工程项目财务规章制度范本

酒店财务规章制度范本

为加强财务管理，适应激烈市场竞争要求，提高企业效益，实现企业上新台阶，根据有关会计法规和本酒店实际，特制定如下制度：

一、总原则

1、酒店员工必须遵纪守法从酒店整体利益出发，相互协作。

2、酒店各生产经营部门必须相互衔接，各负其责。

3、须做到钱账分管，账物分管，手续齐全。

4、手每项业务必须签字，“签字”就是牵制。

二、材料采购制度

1、材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小。

2、每次采购必先由仓库向采购部门申请。

3、采购部门根据申请打订单（三份），送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。

4、采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。

5、材料进入酒店以后，仓库必及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入账。

6、供应商必须提供请款单、发票、我酒店订单，经财 务部门审核、经理审批，才可付款。

三、销售业务制度

1、销售业务人员必须详细登记客户资料。

2、销售业务人员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。

3、客户需增值税发票必须签订正式合同，并留财务部门存档。

4、业务人员必须根据客户订单确定生产，如样品需有客户签字办单或订单。

5、业务人员给客户价格优惠必须经经理审批，并留财务部门存档。

6、业务人员必须负责客户全套服务，包括客户对产品的要求，送还货期，货款追回。

7、产品生产完成后立即打送货单。

8、发货时必须由发货人在送货单上签字，并由各户签字。

四、现金管理制度

1、现金管理必须遵循钱账分管，钱票分管原则，会计管账票，出纳管钱。

2、每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。

3、现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、 经办人分别一联，以便核对。

工程项目管理规章制度

一、商旅分公司工程项目实施管理办法

1、为规范各项目工程管理，加强工程质量监督，提高工程质量，降低工程造价，根据有关规定制定本办法。

2、凡在各项目内进行土木工程、设备设施改造、修理修缮工程（以下简称工程），均适用本规定。

3、所有工程项目均实行申报制度，由承办部门拟定工程立项请示，报上级主管领导批准。

4、所有工程项目应采取两个以上施工单位竞争方式发包或招标投标，设计招标投标的工程项目，适用招标投标的有关规定。

5、各项目工程安保部是工程承办和现场管理部门。

6、工程项目立项请示的主要内容包括：工程名称、工程造价（附概预算书）、施工地点、资金来源（计划内、外）、开工、峻工时间、施工主体（由谁施工、施工单位资质等级及业务范围）、工程筹备情况、工程项目管理人员等。工程经工程安保部负责人或总经理批准后，工程承办部门与施工单位草拟工程施工合同，送计划财务部、总经理办公室审核。

7、由各项目自行实施的工程，可以不执行第六条规定，但由工程安保部与工程管理人员签订工程责任书。

8、为加强施工现场管理，防止施工单位偷工减料，适用不合格材料、配件、设备，工程项目管理人员必须每天到施工现场检查施工质量和进度情况，并做好现场纪录，工程安保部做好监督检查工作。

9、工程管理人员在监督检查施工过程中，发现施工单位没有按照国家和部颁有关施工及验收技术规范进行施工，应立即向部门经理汇报，重大问题要请示上级领导。

10、发包发料的工程，根据施工合同和规定，由施工单位负责购买的工程材料、设备，承办部门必须监督其质量，否则，由于材料、设备质量所造成的损失，工程承办部门要承担相应责任。

11、工程实行质量保修制度，具体保修范围和最低保修期限参照有关规定。 12、工程峻工后，由主管工程的项目经理组织使用部门、财务部、物资部、工程安保部等部门按照有关规定及合同要求进行验收。

13、对工程的隐蔽部位，工程承办部门要做到边施工、边检查、边验收，工程管理人员做好详细记录，工程安保部做好监督工作。

财务管理制度范本

财务管理制度范本（精选篇1）

1、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会研究决定。

2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。

3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。经费使用要优先保证调研、会议支范围。财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。

4、严守财务纪律。财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值10000元以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购买；经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况；采取适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点对点通报；因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定及时报销差旅费。 5、经费开支凭发票报销。科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。发票上必须有经办人签“经手”，分管副部长签“属实”，分管财务副部长签“同意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。

6、本部各项收款，经手人必须在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。

财务规章制度细则(精选7篇)

财务规章制度细则(精选7篇)

对于饮食的食品安全管理,为了能够保障顾客的饮食安全,需要员工遵守严格的食品安全管理制度。那么,我们该怎么拟定制度呢？下面是由小编给大家带来的财务规章制度细则7篇，让我们一起来看看！

财务规章制度细则篇1

一、企业财务预算管理中存在的问题

企业实行财务预算管理，需要对预算的范围、编制依据、预算审批与调整、预算监督与考核等内容进行规范。但从执行情况看，在财务预算的编制、审批、执行、分析、考核等方面仍存在不尽完善之处，难以辅助、支持企业财务决策。

1、财务预算目标偏离了生产经营实际

财务预算目标从属于、服从于企业目标，但在企业活动中常常会出现严格按预算规定，始终围绕预算目标，而忘却了首要职责是实现企业目标的状况。究其原因，一是没有恰当掌握预算控制力度，二是预算指标没有很好地体现企业目标的要求，或是经济环境的变化造成预算目标和企业目标的偏离。为了防止预算控制中出现目标置换，一方面应当使预算更好地体现计划的要求，另一方面应适当掌握预算控制力度，使预算具有一定的灵活性。2、财务预算指标的确定缺乏科学、合理的依据

没有以科学求实的态度认真编制，而是流于形式。对预算的编制多采用“经验论”，以简单的百分比增长模式确定预算，不能有效协调企业本部与各基层单位的目标。由于缺乏一套科学、合理的预算指标定额标准，各基层单位在预算编制中尽量多列成本，少列收入，使预算的执行结果难以保证。企业内部的财务预算管理还不到位，企业预算管理体系基础薄弱。

3、财务预算的过程监控措施不力

有些企业对财务预算管理比较粗放，对预算执行过程监控不及时，权责划分不明确，财务预算体系不能及时反映生产经营过程中存在的问题，并落实相关责任；有些企业则认为应对企业未来经营的每一个细节都做出具体的规定，实际上这样做会导致各职能部门缺乏应有的余地，不可避免地影响企业运营效率。

4、财务预算分析方法有待改进