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支票管理规定大家都知道有支票，可是关于支票的管理有多少人知道呢?下面是店铺为你整理的支票管理规定，希望对你有用!支票使用管理规定1一、各部门须指定专人到财务部办理支票领用和经费开支报销业务。
对外结算金额在1000元以上的一律使用支票支付。
二、领用支票时，须事先办理用款申请或购置计划，根据相应批示由总经理、总会计师、分管领导、财务部长签字后到财务部领用支票。
三、领用支票时，领用人须登记领用日期、支票号码、款项用途、用款限额等项目并签字。
财会人员在签发支票时，须填写签发日期、收款单位、用途、大小写金额;遇特殊情况的，仍必须填写签发日期、用途和经费限额。
四、禁止携带空白支票外出采购物资。
确因采购地点不明、价格不清或其他特殊情况需携带空白支票时，必须经部门正职负责人批准后，报财务部部长审批。
五、支票必须在规定的支付限额内使用。
遇到特殊情况支付额超过规定的支付限额时，必须事先报知财务部，并报经有关主管领导批准后方可使用。
六、支票开好后，领用人必须将存根数字和支票票面数字核对相符;支票存根必须按规定填写收款单位名称、金额、款项用途。
七、领用人须按规定及时索取相关票据，并报请有关领导审批，在规定的时间内与支票存根一并到财务部报销清账。
八、逾期未支付、丢失、未使用的支票，须在确认相关事实的当日及时报知财务部，并及时办理更换、挂失、收回等相关手续，避免造成财产损失。
九、领用支票人员必须对所领用支票妥善保管，防止丢失、损毁，支票不得涂改。
因使用不当造成财产损失的，要追究当事人的责任，并根据情况赔偿损失。
支票使用管理规定2第一章总则;第一条为加强内部控制及合规管理，规范支票的日常管;第二条本细则所指支票包括日常业务结算中使用的现金;支票上印有“现金”字样的为现金支票，现金支票只能;第三条本细则适用省公司本部、各地市公司及其下属机;第四条各级分支公司须按照有关法律、行政法规和本细;第二章支票购领;第五条支票购领必须建立审批程序;在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算管理岗人;第一章总则第一条为加强内部控制及合规管理，规范支票的日常管理，防范资金管控的风险，根据《票据法》和《支付结算办法》等有关规定，结合工作实际，特制定此细则。
现金支票管理制度现金支票管理制度一、制度目的：为了规范公司对现金支票的管理和使用，保证资金的安全性、准确性、及时性和完整性。
根据金融事务管理的原则和法律法规，制定此制度。
二、合用范围本制度合用于公司所有现金支票的管理和使用，公司在经营活动中涉及到的所有收支款项均应按照本制度执行。
三、管理规定1、现金支票的领用1.1、发票领用人必须经过主管领导审批，并严格按照领用程序进行管理。
1.2、现金支票必须有有效的领用凭证，并由制定的领用人进行签收，尽量避免空白支票的使用。
1.3、领用人要对所领用的现金支票按照编号进行登记，并做好存放保管工作。
2、现金支票的使用2.1、现金支票必须按照收款人名称、金额、日期、用途等规定填写，不得涂改或者篡改。
2.2、现金支票应及时出具和兑现，并由收款人进行签名、盖章确认。
2.3、现金支票的使用金额不得超出核定的范围和用途，并应及时进行注册、归档和管理。
3、现金支票的保管3.1、现金支票必须保管在安全可靠的场所，采取密封、锁定等措施保证不受损坏或者丢失。
3.2、经领用人授权之外的人员不得翻阅、取走或者使用现金支票。
3.3、定期进行现金支票的清点、核对和存档，保证不受任何侵害。
四、制度执行4.1、对违反本制度的规定者，将依据所涉及的具体情节进行惩罚，必要时涉及到司法部门的解决。
同时，对于以下情况的发生，公司将不承担任何的法律责任：（1）支票涂改或者篡改。
（2）超出授权范围的使用。
（3）支票的未尽合法义务。
4.2、所有现金支票的管理由财务部门统一执行，必要时应向公司领导报告相关情况，定期进行检查、运营和整理。
五、其他5.1、本制度于制定之日起执行，对过去的事项不做任何更改。
5.2、如对本制度的任何条款有疑问或者事项需要处理，请及时向公司领导或者财务部门汇报。
5.3、本制度的修订必须得到公司领导的批准，且应及时发布和推广，便于全体员工遵守。
六、附件无七、法律名词及注释无八、实际执行过程中可能遇到的艰难及解决办法8.1、现金支票被盗或者丢失解决办法：及时向领导汇报相关情况，并向有关部门提交报告和申请，定期进行跟踪和审核。
现金支票管理制度一、引言现金支票是一种广泛使用的结算方式，对于企业来说，建立一个有效的现金支票管理制度至关重要。
本文将探讨现金支票管理的重要性、制定现金支票管理制度的必要性以及制度的具体内容。
二、现金支票管理的重要性1. 防止盗用和伪造：建立现金支票管理制度可以加强对支票的安全性，通过明确的制度和控制规定，减少盗用和伪造支票的风险。
2. 提高财务管理效率：规范的现金支票管理制度可以提升企业的财务管理效率，减少支票遗失、错误填写等问题的发生，保证财务数据的准确性和可靠性。
3. 加强内部控制：现金支票管理制度可以加强企业的内部控制，防止不当使用或挪用支票资金，确保企业财务活动的合规性和透明度。
三、制定现金支票管理制度的必要性1. 规范管理行为：制定现金支票管理制度可以明确规定支票的申领、使用、兑现等流程，减少管理混乱和不当行为的发生。
2. 建立责任制：通过制定现金支票管理制度，可以明确相关人员的责任和权益，便于对管理责任进行追究，促使相关人员更加谨慎和负责任地操作支票。
3. 提升企业形象：建立一个系统完善的现金支票管理制度可以表明企业重视财务管理，并且对外界展示出高度透明和规范化的经营方式，提升企业形象和信誉度。
四、现金支票管理制度的具体内容1. 支票的申领与发放：明确支票的申领程序、申领要求和申领权限，确保支票的合法性和有效性。
2. 支票的使用限制：规定支票的使用范围和用途，避免不当使用和滥用支票资金。
3. 支票的保管与使用：制定支票的保管措施，明确支票保管人的责任和义务；规定支票的使用方式和限制，明确支票的使用规范和限制条件。
4. 支票的兑现程序：规定支票的兑现程序和要求，确保支票的合法兑现，并执行必要的审核和核对措施。
5. 支票的记录和审计：建立完善的支票记录制度，每张支票的申领、使用、兑现等环节都需要详尽记录；定期进行支票的内部审计，确保支票管理制度的有效性和合规性。
6. 支票管理人员的培训：对参与现金支票管理的人员进行培训，提高他们对支票管理制度的了解和遵守程度，降低管理风险。
支票使用管理规定目录：1、支票使用管理规定2、现金使用管理规定支票使用管理规定1）支票使用范围 :项目与机关所属各单位及与外部各单位之间的一切支付款项,除规定可用现金支付以外的部分,都必须通过转账结算。
2）严禁签发远期和空头支票。
3）银行预留印鉴和支票严禁同放一处,财务专用章和名章要分开保管。
4）当天未用完的支票要及时锁进保险柜,以免丢失,谁丢失谁负责。
5）与机关所属内部各单位的经济活动收支,一律使用内部支票结算，未经允许严禁使用外部支票结算,否则,将对经办人给予经济处罚,并通报批评。
6）收回的支票在填写内、外部送款单时,都要写上支票号,各项目要填写齐全,不能漏项。
工程款要按造价信息要求做记录。
7）项目取得的收入应及时存入资金调度中心,存款不足时,应及时办理贷款以免出现存款负数。
8）签发内部支票时备注上应填写限额。
9）办理内部支票使用及领用手续要预留机关印鉴。
内部支票每次可领用一本,外部支票一次领用量不能超过5天的用量。
10）出纳员应每月按规定日期上交与内部银行的上月对账单,并制作调节表,调节表上的帐不得超过12个月,否则中心有权不予承认。
11）一次用款超过规定额度(帐上必须有存款)要事先向中心打招呼,以便中心掌握资金动向,防止银行出现空头。
12）出纳员应每月按规定日期送本月资金收付情况及下月用款计划。
工程项目现金使用管理规定1、现金使用范围：（1）按公司规定支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费;（2）在转帐金额起点（1000元）以下的零星支付款项。
2、库存现金不能超过资金调度中心核定的限额（5000元），如发现库存现金超储限额，将对出纳员及财务负责人进行经济处罚，严重者将被停止现金供应。
如需金额较大的现金用款，可到机关办理借款手续。
3、严禁使用白条抵库存现金，一经查出将按白条金额的5%对出纳员进行处罚。
4、超过1000元的开销须用转帐支票支付，应尽量减少现金的流量。
5、赴外地出差人员严禁携带大量现金，必要时可到机关办理现金汇票，以保证安全，否则后果自负。
现金使用管理规定【7篇】现金使用管理规定篇1一、钱账分管制度。
1、也就是岗位分工制度。
明确相关部门和岗位的职责散限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。
宗旨是不得由一人办理货币资金业务的全过程。
货币资金的岗位分工制度要求建立出纳人员、审批人员、专用签章的保管人员、会计人员、稽核人员、会计档案保管人员以及货币资金清查人员的责任制度。
如可从以下方面体现：（1）现金的收付及保管应由被授散的出纳人员负责，其他人员不得接触。
（2）出纳人员不得负责总分类账的登记和保管。
（3）出纳人员不得负责非现金账户的记账工作。
（4）出纳人员应与负责现金清查盘店人员和负责与银行对账的人员相分离等。
2、库存现金开支审批制度：即库存现金的授权审批制度。
（1）明确企业库存现金开支范围。
1）职工工资、奖金、津贴；2）各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出；3）支付企业外部个人的劳动报酬；4）向个人收购农副产品的价款；5）出差人员必须随身携带的差旅费；6）票据结算起点（1000元）以下的零星支出；7）向股东支付红利；8）按规定允许使用现金的其他支出。
（2）明确各种报销凭证，规定各种库存现金支付业务的报销手续和方法。
（3）明确各种库存现金支出的审批权限等。
3、库存现金日清月结制度：“现金日记账”要做到日清是指出纳人员应对当日的库存现金收付业务全部登记库存现金日记账，结出当日发生额和账面余额，并与库存现金的实存金额进行核对，做到账款相符；月结是指出纳人员必须对库存现金日记账按月核对。
二、建立完备的核算制度。
1、库存现金的总分类核算。
企业应设置“库存现金”总分类账，由负责总账的会计人员进行总分类账核算。
总分类账必须采用订本式，一般采用三栏式，有时也使用多栏式。
使用电算化核算的企业，业务较多时，可以每天进行打印明细账，较少的，可以满页打印。
企业内部各部门周转使用的备用金通过“其他应收款”账户或单独设置“备用金”账户进行核算。
平时备用金使用部门报账时不通过本账户。
支票管理制度一、现金支票管理1、现金支票一律由出纳员保管，不得转交他人。
2、现金支票使用时，需有《借款单》（如已有____，则直接填写《付款凭证》），经总经理批准签字后，将支票按批准金额封头、加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在《现金支票领用薄》上签字备查。
3、现金支票付款后凭____存根，____由经办人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。
填写金额要准确无误，完成后交出纳员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记日记账，原支票领用人在《现金支票领用单》及登记薄上注销。
4、采用现金支票结算方式时，对于收到的现金支票，应在收到当日填制《进账单》连同现金支票送存银行，根据银行盖章退回的《进账单》第一联和有关原始凭证编制收款凭证。
5、现金支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生书写错误，应及时加盖“作废”戳记，另行签发正确的支票。
6、现金支票一律为记名式，不得用于转账使用。
7、收到客户交来的空额（空白）支票，收票人首先检查支票上有无交换号码和签发单位的印鉴，应当面填齐结算金额及用途，留下客户单位电话、经办人姓名和____号码。
对预留____的现金支票，应由客户将____填写清楚。
8、对于客户开好的现金支票，收票人要仔细____支票的内容，自签发之日起有效期为____天（到期日为节假日的顺延），业务项目与支票用途应一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与____相符；上述内容若有不符与支票残破，不能收取。
9、准确无误的填写和保管收取的支票，不得遗失和毁损。
10、业务人员、技术人员收取的现金支票应及时送交财务部出纳员，出纳员则应根据规定及时将现金支票存入银行。
二、转账支票管理1、领用转账支票时，应填写《借款单》，注明用途、金额、依照有关审批权限履行审批手续。
2、凡签出的转账支票，一律填写收款单位名称、时间、用途、金额（或限额），不准签发空白支票或空额支票，对预留____的支票，出票同时填写____。
第一章总则第一条为规范公司现金支票的使用和管理，确保资金安全，提高财务管理效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有使用现金支票的业务活动。
第二章现金支票的申请与审批第三条现金支票的申请必须经过以下流程：1. 申请人填写《现金支票申请单》，详细说明支票用途、金额、收款人信息等。
2. 申请人将《现金支票申请单》提交至财务部。
3. 财务部对申请单进行审核，确保申请单内容完整、真实、合法。
4. 财务部将审核后的申请单提交给相关负责人审批。
第四条审批权限如下：1. 1000元以下（含1000元）的现金支票，由财务主管审批。
2. 1000元至5000元（含5000元）的现金支票，由部门经理审批。
3. 5000元以上的现金支票，由总经理审批。
第三章现金支票的领用与保管第五条现金支票的领用：1. 经批准的现金支票，由申请人凭《现金支票申请单》和有效身份证件到财务部领取。
2. 财务部在确认申请人信息无误后，将现金支票交付给申请人。
第六条现金支票的保管：1. 申请人领取现金支票后，应及时将支票存放在安全的地方，确保支票安全。
2. 不得将现金支票借给他人或交由他人代为保管。
第四章现金支票的报销与核销第七条现金支票的报销：1. 支票使用后，申请人应及时将原始凭证提交至财务部。
2. 财务部对原始凭证进行审核，确保凭证内容与支票信息一致。
3. 审核无误后，财务部将报销款项记入申请人账户。
第八条现金支票的核销：1. 财务部在收到报销款项后，应及时在《现金支票申请单》上核销支票。
2. 核销后的《现金支票申请单》由财务部存档。
第五章罚则第九条违反本制度规定，有下列行为之一的，视情节轻重，给予警告、罚款或解除劳动合同等处分：1. 无故拖延报销时间，造成不必要的损失。
2. 擅自更改支票用途或金额。
3. 擅自将现金支票借给他人或交由他人代为保管。
4. 故意破坏或丢失现金支票。
第六章附则第十条本制度由财务部负责解释。
公司现金管理制度支票
对于支票的使用需设立严格的流程。
公司应明确规定哪些人员有权签发支票，通常这一权
限仅限于财务部门的特定人员。
支票的签发必须基于有效的、经过审批的支付凭证，如发
票或者合同等。
每一笔支票支付都应当有相应的审批记录，以确保支付的合法性和合规性。
支票的领取和使用应有详细的登记制度。
任何一次支票的领取都必须由领取人签字确认，
并由财务人员记录在案。
这包括领取日期、金额、用途以及领取人的基本信息。
这样的记
录不仅方便日后的审计工作，也能有效追踪资金流向，防止财务不当行为的发生。
支票簿的管理也是不可忽视的环节。
公司应确保支票簿的安全存放，并有专人负责管理。
每次使用后，应及时将支票簿归还原位，并进行登记。
对于作废的支票也要进行妥善处理，避免敏感信息泄露或被不法分子利用。
在支票的使用过程中，对于金额的限制也是必要的。
公司可以根据自身的资金状况和管理
需要，设定单笔和每日支票支付的最高限额。
这样既能控制支付风险，又能促使员工对于
大额支出更加审慎。
定期的审计和检查是确保支票管理规范的重要手段。
公司应定期对支票使用情况进行审计，检查是否有违规操作或不当行为。
同时，通过审计可以发现潜在的管理漏洞，及时进行修
正和完善。
【银行现金管理规定】现金支票管理国家规定银行现金管理规定第一章总则第一条为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。
第二条本办法适用于集团所属各单位和子公司。
第二章库存现金管理第三条库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第四条各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。
一般情况下，库存现金限额在___万元以内。
第四条各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。
出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。
第五条库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。
第六条市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。
异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。
第七条结算起点暂定为___元。
第八条严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。
第九条严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。
第三章出纳银行卡管理第十条为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。
第十一条出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。
第十二条银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。
第十三条出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。
第十四条凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。
第十五条为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过___万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。
第十六条出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。
第十七条出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。
【现金、支票管理规定】现金支票管理规定现金、支票管理规定现金、支票管理规定为了规范公司、分公司、子公司的现金、支票管理，保护国家、公司和投资人的利益，论据《中华人民洪和国会计法》、《企业会计制度》，结合公司实际，制定本规定。
一、现金管理1、现金使用范围(1)出差人员必须携带的差旅费;(2)临时用工劳务报酬;(3)独立董事报酬;(4)各种工资、奖金及工资性补贴、福利费用以及按规定对个人的其他支出;(5)结算起点(100元)以下的零星支出;(6)按规定应支付的其他现金款项。
2、库存现金限额及使用管理规定(1)库存现金限额每日不得超过银行核定的限额，当日库存现金超库存限额要及时送存银行;1(2)出纳员不得兼管稽核、会计档案管理和收入、费用、债权、债务账目的记录工作;(3)现金的收取必须遵循合法的原则，经审核符合规定后进行现金收款，并开具收据，在收据上加盖有日期的收讫戳记，出纳员要在落款签章;(4)各种收入款项不得坐支，应严格遵守现金收、付的有关规定;(5)出纳人员应及时登记《现金日记账》，每日盘点现金库存、核对账目，做到日清月结，保证账、款相符;(6)现金库内不准存放私人和其他单位的现金及有价证券等;(7)不准以白条抵库。
单位、个人不得私设小金库;(8)出纳人员必须对金库密码保密，金库钥匙必须随身携带，每天下班前点库、锁库并“破”码，上班时解码开库清点;(9)出纳人员如发现现金盈、亏要及时报告，不准私自将盈、亏款相抵;(10)现金支付实行预约制度，支款1000元以上，原则上用款人需提前一天通知出纳员，出纳员统一到银行提款;(11)出纳员支付各种款项前，必须进行审核，审核原始单据是否合法有效、所付款项的签批程序和权限是否符合相关规定;由出纳员审核后签章，再转给负责稽核的会计人员审2核签章，确认无误后方可支付。
‘二、银行支票管理1、银行支票使用范围:银行支票分为现金支票和转账支票。
(1)现金支票只能发放工资及提取备用金;(2)转账支票用于本埠的贷款结算及超出结算起点的其他款项的支付。
2、银行支票的管理规定(1)严格遵守国家的法律、法规和各项规定，不准出租出借账户，不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用或供个人使用，银行账户的账号必须严格保密，非因业务需要严禁对外泄露;(2)签发支票的“财务专用章及法人戳记”，即“财务大、小印”，必须分开管理，由出纳员负责保定“财务专用章”，负责稽核的会计人员负责保管“法人戮记”;(3)签发的支票之前，必须审核付款审批单。
付款审批单需由经办人填写，标明经办人姓名、部门、领取日期、金额后，经部门负责人、主管领导及部经理签署，方可生效;(4)支票必须记载下列事项:收款方名称、出票日期、金额、款项用途、专用章及法人俄记。
支票的填写要完整;作废支票要加盖“作废”戳记，并装订保管:3(5)所签发的支票金额不得超过其付款时所实有的存款金额，禁止签发空头支票;(6)严格控制空白支票发放，确因业务需要急需空自支票时，必须经领导审批后发放。
要求在发放的空白支票上填写日期、限额及用途，对使用空白支票的人员，要求当天报账;(7)支票发放要建立“支票使用登记簿”。
由出纳员负责登记、发放、清理、注销;(8)对不符合审批程序规定的有权拒绝支付，但是若迫于压力必须执行时，须向上级财务部门反映报告。
三、银行存款管理1、当天的收支结算业务必须当天进行账务处理，并及时登记《银行存款日记账》，做到日清月结;2、由专人负责核对《银行存款日记账》及《银行对账单》，出纳员不得兼任;至少每10天与银行对账单核对一次，月末填报《银行存款余额调节表》，及时查询和处理宋达账项，保证资金安全。
四、监督与考核公司财务部将不定期对会计基础和各种制度执行情况进行检查，对发现的违纪、违规现象，在记录备案的同时对当事人予以警告，并将视情节和后果给予通报批评、行政记过调离岗位、辞退等处分，严重违法、违纪者将予以追究刑事4责任。
时每个单位的总体考核结果与各单位的绩效考评挂钩，详情参见《绩效考评办法》五、本规范经公司经理办公会讨论通过后颁布执行。
六、本规定未尽事宜参照《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等规定的有关精神执行。
【现金、支票管理规定】现金支票管理规定第一章总则第一条现金、支票管理，规范现金、支票结算行为，保证公司现金、支票的安全和完整，根据中国人民银行《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》，以及《中华人民共和国票据法》，结合本公...第一章总则第一条现金、支票管理，规范现金、支票结算行为，保证公司现金、支票的安全和完整，根据中国人民银行《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》，以及《中华人民共和国票据法》，结合本公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所称支票指日常业务结算中使用的现金支票和转帐支票，其中:现金支票一律为记名式，只能用于支取现金，不可用于转账;转账支票只能用于转账。
5第三条本办法所称现金包括日常业务收到但尚未存入银行的现金以及备用金。
第四条本办法适用于XXX总部及所属项目部或分公司，XXX所属全资及控股子公司可参照本办法，制定本单位的现金、支票管理办法。
第二章现金管理第五条 XXX现金结算上限为1,000元(不含)，且日常结算应尽量采取转账方式或使用商务理财卡，原则上不直接使用现金;超过现金限额的支出，应当通过银行存款账户进行转账结算，确需全额支付现金的，当事人须填写《借用备用金申请单》，并按照公司《财务收支管理规定》的审批程序办理借款手续。
第六条 XXX现金支出由出纳人员负责，现金开支仅限于以下范围:(一) 职工工资、津贴，个人劳务报酬;(二) 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(三) 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(四) 向个人收购农副产品和其他物资的价款;(五) 出差人员必须随身携带的差旅费;(六) 结算起点1,000元(含)以下的零星支出;6(七) 由公司总经理批准的其他现金支出。
第七条现金支出审批流程须按照XXX《财务收支管理规定》执行。
第八条严禁以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金，严禁擅自挪用现金;现金支付可从库存限额中支付，或者通过开户银行提款支付，禁止从现金收入中直接坐支;不得代私人保管现金。
第九条出纳人员从银行提取现金，应当填写《提取现金申请表》，并写明用途和金额，由计划财务部经理审核、财务总监批准后提取。
第十条对每笔直接支取现金5,000元以上的业务，应提前两个工作日通知计划财务部，以便计划财务部提前做好准备。
第十一条 XXX现金收款由出纳人员负责，收款要当面点清，收、交款人要在收据上签字，领款人在凭证上签字，责任清楚，保证安全。
第十二条公司的一切现金收支都必须具有合法的原始凭证，收支单据办理完毕后，出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
第十三条建立健全《现金日记账》，现金收支业务必须根据审批无误的收支凭单、按照业务发生顺序逐笔序时登记;出纳人员须在每日终了，结出现金日记账的账面余额，并与7实际库存现金相核对，做到日清月结、账款相符;月度终了时，库存现金余额、《现金日记账》余额必须与现金总账科目余额核对相符。
第三章支票管理第十四条 XXX领用支票起点为100元，低于结算起点的业务或交易使用商务理财卡或现金结算，领用支票的步骤为:(一) 支票申领人依照XXX《财务收支管理规定》要求填写资金支出审批单，并按相关审批权限履行审批手续;(二) 出纳人员按照审批金额封头，加盖印章、填写日期、用途，对预留密码的支票，出票同时填写密码，支票与支票存根的签发信息应确保一致。
若无法填写准确金额的，必须在摘要栏注明限额的同时按限额封位，若超过限额封位，须重新办理支票领用手续;(三) 支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生书写错误，应及时加盖作废戳记，另行签发正确支票。
若签发支票有误被退回的，应与其支票根一同加盖作废戳记，与正确支票附在一起入账，以备待查;(四) 出纳人员在《支票领用簿》上详细登记领用支票的时间、号码、金额、领用部门和支付内容，由支票领用人在《支票领用簿》以及支票存根上签字备查;(五) 所有支付的转帐支票，被书转让一栏，必须加盖不8得转让的戳记;(六) 业务经办人员领用支票后5个工作日内，须到计划财务部办理领用支票报销手续，遇特殊情况不能及时报账的，需向财务主管人员说明情况，由财务人员酌定，但最长不能超过20个工作日。
第十五条严格公司支票结算制度:(一) 除支付招待餐费外，不得签发空白或空头支票;(二) 不得签发远期或过期支票;(三) 不得将支票出租、出借或转让其他单位或个人使用;(四) 不得将支票用作抵押;(五) 不得签发印鉴不全、印鉴不符的支票;(六) 不得签发与付款凭证实际内容、实际金额不符的支票;第十六条业务人员收取的支票应及时送交计划财务部，对于收到的支票，出纳人员应在收到当日在支票背面背书并盖章后送存银行，根据银行盖章退回的进账单第一联和有关原始凭证编制收款凭证。
第十七条收到客户开具的银行支票时，应认真审查以下事项:(一) 认真鉴别支票的真伪;(二) 审查支票的内容，业务项目应与支票用途一致、大小写金额应一致、数字无涂改、支票与发票相符;(三) 应注意支票的日期是否为远期支票或过期支票;9(四) 审查背书的连续性;(五) 支票结算仅限于同城或指定票据交换地区内使用;(六) 签发支票应使用蓝黑或碳素墨水填写。
上述内容若有不符或支票残破，不能收取。
第十八条收到客户交来的空额(空白)支票，收票人首先检查支票上有无交换号码和签发单位的印鉴，当面填齐结算金额及用途，留下客户单位电话及经办人姓名和身份证号码;对预留密码的支票，应由客户将密码填写清楚。
第四章现金、支票的保管第十九条现金的保管:(一) 现金收入以及超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间;(二) 除工作时间需要的小量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入专用的保险柜内，不得随意存放;(三) 限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
(四) 单位的库存现金不得以个人名义存入银行;(五) 库存现金，包括纸币和铸币，应实行分类保管，对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数(即大数)和零数(即小数)分类保管。
第二十条支票的保管:(一) 支票由出纳员或总经理指定专人保管;10(二) 空白支票与银行预留印鉴必须分别保管、分人保管;(三) 支票和印鉴下班时必须存放到保险柜内，并保管好钥匙;(四) 支票的使用必须做到随签发、随盖章，不得事先将空白支票加盖银行预留印鉴和填写支票预留密码;(五) 加强支票、银行预留印鉴的管理，财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章;(六) 出纳人员应及时申购支票，对购入的支票要事先逐本登记编号。
