k3系统供应链财务结账流程

金蝶K3 Wise系统操作说明一、采购订单1、原材料采购：采购订单（采购专员)录入：供应链—-采购管理——订单处理—录入采购订单仓库收货后—根据入库单据审核订单（核对原材料型号、数量、金额)—单张采购订单全选—下推生成外购入库单（外购入库单原材料实际收货数量小于单据数量时，要做红字外购入库单（数量填写差额)，原材料退货时要做红字外购入库单）查询下推采购入库单单号 -选择单据下查 / 供应链—采购管理—订单处理—采购订单执行情况明细表2、半成品采购：采购订单（采购专员）录入：供应链--采购管理——订单处理—录入采购订单（外购入库单含税产品填写不含税金额，备注栏上填写含税金额）仓库收货后—根据送货单据审核采购订单（核对原材料型号、数量、金额）—单张采购订单全选—下推生成外购入库单二、外购入库单外购入库单审核:根据原始送货单据审核外购入库单的单价、数量、金额（含税产品录入不含税金额）供应链—验收入库—外购入库单查询—过滤—名称（供应商）-比较关系(包含）—数值（供应商名称)-时间（本期）—确定原材料金额为0的(样品入库）在其他入库单审核含税外购入库单录入时填写不含税单价和不含税金额,在备注栏上备注含税价格在原始单据上备注外购入库单单据编号退货：产品发生退货时录入红字外购入库单（负数）外购入库单必须填写单价:供应链—验收入库—外购入库单查询（审核）—过滤—名称（单价）—比较关系（等于）—数值（0）—确定—核对未有单价单据分公司仓库收入产品直接录入外购入库单外购入库单审核后下推生成采购发票：（分专用发票/普通发票），发票需要钩稽。

下推生成采购发票：供应链-仓存管理—验收入库—外购入库单查询（审核)—选择外购入库单（多行同一单据编号全部选择）下推—生成购货发票（专用/普通）专用发票：生成—该日期(按外购入库单日期)—录入税率6%—保存,审核后生成凭证普通发票：生成—该日期(按外购入库单日期)—保存，审核后生成凭证三、采购发票查询已下推发票单据：供应链-采购管理—结算-采购发票查询—过滤-名称（开票数量）—比较关系（不等于）—数值（0）—确定查询未下推发票单据：供应链—采购管理—结算—采购发票查询—过滤—名称（开票数量）—比较关系（等于）—数值(0)—确定发票审核：外购入库单合计金额=采购发票合计金额，金额有误（一般是专用发票）按外购入库单金额修改后批量审核发票勾稽：供应链—采购管理—结算—采购发票查询—过滤-名称（供应商)-比较关系(包含）—数值（供应商代码）-确定—选择发票—勾稽—核对相对应发票(删除多余数据）-勾稽生成凭证：(发票勾稽后)供应链—存货核算—凭证管理-生成凭证-外购入库—选择对应单据打“√”—重新设置—全选—生成凭证—保存购入商品：普票凭证：借：库存商品专票凭证:借：库存商品贷:应付账款应交税金—应交增值税贷：应付账款四、付款单通过银行、现金、支票等方式结算货款/欠款时需录入付款单录入付款单：财务会计—应付款管理-付款—付款单新增审核付款单：财务会计—应付款管理—付款—付款单查询—过滤—项目名称（期间）—比较关系(等于）—比较值(当月）-根据银行对账单和现金记录明细核对审核付款单并生成凭证.生成凭证：审核单据—凭证—保存-指定现金流量项目（现金流量表)—F7—确定—退出付款：借：应付账款远期支票：借:应付账款贷：现金/银行存款贷：其他货币资金—远期支票五、调拨单生产采购专员在原材料发出到委外工厂时在系统中录入调拨单：供应链—仓存管理—仓库调拨—录入调拨单,将原材料从广州仓调拨到委外工厂仓.根据原始单据审核调拨单：供应链—仓存管理-仓库调拨—调拨单查询—确定—全部审核调拨单不需要做凭证，月末需要全部审核六、生产领料单生产采购专员在原材料发出到委外工厂时在系统中录入调拨单：供应链—仓存管理-仓库调拨—录入调拨单,将原材料从广州仓调拨到委外工厂仓。

K3财务各模块结账总结及注意事项目录一、采购系统 (2)二、应付系统 (2)三、销售系统 (3)四、应收系统 (3)五、固定资产 (4)六、存货核算 (5)七、实际成本 (7)八、现金管理 (7)九、总账 (8)根据K3各模块结账情况，特将各模块结账流程及注意事项总结如下：一、采购系统1、当期供应商已经来票的外购入库单全部下推发票，并与外购入库单进行勾稽。

2、若涉及运费或者进口关税等需计入成本的做相应费用发票，同时与外购入库和采购发票一起勾稽。

3、若外购入库单部分来票，需将外购入库单进行拆单处理，然后下推发票。

4、注意：由于与供应商对账时间的原因，跨两个期间的单据最好分别下推采购发票。

二、应付系统1、采购发票（赊购模式）、费用发票（赊购模式）在采购系统生成后，会同步传送到财务系统应付模块。

2、付款单及预付单是由现金管理模块由出纳做现金付款单后，发送到应付系统，并在应付系统由应付会计确认后，自动生成相应的付款单或者预付单，并手工进行审核。

3、涉及到月结的费用，且挂在应付账款科目下的，可在其他应付单中处理。

4、购入固定资产涉及到款项若挂在应付账款科目下，除在固定资产模块生成应付账款凭证外，需要在应付系统新增其他应付单，同时指定该张凭证号，但要注意，其他应付单的期间和凭证的期间要保持一致，否则会月末结账不成功。

5、对系统中应付单据（采购发票和其他应付单）及付款单据（付款单、预付单、应付退款单）等类型单据进行核销处理。

6、对应付系统当期新增的单据进行凭证生成。

现金系统传递过来的付款单及预付单需要在应付系统生成凭证。

同时，凭证号会自动反填相对应的日记账。

7、涉及到外币，月末需调汇的，请先在应付系统进行调汇，调汇完成后，生成凭证传递到总账。

8、月末与总账进行科目对账，需要保证与总账余额保持一致。

不一致，需对照应付系统应付明细表及总账科目余额表进行检查核对，查找原因。

若都核对无误，与总账仍有0.01左右的尾差，一般为期末调汇造成。

金蝶k3供应链与实际成本结账流程金蝶K/3供应链与实际成本结账流程在进行财务物流结账前，各部门需要检查自己日常操作的业务是否都录入完毕，并经过审核，否则结账时会提示错误。

一、供应链模块结账1、检查需要检查的模块包括采购管理、销售管理、仓存管理、应付款、应收款管理等。

所有单据必须审核，包括库存单据、、收付款单据。

外购入库单和采购，销售出库单和销售需要互相勾稽核算。

2、材料入库核算1）外购入库核算位置：供应链---存货核算----入库核算----外购入库核算。

操作：打开外购入库核算后，过滤条件中红蓝字为全部，确定后进入购货序事簿，然后直接点击上方工具栏的核算，提示核算成功，确定即可。

然后退出外购入库核算界面。

本核算只处理本期已到并已勾稽的外购入库单，未到的外购入库单需在估价入账模块进行暂估处理。

目的是将采购的价格资料回填到外购入库单中，如果暂估差额方式为单到冲回，则自动冲回上月的暂估单据。

核算对应的入库单可能分为两种情况：1.本期单据，没有暂估，系统根据采购和费用的金额反填外购入库单成本。

2.入库单已经暂估，上期的单据已生成凭证，单据上的金额不允许刷新。

使用单到冲回的方式，系统会自动生成冲回红字单据，并生成新的蓝字单据，该红、蓝字外购入库单自动置为已审核和已勾稽标志。

生成凭证：上月暂估入库单生成凭证：借存货贷应付暂估款。

本月正常的生成凭证：借存货贷应付账款。

本月暂估入库单生成凭证：借存货贷应付暂估款。

本月冲回上月暂估单生成凭证：借存货（红）贷暂估（红）。

本月冲上月的生成凭证：借存货贷应付暂估款。

举例：12月入库金额为240元，1月来为300元。

1月钩稽核算后生成两张入库单据为-240和300单据。

12月外购入库暂估凭证为借存货240贷应付暂估款240.1月冲回外购入库暂估凭证为借存货-240贷应付暂估款-240.1月采购生成凭证为借存货300贷应付账款300.2）存货估价入账核算位置：供应链---存货核算----入库核算----存货估价入账。

K3程序财务核算流程 程序财务核算流程
原料入库
物流管理 → 仓存管理 → 验收入库 → 外购入库单录入 → 外购 入库单审核 保管 物流管理 → 采购管理 → 结算 → 采购发票录入（划价）→ 采 购发票审核 财务 物流管理 → 存货核算 → 入库核算 → 外购入库核算
财务
物流管理 → 存货核算 → 凭证管理 → 生成凭证 → 外购入库
月末结帐
将本期所有凭证审核并过帐 财务会计 → 总帐 → 结帐 → 结转损益 借：主营业务收入 借：本年利润 贷：销售折扣与折让 贷：主营业务成本 本年利润 营业费用 管理费用 财务费用 计提所得税 借：所得税 贷：应交税金___应交企业得税 借：本年利润 贷：所得税
结转所得税
结 帐 检 查
物流管理 → 存货核算 → 期末处理 → 期末关帐 → 对帐 检查原料、库存商品财务帐和仓存有无差异。 物流管理 → 仓存管理 → 报表分析 → 物料收发日报表 引出“物料收发日报表”，检查原料领料单价和库存单价是否一致； 仓库选择“车间料仓”，看“车间料仓”有无余额，有则做调拨单； 仓库选择全部，看原料及成品有无库存成负数。 财务会计 → 总帐 → 财务报表 → 科目余额表 检查各损益类科目余额是否为零 核对财务帐和仓存帐的库存商品明细及原料明细是否一致。
月末结帐
物流管理 → 成本管理 → 产量录入 → 投入产量录入 → 引入产 量 物流管理 → 成本管理 → 产量录入 → 产品投入产出表 日期选择结帐期，看投入产量和完工入库产量的相同性 物流管理 → 成本管理 → 费用录入 → 其它费用录入 → 引入制 造费用 把制造费用分为畜禽粒料费用和畜禽粉料费用手工在新增中输入 物流管理 → 成本管理 → 费用分配 → 材料费用分配 本步为分配原材料，将发生的材料费用按产品对象归集，点击“自 动”分配