该分行下属＊＊支行发放了18户的单位汽车消费贷款11425万元，期限2年，担保单位均为汽车经销商＊＊新宝马实业发展有限公司，以及汽车生产商＊＊汽车股份有限公司或母公司＊＊汽车集团有限公司。
该汽车经销商通过粘贴再复印等方式，伪造其中10户购车首付款的C行入账会计凭证，金额3998万元，在C行办理贷款5325万元。
另外8户贷款的首付款入账凭证为他行会计凭证，无法查验其真伪，在C行办理贷款6100万元。
在两年时间里，经办客户经理未与会计结算部门及原件核对，就直接在复印件上加盖“与原件核对一致”印章并签字，分行的业务检查和风险监督也一直没有发现该问题。
截至2006年3月31日，前述单位汽车消费贷款余额5227万元，其中不良贷款余额为480万元，如不采取积极的催收措施，潜在风险较大。
问题：以上案例为何性质？与个人住房贷款相似，汽车经销商会假冒单位客户或与其他单位客户串通，虚构买车背景向银行申请贷款，以套取银行信贷资金即“假车贷”主要特点是什么。
一是汽车经销商自有资金不足，自身资质较差，难以获得银行信贷支持。
二是借款主体不真实，借款人系冒名顶替。
三是汽车经销商未能提供正式的首付款凭证。
四是有汽车经销商代为借款人偿还贷款本息的记录。
如何防范此类风险。
一是审阅业务材料，核对汽车购买人、申请贷款人与实际贷款人是否一致，鉴别收付款凭证是否真实。
二是分析账务，重点查看首付款是否足额到位，首付款、各期还款资金是否来自汽车经销商。
三是合适贷款真实性。
7、借款人A为有地方政府背景的上市企业，主要经营房地产开发等建设项目，在银行M有a项目贷款，还款来源为经营现金流，期限15年，担保方式为土地抵押，现已进入还款期，目前还款情况正常。
借款人B为有地方政府背景的企业法人，主要负责为城市基础建设项目筹集资金，在M 银行有b项目贷款（信用贷款），还款来源为财政资金，现已进入还款期，目前还款情况正常。
此外，M银行正在受理2个项目贷款申请，其中项目c为地方水库建设项目，借款人C 为有地方政府背景的企业法人，以往一直是承担地方水利项目筹资与建设，该项目为地方人民政府规划筹建项目，承诺该项目建设所需资金将纳入地方财政预算支出。
项目d为地方城市轨道交通项目，借款人D为有地方政府背景的企业法人，以往一直是承担地方城市交通项目筹资与建设，该项目已经国务院批准，项目所需费用已纳入财政预算管理。
问题：请分别指出借款人A、B、C、D是否是地方政府融资平台？借款人A不属于地方政府融资平台，其余三者均属于。
请指出借款人A、B存量贷款属何种贷款，应采取如何贷款管理措施？借款人A不是地方政府融资平台，第一还款来源为经营现金流，其贷款属于一般公司类贷款，应按照一般公司类贷款管理；借款人B贷款属于地方政府融资平台文件内容，应根据国发【2010】19号文、财预【2010】412号文、银监发【2010】244号文等文件内容，应根据“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”总体要求，按照分解数据、四方对账、分析定性、汇总报表、统一会谈、补正检查六个步骤，对地方政府融资平台贷款进行整改保全工作。
就借款人C、D贷款申请情况，请为银行M作出信贷判断？根据【2010】412号文“对还款来源主要依靠财政性资金的公益性在建项目，除法律和国家规定外，不得再继续通过融资平台公司融资”中的“法律和国务院另有规定”是指按照《中华人民共和国公路法》、《国务院关于加强国有土地资产管理的通知》（国发【2010】15号）等法律和国务院规定可以融资的项目，以及经国务院核准或审批的重大项目，如城市快速轨道交通项目等，可暂继续执行既定融资计划。
因此，银行M不能对贷款人C授信，可以对借款人D授信。
8、上级行对E分行进行现场检查，发现其为客户F办理的流动资金、固定资产贷款各一笔，均由土地储备机构H提供连带责任保证。
该行称，由于F在2007年11月之前，已经与该行发生信贷业务关系，并一直由土地储备机构提供担保，为防止贷款逾期，在相关贷款进行转贷时，因找不到合适的担保人，仍同意由土地储备机构提供担保。
问题：以上做法是否合规？为什么？不合规。
2007年11月19日国土资源部、财政部、中国人民银行三部委联合办不了全国性土地储备法规---《土地储备管理办法》（国土资发【2007】277号），第二十七条明确规定“土地储备机构应加强资金风险管理，不得已任何形式为第三方提供担保“。
该办法出台后发放的土地储备机构为他人提供担保的贷款，商业银行应在一定过渡期内通过改变担保主任、抵押方式等方法，逐步规范、稳妥的收回贷款。
9、××房地产开发有限公司为房地产项目公司，注册资本20000万元，股东包括××房地产集团有限公司和××投资管理集团有限公司，法人代表某某（其胞弟为香港上市某公司董事局主席）为集团创始人，对上述两股东进行实际控制。
2007年8月，××支行给予该公司房地产开发贷款额度××万元。
该贷款分2笔发放，以在建楼盘833套住宅、33套商铺及2套综合房抵押。
在贷款项目评估材料中，经办行对国家宏观调控政策对房地产市场的影响预测不足，乐观预计借款人开发的楼盘在2007年国庆节前后就能实现预售，2009年销售完毕，预测2007至2009年分别完成销售2.08%、50.63%、47.29%，测算贷款2008年归还本金21025万元，2009年归还8975万元。
