国有商业银行金融租赁公司的业务问题探讨
- 格式：pdf
- 大小：251.60 KB
- 文档页数：3
￣ Ｈ Ｅ Ｎ Ｇ Ｊ Ｉ Ａ Ｎ Ｄ
国有商业银行金融租赁公司的业务问题探讨
● 姜小 林 顾华 晔 宋景 萍 刘幼娜 刘 晓 光
ｒ ￡ １ 银监会 ２ ０ ０ ７年 重 启 商 业 银 行 金
Ｌ 口 － Ｊ 融 租 赁业 务 以来
，
款 申请 后 ， 根据企业授信 、 用 信 及 银 行 总体 贷 款额 度等 情 况 ， 将 无法 提 供贷 款 的客 户 推荐 给租 赁 公 司 ， 并代 其 做 资信
等 方 面存在 诸 多 问题 ， 影 响 了其 稳 健发
展， 应 引 起 有 关 部 门 的高 度 重 视 。 并 采 取 针对性 措 施予 以规 范 。
一
（ 二） 租 赁 权利 让渡 潜在 风 险较 大 调查 发 现 ， 金 融 租赁 公 司 自身 资 源 有限， 在对 租 赁 物处 置 的专 业性 相 对较 弱、 管理难度大的情况下 ， 将 客 户 选 择 权 和租 赁 物 的管 理权 让 渡 给供 应商 ， 由 其 代为 开 发客 户 、 管 理 租 赁物 和 收取 租 金。 金 融租 赁公 司采 用 这种 模式 虽然 可
系数 。
公 司注 重对 租 赁资 金 的控 制 而 放 松甚 至放 弃对 租赁 物件 的控 制 ， 或 是 以提供 的担 保 物 而 非 租赁 项 目现 金 流 作 为 开
展业 务 的依据 ； 或 是 只 签 订 租 赁 协 议 而
二、 形 成 问题 的成 因分 析
我 国 的金 融 租赁 公 司在 业 务 发 展 中出现 的 问题 具 有普 遍性 ，综 合 分析 ， 既 有 客观 因素 ， 更有主观因素 ， 主要 涉
以利用 供 应商 的优 势开 拓市 场 ， 但 是 存
在 较大 的潜在 风 险 ： 一 是 供应 商 为扩 大
租业 务 。调查 发 现 ， 这 两种 业 务模 式 在 运行 过程 中均存 在较 多的 问题 ， 主要 表
现 在 以下 几 个 方 面 ： （ 一） 金 融 租 赁 业 务 信 贷 色 彩 浓 厚
３ ６财政监督 Ｃ ＡＩ Ｚ ＨＥ ＮＧＪ Ｉ ＡＮ ＤＵ ２ ０ １ ５ １ １
商 及 其关 联公 司 ， 但 对 其 资 信调 查是 否
尽职 、 后 续 管理 是 否 到位 没有 采 取实 质 性 的监督 和 控制 措施 ， 供 应 商在 对某 承
实 务
租 人 进 行 资信 调 查 时无 视 其 银 行 违 约
、
调 查 反 映 的 主 要 问题
目前 ， 国有 商 业 银 行 金 融 租 赁 公 司
主要 通过 两种 模 式开 展业 务 ： 一 种 是 通
过主 管银 行推 荐 客户 ， 开展 直 接租 赁 和
售后 回租 业 务 ； 另 一种 是利 用 供应 商 庞
大 的销售 网络 ， 间 接 开 展 租 赁 和 售 后 回
记录 ， 认 定 其信 用 良好 ， 致 使 该 业 务 在 短 时 间 内产生 了逾 期 。 ｆ 三） 租 赁业 务经 营鱼 龙 混杂
调 查 了解 。 部 分 金 融 租 赁 公 司 或 为
约为 由 收取罚 息等 。 由于金 融租 赁公 司
风险管 控 意识 比较 薄弱 ， 不但 影 响 了业 务 的健赁 物 的控 制 管理 权 ， 在 租 赁业
务 中实 际 处 于“ 真空 ” 位置 。 增加 了租赁 物 的处 置 风 险 。如 ， 某 公 司供 应商 租 赁 业务， 公 司对 供 应 商 进 行 授 信 ， 将 承 租 人 的资信 调查 、 后续 管 理 等委 托 给供 应
销售 ， 对 资信 较差 、 实力 不 强 ， 无 力 一次 性 承 担设 备 款 ， 也 无 法取 得 银行 贷 款 的
客户 采 取金 融 租赁 形 式销 售设 备 ， 存在
金融 租 赁公 司隶属 于商 业 银行 ， 其
公 司组织 架 构 、 高管人 员 、 业务模式、 风
较 大 的信用 风 险 ； 二 是金 融 租赁 公 司丧
及 以下 几方 面 ： （ 一） 单一化、 同质 化 的人 才 队伍
不实 际过 户产 权 ； 或是 根据 客 户融 资 额
完成 主管 银行 下达 的 指标 任务 或 为 “ 小
团体 ” 利益等 ， 在 租 赁 业 务 中进 行 违 规 操作 ． 主要 表 现 形 式 有 ： 一 是 租赁 物 产 权未 过 户 ；二 是 租赁 物 为无 形 资产 ； 三 是 部 分 租赁 物 没 有 合 同 、 发票 等 ， 净 值
险控 制 等 各 方 面 都 与其 主 管银 行 有 着 密不可 分 的联 系 。调 查发 现 ， 金 融 租赁 公 司 的 客户 来 源 主 要 依 靠 主 管银 行 在
全 国各地 分支 机 构 的推 荐 ， 租 赁业 务往
往 带 有浓 厚 的银 行信 贷 业务 色 彩 。 甚 至 成 为 主 管银 行 变 相 为 企 业 发 放 贷 款 的 “ 平 台” 。如 ， 某 行 分支 机 构收 到企 业 贷
调查 、收取 租金 和 后续 管 理等 工 作 ， 其
结果 是 双方 取得 了“ 共赢 ” 。一 方 面 ， 金
国 有商 业 银 行
设 立 的金 融 租 赁公 司凭 借 其 特 有 的优 势 实现 了高 速发 展 。２ ０ １ ４年 ． 财 政 部驻 江 西 专 员 办对 部 分 国有 商 业 银 行 所 属
的金融 租赁 公 司进 行 了检 查 和调 查 ． 发
现 金融 租赁 公 司在 业 务经 营 、 风 险 管理
融租 赁公 司用 活 了资金 ， 获得 了租 赁 收 入； 另 一方 面 ， 银 行 留住 了贷款 客 户 ， 并 从 中分 得 “ 一 杯 羹” ， 所 收 的管理 费 增加
了中间业 务 收入 。
度人 为高 估租 赁 物价值 等 。 金融 租赁 公
司“ 重 融资 、 轻管理” 的经 营理 念 ， 导 致
国有商业银行金融租赁公司的业务问题探讨
● 姜小 林 顾华 晔 宋景 萍 刘幼娜 刘 晓 光
ｒ ￡ １ 银监会 ２ ０ ０ ７年 重 启 商 业 银 行 金
Ｌ 口 － Ｊ 融 租 赁业 务 以来
，
款 申请 后 ， 根据企业授信 、 用 信 及 银 行 总体 贷 款额 度等 情 况 ， 将 无法 提 供贷 款 的客 户 推荐 给租 赁 公 司 ， 并代 其 做 资信
等 方 面存在 诸 多 问题 ， 影 响 了其 稳 健发
展， 应 引 起 有 关 部 门 的高 度 重 视 。 并 采 取 针对性 措 施予 以规 范 。
一
（ 二） 租 赁 权利 让渡 潜在 风 险较 大 调查 发 现 ， 金 融 租赁 公 司 自身 资 源 有限， 在对 租 赁 物处 置 的专 业性 相 对较 弱、 管理难度大的情况下 ， 将 客 户 选 择 权 和租 赁 物 的管 理权 让 渡 给供 应商 ， 由 其 代为 开 发客 户 、 管 理 租 赁物 和 收取 租 金。 金 融租 赁公 司采 用 这种 模式 虽然 可
系数 。
公 司注 重对 租 赁资 金 的控 制 而 放 松甚 至放 弃对 租赁 物件 的控 制 ， 或 是 以提供 的担 保 物 而 非 租赁 项 目现 金 流 作 为 开
展业 务 的依据 ； 或 是 只 签 订 租 赁 协 议 而
二、 形 成 问题 的成 因分 析
我 国 的金 融 租赁 公 司在 业 务 发 展 中出现 的 问题 具 有普 遍性 ，综 合 分析 ， 既 有 客观 因素 ， 更有主观因素 ， 主要 涉
以利用 供 应商 的优 势开 拓市 场 ， 但 是 存
在 较大 的潜在 风 险 ： 一 是 供应 商 为扩 大
租业 务 。调查 发 现 ， 这 两种 业 务模 式 在 运行 过程 中均存 在较 多的 问题 ， 主要 表
现 在 以下 几 个 方 面 ： （ 一） 金 融 租 赁 业 务 信 贷 色 彩 浓 厚
３ ６财政监督 Ｃ ＡＩ Ｚ ＨＥ ＮＧＪ Ｉ ＡＮ ＤＵ ２ ０ １ ５ １ １
商 及 其关 联公 司 ， 但 对 其 资 信调 查是 否
尽职 、 后 续 管理 是 否 到位 没有 采 取实 质 性 的监督 和 控制 措施 ， 供 应 商在 对某 承
实 务
租 人 进 行 资信 调 查 时无 视 其 银 行 违 约
、
调 查 反 映 的 主 要 问题
目前 ， 国有 商 业 银 行 金 融 租 赁 公 司
主要 通过 两种 模 式开 展业 务 ： 一 种 是 通
过主 管银 行推 荐 客户 ， 开展 直 接租 赁 和
售后 回租 业 务 ； 另 一种 是利 用 供应 商 庞
大 的销售 网络 ， 间 接 开 展 租 赁 和 售 后 回
记录 ， 认 定 其信 用 良好 ， 致 使 该 业 务 在 短 时 间 内产生 了逾 期 。 ｆ 三） 租 赁业 务经 营鱼 龙 混杂
调 查 了解 。 部 分 金 融 租 赁 公 司 或 为
约为 由 收取罚 息等 。 由于金 融租 赁公 司
风险管 控 意识 比较 薄弱 ， 不但 影 响 了业 务 的健赁 物 的控 制 管理 权 ， 在 租 赁业
务 中实 际 处 于“ 真空 ” 位置 。 增加 了租赁 物 的处 置 风 险 。如 ， 某 公 司供 应商 租 赁 业务， 公 司对 供 应 商 进 行 授 信 ， 将 承 租 人 的资信 调查 、 后续 管 理 等委 托 给供 应
销售 ， 对 资信 较差 、 实力 不 强 ， 无 力 一次 性 承 担设 备 款 ， 也 无 法取 得 银行 贷 款 的
客户 采 取金 融 租赁 形 式销 售设 备 ， 存在
金融 租 赁公 司隶属 于商 业 银行 ， 其
公 司组织 架 构 、 高管人 员 、 业务模式、 风
较 大 的信用 风 险 ； 二 是金 融 租赁 公 司丧
及 以下 几方 面 ： （ 一） 单一化、 同质 化 的人 才 队伍
不实 际过 户产 权 ； 或是 根据 客 户融 资 额
完成 主管 银行 下达 的 指标 任务 或 为 “ 小
团体 ” 利益等 ， 在 租 赁 业 务 中进 行 违 规 操作 ． 主要 表 现 形 式 有 ： 一 是 租赁 物 产 权未 过 户 ；二 是 租赁 物 为无 形 资产 ； 三 是 部 分 租赁 物 没 有 合 同 、 发票 等 ， 净 值
险控 制 等 各 方 面 都 与其 主 管银 行 有 着 密不可 分 的联 系 。调 查发 现 ， 金 融 租赁 公 司 的 客户 来 源 主 要 依 靠 主 管银 行 在
全 国各地 分支 机 构 的推 荐 ， 租 赁业 务往
往 带 有浓 厚 的银 行信 贷 业务 色 彩 。 甚 至 成 为 主 管银 行 变 相 为 企 业 发 放 贷 款 的 “ 平 台” 。如 ， 某 行 分支 机 构收 到企 业 贷
调查 、收取 租金 和 后续 管 理等 工 作 ， 其
结果 是 双方 取得 了“ 共赢 ” 。一 方 面 ， 金
国 有商 业 银 行
设 立 的金 融 租 赁公 司凭 借 其 特 有 的优 势 实现 了高 速发 展 。２ ０ １ ４年 ． 财 政 部驻 江 西 专 员 办对 部 分 国有 商 业 银 行 所 属
的金融 租赁 公 司进 行 了检 查 和调 查 ． 发
现 金融 租赁 公 司在 业 务经 营 、 风 险 管理
融租 赁公 司用 活 了资金 ， 获得 了租 赁 收 入； 另 一方 面 ， 银 行 留住 了贷款 客 户 ， 并 从 中分 得 “ 一 杯 羹” ， 所 收 的管理 费 增加
了中间业 务 收入 。
度人 为高 估租 赁 物价值 等 。 金融 租赁 公
司“ 重 融资 、 轻管理” 的经 营理 念 ， 导 致
