项目竣工财务决算报告
- 格式：docx
- 大小：39.17 KB
- 文档页数：9
项目竣工财务决算报告
小杂粮产品规模化深加工项目竣工财务决算报告
一、项目概况
我们公司拟建设小杂粮系列产品规模化深加工项目，总投资为1000.25万元，其中建设投资为676.3万元，铺底流动资金为323.95万元。项目资金来源为申请国家专项扶持资金80万元，企业自筹920.25万元。项目规模为新增杂粮挂面4000吨，使年产量达到1000吨，新增苦荞茶1000吨，最终达到年产5000吨小杂粮系列产品。新增建筑面积为720平方米，建设期拟定为2011年4月至2012年4月完成。我们已按照项目可行性研究报告建设进度要求，于2012年4月20日全面完成项目计划。
二、项目资金管理及制度建立情况
为保证项目顺利实施，提高资金使用效率，对项目资金实行封闭运行，确保专款专用，并建立了资金管理制度并严格按照相关规定操作。
三、项目建设情况及效益
该项目建设工期为一年，实施年度为2011年4月至2012年4月，于2011年4月开工建设，2012年4月竣工。各项工程已投入运行并发挥效益，为我们公司的发展有着极其重要的推动作用。该项目的年销售收入达到1200万元，年利润为150万元，年税收为50万元。
四、财务决算情况
本项目总投资为1000.25万元，竣工决算总投资为1000.25万元，建设投资为676.3万元，铺底流动资金为323.95万元。建设期间，我们严格按照资金管理制度操作，资金使用情况得到有效控制。竣工决算总投资与初步设计概算相比，增加了0万元，竣工决算建设投资与初步设计概算相比，增加了0万元。竣工决算铺底流动资金与初步设计概算相比，增加了0万元。竣工决算总投资与竣工决算建设投资相比，增加了0万元。
五、结论
小杂粮产品规模化深加工项目建设顺利，达到了预期目标。我们将继续加强资金管理，提高项目效益，为公司的发展做出更大的贡献。
本项目严格遵守《会计法》，采用“权责发生制”作为会计处理原则，合理设置会计账簿，保证会计资料的真实、完整，及时编制会计报表，提供有效的会计信息，确保资金使用效益。同时，建立了《项目资金财务管理制度》，成立了项目领导小组，由办公室负责项目规划、建设、资金筹措、支付、审批结算等管理工作。资金实行专户存储、专账核算、专人管理、资金封闭运行，银行开设项目资金专户，实行钱帐分管，逐笔登记，日清月结，严格审核、登记、注销制度。对资金的支付严格要求经办人签字、项目办公室审核、财务部门审核把关、法人核准签字方可付款。
本项目预算总投资为1000.25万元，建筑工程投资占预算总投资的10.12%，设备购置费占39.09%，安装工程占10.85%，其它费用占7.56%。其中，项目建设单位管理费、工程监理费、联合试运转费、职工培训及提前进厂费、勘察设计费、办公生活及设施购置费、基本预备费等费用均得到合理控制。
项目实际完成情况显示，该项目批准预算总投资1000.25万元，收到财政拨付国家专项扶持资金80万元，企业自筹964万元。资金使用情况得到有效控制，实现了预算总投资的合理分配和使用。
财务决算已完成，总投资为xxxxxxxx.56元。具体完成情况如下：
1、工程施工费为xxxxxxx.00元，占预算的146.48%。比计划数增加支出.00元，主要是由于项目前期没有严格按照项目实施管理办法制定招投标手续，属于项目实施中因不可预见因素而增加工程投资支出。
2、设备购置费为xxxxxxx.00元，占预算的66.50%。部分设备末购入，自行设计加工，节省了131万元，弥补了安装工程费用。
3、安装工程费为xxxxxxx.00元，占预算的129%。超支.00元，由设备节省的费用弥补。
4、其他费用支出.56元，占预算的32.07%。其中，前期工作费、项目可行性研究费、项目勘查费、项目设计与预算编制费、项目招标费等由于财务报账不清，未记入费用；工程监理费、业主管理费、办公费、车辆费、出差费、业务费、会议费、安装期间伙食补贴费、加班费、临时人员工资、决算编制与审计费、其他费用等共计支出.56元；基本预备费38.28万元属于节支。
5、结余分配情况：该工程总收入为xxxxxxxx.00元，实际总支出为xxxxxxxx.56元，收支相抵结余为.44元。在项目实施中，严格执行预算投资，项目预算未作大的调整，基本按规划设计方案完成了项目任务。
6、项目经验总结和几点建议：
一）项目经验：
1、上级领导重视，机构健全，队伍充实、检查督促及时。项目批准后，公司成立了项目领导小组，制定了项目实施方案，对工程进度、质量监管、资金管理、工作责任做了明确要求，为实施好项目工程建设奠定了基础。
2、制度较完善，管理规范。
3、项目资金筹措到位及时，确保工程提前完工，投入生产，已发挥效益。
建议修改：
1、在工程建设过程中，应严格执行招投标制度，尽量减少中标合同和施工合同的变更，严格按照预算定额标准执行，确保工程质量。同时，应得到上级领导的一致好评。
2、应引起领导的高度重视，各部门应紧密配合，建立和完善项目资金财务管理制度，严格遵守财经纪律。建立由审计、财政、项目主管部门等多方参与的对项目资金实行定期或不定期的联合检查机制，确保资金的安全、合理高效地使用资金。
3、财务人员应加强业务研究，包括项目管理和有关财务知识的研究，做到既懂财务，又熟悉项目管理，积极参与到项目管理的各个环节中。
4、为优化支出，应合理规划项目，将有限的资金用活、用好，节约资金。
5、为确保项目资金专款专用，应全部用于项目区的工程建设，用足项目资金。
附：项目经费决算表
项目名称：小杂粮产品规模化深加工项目
项目经费决算的起至日期：2011年4月1日至2011年11月30日
项目总经费：xxxxxxxx.00元，其中银行借款xxxxxxx.00元，自筹资金xxxxxxx.00元，专项资金.00元。
专项资金总经费：.00元，其中专项资金拨款.00元，其它专项0元。
自筹部分支出明细表：
费用名称 数量 金额（元）
苦荞茶车间 1 .00
综合成品库 1 xxxxxxx.00
挂面生产线 1 xxxxxxx.00
荞麦米加工机组 15 xxxxxxxx.00
安装工程 1 xxxxxxx.00
其它费用 1 .26
小计 xxxxxxx.00
流动资金 xxxxxxxx.56
专项资金部分支出明细表：
费用名称 数量 金额（元）
荞麦米加工机组 1 .00
荞麦米加工机组 1 .00
荞麦米加工机组 1 .00
荞麦米加工机组 1 .00
苦荞茶车间 1 .00
合计 .00
本报告由有限公司承担，审核人为财务主管，制表人为未知。为了提交完整的报告，还需要提供以下材料：主管单位项目实施方案的批复、企业投资项目备案登记表、国家补助建设资金项目报账申请单、国家补助建设资金报账原始凭单汇总表（附报账）、项目招（议）标签字表、企业项目竣工验收申请报告文件、项目验收意见签字表、项目竣工财务审计报告。
欢迎您下载本报告，但请注意，这份资料仅供参考。
