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2009年度全国电力交易与市场秩序情况监管报告国家电力监管委员会办公厅二〇一〇年十一月目录监管依据 (I)引言............................................................................................................................................. I II 第一部分回顾与综述 (1)第一节2008年监管报告涉及问题的整改情况 (1)第二节2009年工作综述 (3)第二部分基本情况 (7)第一节电能交易的分类 (7)第二节非竞争性电能交易情况 (11)一、年度基数电量交易情况 (11)二、国家和地方政府计划安排的其他电能交易情况 (19)三、地方政府优惠电情况 (20)四、非竞争性发电企业电能交易情况 (22)第三节竞争性电能交易情况 (27)一、电力用户与发电企业直接交易情况 (27)二、跨省区（含跨境）电能交易情况 (28)三、发电权交易情况 (35)四、辅助服务补偿交易情况 (37)第四节厂网秩序情况 (40)一、合同签订、备案以及合同支付情况 (40)二、调度交易信息公开情况 (42)三、并网运行管理情况 (43)四、新建机组并网及进入商业运营情况 (44)第三部分存在的问题 (46)第一节非竞争性电能交易存在的问题 (46)一、基数电量交易中存在的问题 (46)二、非竞争性发电企业电能交易中存在的问题 (47)第二节竞争性电能交易存在的问题 (52)一、跨省（区）电能交易存在的问题 (52)二、发电权交易存在的问题 (56)三、辅助服务补偿交易存在的问题 (57)第三节厂网秩序存在的问题 (58)一、合同签订、备案以及合同支付中存在的问题 (58)二、交易信息披露与报送工作中存在的问题 (60)三、并网运行管理工作中存在的问题 (60)四、新建机组并网及进入商业运行工作中存在的问题 (61)五、电力企业落实许可制度存在的问题 (63)第四部分监管意见 (65)第一节2009年涉及问题整改要求 (65)第二节监管建议 (68)第五部分附录及附表 (71)监管依据1、•电力监管条例‣（国务院令第432号）2、•电力业务许可证管理规定‣(电监会令第9号）3、•电力市场运营基本规则‣(电监会令第10号）4、•电力市场监管办法‣（电监会令第11号）5、•电力企业信息报送规定‣（电监会令第13号）6、•电力企业信息披露规定‣（电监会令第14号）7、•电网运行规则（试行）‣（电监会令第22号）8、•电力监管报告编制发布规定‣（电监会令第23号）9、•电网企业全额收购可再生能源电量监管办法‣（电监会令第25号）10、•关于印发†关于促进电力调度公开、公平、公正的暂行办法‡的通知‣（电监市场…2003‟46号）11、•国家电监会关于跨地区电能交易价格监管有关事项的通知‣（电监价财…2006‟6号）12、•关于印发†发电厂并网运行管理规定‡的通知‣（电监市场…2006‟42号）13、•关于印发†并网发电厂辅助服务管理暂行办法‡的通知‣（电监市场…2006‟43号）14、•关于印发†新建发电机组进入商业运营管理办法（试行）‡的通知‣（办市场…2007‟40号）15、•关于印发†发电权交易监管暂行办法‡的通知‣（电监市场…2008‟15号）16、•关于印发†发电企业与电网企业电费结算暂行办法‡的通知‣（电监价财…2008‟24 号）17、•关于完善电力用户与发电企业直接交易试点工作有关问题的通知‣（电监市场…2009‟20号）18、•关于印发†电力用户与发电企业直接交易试点基本规则（试行）‡的通知‣（电监市场…2009‟50号）19、•关于印发†跨省（区）电能交易监管办法（试行）‡的通知‣（电监市场…2009‟51号）20、•关于规范电能交易价格管理有关问题的通知‣（发改价格…2009‟2474号）引言为了进一步加强电力交易监管，维护公平的市场秩序，电监会编制发布本报告，对2009年电力交易和市场秩序情况进行全面总结和分析，披露存在的问题，提出监管意见。
吉林电力股份有限公司2009年第三季度季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人原钢、主管会计工作负责人陈立杰及会计机构负责人(会计主管人员)闫庆祥声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：（人民币）元2009.9.30 2008.12.31增减幅度（％）总资产（元）8,641,890,708.565,735,277,793.64 50.68%归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,295,681,802.072,313,200,517.76 -0.76%股本（股）839,100,000.00839,100,000.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.742.76 -0.72%2009年7-9月 比上年同期增减（％）2009年1-9月比上年同期增减（％）营业总收入（元）471,860,171.4135.33%1,388,979,224.39 20.96%归属于上市公司股东的净利润（元） 19,025,718.45-122.27%-14,440,958.82 -86.32%经营活动产生的现金流量净额（元） - - 401,013,630.15 921.74%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）- -0.48 860.00%基本每股收益（元/股） 0.0227-122.30%-0.0172 -86.33%稀释每股收益（元/股） 0.0227-122.30%-0.0172 -86.33%净资产收益率（%）0.83%-125.23%-0.63% -84.52%扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）0.83%-125.23%-0.64% -84.52%单位：（人民币）元非经常性损益项目年初至报告期末金额附注除上述各项之外的其他营业外收入和支出 206,873.90 所得税影响额 -51,718.48 少数股东权益影响额-435.90合计154,719.52 -2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）138,584前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类吉林省能源交通总公司35,658,054人民币普通股中国电能成套设备有限公司22,343,045人民币普通股中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资14,800,000人民币普通股基金齐鲁证券有限公司11,364,946人民币普通股刘国芬9,538,613人民币普通股中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金7,505,819人民币普通股华夏银行股份有限公司－益民红利成长混合型证券4,653,920人民币普通股投资基金中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金4,521,551人民币普通股吉林省信托有限责任公司4,000,000人民币普通股国信证券股份有限公司3,000,082人民币普通股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用一、_资产负债表项目大幅度变动情况及分析报表项目 期末余额 年初余额 增减额 增减百分比 货币资金636,358,147.38349,397,953.47286,960,193.91 82.13%应收账款244,964,344.85147,118,333.2897,846,011.57 66.51%预付款项189,494,552.6726,647,449.40162,847,103.27 611.12%在建工程2,091,039,659.25993,380,408.431,097,659,250.82 110.50%工程物资2,344,639,061.16997,727,103.201,346,911,957.96 135.00%短期借款2,389,600,000.001,750,000,000.00639,600,000.00 36.55%应付票据1,563,651,899.7820,000,000.001,543,651,899.78 7718.26%应付账款643,074,975.01346,074,788.57297,000,186.44 85.82%预收款项777,654.5133,508,227.76-32,730,573.25 -97.68%应交税费-8,052,238.979,601,927.29-17,654,166.26 -183.86%应付利息4,996,779.072,119,849.442,876,929.63 135.71%其他应付款191,199,471.5057,906,815.65133,292,655.85 230.18%一年内到期的非流动负债366,701.9452,857,400.00-52,490,698.06 -99.31%长期借款1,478,225,990.571,078,225,990.57400,000,000.00 37.10%由上表，变动幅度较大的项目分析如下：货币资金：主要系公司办理融资票据需存入保证金影响。
中注协发布2009年报审计情况快报（第十期）2010年3月26日，中注协发布2009年报审计情况快报（第十期），全文如下：3月20日—3月26日，沪深两市共有218家上市公司披露了2009年年度报告（详见附表1）。
其中，沪市115家，深市主板57家，深市中小企业板38家，深市创业板8家。
从审计意见类型看，213家上市公司被出具了无保留意见的审计报告,4家上市公司（*ST天龙、*ST 偏转、SST华塑和*ST琼花）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，1家上市公司（*ST宏盛）被出具了无法表示意见的审计报告。
4家上市公司被出具带强调事项段的无保留意见审计报告的主要原因在于，下列事项的存在使公司的持续经营能力存在重大不确定性：（1）截至2009年12月31日，*ST天龙累计亏损51,337.36万元，股东权益为–17,225.41万元（其中归属于母公司的股东权益为–17,225.41万元）；逾期借款及利息为28,559.46万元，账面价值为30,535.73万元的投资性房地产及固定资产处于被法院查封的状态；（2）*ST偏转主营业务严重萎缩，连年亏损，2009年12月3日，陕西省咸阳市中级人民法院宣告其破产重整。
2010年2月9日，第二次债权人会议表决通过了公司重整计划草案，正在等待咸阳市中级人民法院裁定批准；（3）SST华塑2008年度和2009年度连续亏损，截至2009年12月31日，公司股东权益为-14,468,784.46元；1.47亿元银行借款逾期未归还（其中1.4亿元涉及诉讼），对外担保本金2,670万元及其利息逾期涉及诉讼，公司存在较大的偿债压力。
此外，SST华塑的山东和龙泉生产基地资产被法院查封或冻结；（4）截至2009年12月31日，*ST琼花主营业务连续亏损，且累计亏损数额巨大，大量短期银行借款逾期未能归还，且展期手续尚未办妥，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。
对于上述强调事项，相关会计师事务所已在审计报告中提请财务报表使用者予以关注。
中注协发布2010年年报审计情况快报（第十五期）2011年5月3日，中注协发布2010年年报审计情况快报（第十五期），全文如下：4月25日—4月30日，沪深两市共有307家上市公司披露了2010年年度报告(详见附表1)，其中，沪市139家，深市主板101家，深市中小企业板57家，深市创业板10家。
从审计意见类型看，258家上市公司被出具了无保留意见的审计报告，30家上市公司（*ST商务、ST国药、*ST朝华、旭飞投资、*ST丹化、ST太光、*ST德棉、*ST得亨、*ST中农、*ST明科、吉林制药、ST大路B、*ST方向、安妮股份、ST东盛、科达股份、ST松辽、ST昌鱼、*ST 华源、德赛电池、*ST威达、ST方源、*ST东热、ST泰复、*ST炎黄、ST中冠A、*ST宏盛、S*ST北亚、*ST北生和*ST宝硕）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，12家上市公司（深国商、*ST沪科、*ST盛润A、华阳科技、东方银星、SST华新、天目药业、新农开发、园城股份、莲花味精、*ST九发和世纪星源）被出具了保留意见审计报告，7家上市公司（*ST中华A、*ST科健、*ST广夏、*ST创智、*ST东碳、S*ST生化和绿大地）被出具了无法表示意见的审计报告。
一、出具带强调事项段无保留意见审计报告的原因在被出具带强调事项段无保留意见审计报告的30家上市公司中，26家主要是因为持续经营能力存在重大不确定性，2家主要是因为涉嫌违反证券法受到证监会等监管部门的立案调查，1家主要是因为客户认购款今后能否转作收入存在不确定性，1家主要是因为有关产品质量事故的赔偿责任划分存在重大不确定性：1．*ST商务。
*ST商务在2010年12月31日合并净资产为-102,482.64万元，已严重资不抵债，存在多项巨额逾期借款、对外担保。
该公司存在多项处于执行以及强制执行阶段的诉讼事项，部分资产和资金账户被查封或冻结，生产经营规模萎缩。
浪潮电子信息产业股份有限公司 2009年度审计报告二〇一〇年四月审计报告鲁正信审字(20100032号浪潮电子信息产业股份有限公司全体股东:我们审计了后附的浪潮电子信息产业股份有限公司(以下简称浪潮信息公司财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2009年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是浪潮信息公司管理层的责任。
这种责任包括:(1设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2选择和运用恰当的会计政策;(3作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为,浪潮信息公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了浪潮信息公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
山东正源和信有限责任会计师张立全事务所(盖章徐士诚中国·济南 2010年4月14日资产负债表编制单位:浪潮电子信息产业股份有限公司 2009年12月31日单位:人民币元期末数期初数项目附注合并母公司合并母公司流动资产:货币资金八、注释1 207,229,285.69197,830,719.75372,054,397.19361,423,568.91 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据八、注释2 1,555,881.001,555,881.001,845,544.00 1,845,544.00 应收账款八、注释3 77,361,990.9252,696,849.3180,165,061.81 50,794,823.53 预付款项八、注释4 23,458,363.8221,098,963.1542,475,474.09 34,640,349.61 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 1,326,150.00 1,326,150.00 应收股利其他应收款八、注释5 26,884,556.6722,737,655.4217,214,953.78 12,762,285.93 买入返售金融资产存货八、注释6 187,119,570.60162,058,018.16287,223,680.08 239,887,311.24 其他流动资产流动资产合计 523,609,648.70457,978,086.79802,305,260.95 702,680,033.22非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资八、注释8 424,171,281.13488,854,705.96411,117,121.41475,800,546.24 投资性房地产固定资产八、注释9 179,535,202.27178,896,895.49164,821,841.39163,987,189.94 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉八、注释10 643,015.39643,015.39长期待摊费用八、注释11 6,844,888.156,844,888.159,657,364.75 9,657,364.75 递延所得税资产八、注释12 5,923,534.214,356,551.575,884,176.08 4,405,102.95 其他非流动资产非流动资产合计 617,117,921.15678,953,041.17592,123,519.02 653,850,203.88资产总计 1,140,727,569.851,136,931,127.961,394,428,779.97 1,356,530,237.10资产负债表(续编制单位:浪潮电子信息产业股份有限公司单位:人民币元期末数期初数项目附注合并母公司合并母公司流动负债:短期借款八、注释14 183,543,250.00 183,543,250.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据八、注释15 26,180,362.0026,180,362.0028,878,708.02 28,878,708.02 应付账款八、注释16 65,237,529.0370,324,912.35106,958,980.48 89,495,814.67 预收款项八、注释17 33,756,921.9964,145,468.0441,261,305.82 50,521,568.14 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬八、注释18 6,677,428.754,664,810.143,481,376.65 3,226,308.92 应交税费八、注释19 472,248.12-2,303,008.13-3,716,026.78 -2,926,484.63 应付利息其他应付款八、注释20 14,397,394.486,304,893.2717,912,417.33 7,423,028.76 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债八、注释21 500,000.00500,000.002,500,000.00 2,500,000.00流动负债合计 147,221,884.37169,817,437.67380,820,011.52 362,662,193.88非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款八、注释22 17,715,000.0016,735,000.0039,810,000.00 39,810,000.00 预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 17,715,000.0016,735,000.0039,810,000.00 39,810,000.00负债合计 164,936,884.37186,552,437.67420,630,011.52 402,472,193.88所有者权益(或股东权益:实收资本(或股本八、注释23 215,000,000.00215,000,000.00215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积八、注释24 542,946,052.65546,616,977.48540,636,830.21 544,307,755.04 减:库存股专项储备盈余公积八、注释25 52,561,904.6152,323,260.2652,561,904.61 52,323,260.26 一般风险准备未分配利润八、注释26 161,284,096.46136,438,452.55161,839,351.57142,427,027.92 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 971,792,053.72950,378,690.29970,038,086.39 954,058,043.22少数股东权益 3,998,631.763,760,682.06所有者权益合计 975,790,685.48950,378,690.29973,798,768.45 954,058,043.22负债和所有者权益总计 1,140,727,569.851,136,931,127.961,394,428,779.971,356,530,237.10法定代表人:孙丕恕主管会计工作的负责人: 王恩东会计机构负责人:吴龙利润表编制单位:浪潮电子信息产业股份有限公司 2009年单位:人民币元本期上年同期项目附注合并母公司合并母公司一、营业总收入 1,029,129,986.60873,206,904.17973,992,853.46 828,642,673.06其中:营业收入八、注释27 1,029,129,986.60873,206,904.17973,992,853.46828,642,673.06 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,049,009,352.45897,327,266.24973,644,521.09 819,661,345.65其中:营业成本八、注释27 865,269,898.45751,876,366.92809,676,287.48701,099,201.36 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加八、注释28 3,343,635.132,339,971.682,026,443.05 1,315,419.22 销售费用 65,364,780.8355,934,521.1571,685,949.57 44,621,904.34 管理费用112,112,622.3283,939,114.2495,845,125.29 76,895,847.28 财务费用八、注释29 -1,033,587.07-266,028.59-5,243,790.37 -4,115,470.68 资产减值损失八、注释303,952,002.793,503,320.84-345,493.93 -155,555.87加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列投资收益(损失以“-”号填列八、注释3114,956,937.2814,956,937.2810,006,355.38 10,006,355.38其中:对联营企业和合营企14,956,937.2814,956,937.2810,006,355.38 10,006,355.38业的投资收益汇兑收益(损失以“-”号填列三、营业利润(亏损以“-”号填列-4,922,428.57-9,163,424.7910,354,687.7518,987,682.79 加:营业外收入八、注释32 10,067,768.268,512,414.139,950,487.75 8,656,196.51 减:营业外支出八、注释33 1,016,117.99989,013.33264,818.51234,085.10 其中:非流动资产处置损失 947,147.06928,074.6794,835.78 64,685.11四、利润总额(亏损总额以“-”号填4,129,221.70-1,640,023.9920,040,356.99 27,409,794.20列减:所得税费用八、注释34 146,527.1148,551.38590,375.48五、净利润(净亏损以“-”号填列3,982,694.59-1,688,575.3719,449,981.5127,409,794.20 归属于母公司所有者的净利润 3,744,744.8919,854,334.62 其中:被合并方在合并前实现230,680.88的净利润少数股东损益 237,949.70-404,353.11六、每股收益:(一基本每股收益 0.0174 -0.0079 0.0923 0.1275(二稀释每股收益 0.0174 -0.0079 0.0923 0.1275七、其他综合收益八、注释36 2,309,222.44 2,309,222.44 -3,731,033.83 -3,731,033.83八、综合收益总额 6,291,917.03 620,647.07 15,718,947.68 23,678,760.37 归属于母公司所有者的综合收益总额6,053,967.33 16,123,300.79归属于少数股东的综合收益总额 237,949.70 -404,353.11 法定代表人:孙丕恕主管会计工作的负责人: 王恩东会计机构负责人:吴龙现金流量表编制单位:浪潮电子信息产业股份有限公司 2009年单位:人民币元本期上年同期项目附注合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 1,022,727,502.64 887,039,628.241,085,562,898.64 928,254,295.32 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 8,505,966.87 5,163,703.43 7,028,322.45 4,925,514.95 收到其他与经营活动有关的现金八、注释37 39,402,246.72 31,351,182.83 50,919,185.3041,462,288.09 经营活动现金流入小计 1,070,635,716.23 923,554,514.501,143,510,406.39 974,642,098.36 购买商品、接受劳务支付的现金 763,290,528.58 663,668,184.22 901,513,490.44 779,798,837.73 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 71,704,694.76 53,034,885.57 60,682,394.27 50,528,539.60 支付的各项税费 22,369,849.22 14,878,910.12 23,339,199.6616,847,983.17 支付其他与经营活动有关的现金八、注释38 152,154,168.17129,722,999.20 121,903,982.10 81,156,344.45 经营活动现金流出小计1,009,519,240.73 861,304,979.11 1,107,439,066.47 928,331,704.95 经营活动产生的现金流量净额 61,116,475.50 62,249,535.39 36,071,339.92 46,310,393.41 二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 57,288,100.84 49,502,954.31 取得投资收益收到的现金4,212,000.00 4,212,000.00 4,428,000.00 4,428,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收44,347.01 44,347.01 299,195.39 232,010.66 回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 4,256,347.01 4,256,347.01 62,015,296.23 54,162,964.97购建固定资产、无形资产和其他长期资产支40,242,104.87 40,142,902.42 15,085,748.76 14,627,397.39 付的现金投资支付的现金 107,700,000.00 107,700,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 40,242,104.87 40,142,902.42 122,785,748.76122,327,397.39 投资活动产生的现金流量净额 -35,985,757.86 -35,886,555.41 -60,770,452.53 -68,164,432.42 三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 250,108,028.83 250,108,028.83 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 - - 250,108,028.83 250,108,028.83 偿还债务支付的现金183,537,500.00 183,537,500.00 354,314,778.83 354,314,778.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,418,329.14 6,418,329.14 17,491,938.35 17,491,938.35 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 189,955,829.14 189,955,829.14 371,806,717.18371,806,717.18 筹资活动产生的现金流量净额 -189,955,829.14 -189,955,829.14 -121,698,688.35 -121,698,688.35四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -164,825,111.50 -163,592,849.16 -146,397,800.96 -143,552,727.36 加:期初现金及现金等价物余额 372,054,397.19 361,423,568.91 518,452,198.15 504,976,296.27 六、期末现金及现金等价物余额207,229,285.69 197,830,719.75 372,054,397.19 361,423,568.91法定代表人:孙丕恕主管会计工作的负责人: 王恩东会计机构负责人:吴龙第5页浪潮信息2009年度审计报告合并股东权益变动表编制单位:浪潮电子信息产业股份有限公司单位:人民币元2009年归属于母公司所有者权益项目实收资本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额 215,000,000.00540,636,830.21-- 52,561,904.61-161,839,351.57-3,760,682.06973,798,768.45 加:同一控制下企业合并产生的追溯调整- 会计政策变更 - 前期差错更正 -其他 -二、本年年初余额 215,000,000.00540,636,830.21-- 52,561,904.61-161,839,351.57-3,760,682.06973,798,768.45三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列 -2,309,222.44-- ---555,255.11-237,949.701,991,917.03(一净利润 3,744,744.89237,949.703,982,694.59(二其他综合收益 2,309,222.442,309,222.44上述(一和(二小计 -2,309,222.44-- --3,744,744.89-237,949.706,291,917.03(三所有者投入和减少资本 ---- ------1.所有者投入资本 -2.股份支付放入所有者权益的金额-3.其他 -(四利润分配 ---- ---4,300,000.00---4,300,000.001.提取盈余公积 -2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东的分配 -4,300,000.00-4,300,000.004.其他 -(五所有者权益内部结转 ---- ------1.资本公积转增资本(或股本 -2.盈余公积转增资本(或股本 -3.盈余公积弥补亏损 -4.其他 -(六专项储备 ---- ------1.本期提取 -2.本期使用 -四、本年年末余额 215,000,000.00542,946,052.65-- 52,561,904.61-161,284,096.46-3,998,631.76975,790,685.48法定代表人:孙丕恕主管会计工作的负责人: 王恩东会计机构负责人:吴龙合并股东权益变动表(续编制单位:浪潮电子信息产业股份有限公司单位:人民币元2008年归属于母公司所有者权益项目实收资本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额215,000,000.00547,743,979.0649,737,003.75142,916,902.924,165,035.17959,562,920.90加:同一控制下企业合并产生的追溯调整4,323,884.98238,644.353,201,599.617,764,128.94 会计政策变更 - 前期差错更正 -154,722.91-1,392,506.16-1,547,229.07 其他 -二、本年年初余额 215,000,000.00552,067,864.04--49,820,925.19-144,725,996.37-4,165,035.17965,779,820.77三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列 --11,431,033.83--2,740,979.42-17,113,355.20--404,353.118,018,947.68(一净利润 19,854,334.62-404,353.1119,449,981.51(二其他综合收益 -3,731,033.83-3,731,033.83上述(一和(二小计 --3,731,033.83----19,854,334.62--404,353.1115,718,947.68(三所有者投入和减少资本 --7,700,000.00--------7,700,000.001.提取盈余公积 -2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东的分配 -4.其他 -7,700,000.00-7,700,000.00(四利润分配 ----2,740,979.42--2,740,979.42---1.提取盈余公积 2,740,979.42-2,740,979.42-2.对所有者(或股东的分配 -3.其他 -(五所有者权益内部结转 ----------1.资本公积转增资本(或股本 -2.盈余公积转增资本(或股本 -3.盈余公积弥补亏损 -4.其他 -(六专项储备----------1.本期提取 -2.本期使用 -四、本年年末余额 215,000,000.00540,636,830.21--52,561,904.61-161,839,351.57-3,760,682.06973,798,768.45法定代表人:孙丕恕主管会计工作的负责人: 王恩东会计机构负责人:吴龙第7页浪潮信息2009年度审计报告母公司股东权益变动表编制单位:浪潮电子信息产业股份有限公司单位:人民币元2009年归属于母公司所有者权益项目实收资本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额 215,000,000.00 544,307,755.04 - - 52,323,260.26 -142,427,027.92 954,058,043.22 加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 - 会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 -二、本年年初余额 215,000,000.00 544,307,755.04 - - 52,323,260.26 -142,427,027.92 954,058,043.22三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列 - 2,309,222.44 - - - - -5,988,575.37 -3,679,352.93(一净利润 -1,688,575.37 -1,688,575.37(二其他综合收益 2,309,222.44 2,309,222.44上述(一和(二小计 - 2,309,222.44 - - - - -1,688,575.37 620,647.07(三所有者投入和减少资本 - - - - - - - -1.所有者投入资本 -2.股份支付放入所有者权益的金额 -3.其他 -(四利润分配 - - - - - - -4,300,000.00 -4,300,000.001.提取盈余公积 -2.提取一般风险准备 -3.对所有者(或股东的分配 -4,300,000.00 -4,300,000.004.其他 -(五所有者权益内部结转 - - - - - - - -1.资本公积转增资本(或股本 -2.盈余公积转增资本(或股本 -3.盈余公积弥补亏损 -4.其他 -(六专项储备 - - - - - - - -1.本期提取 -2.本期使用 -四、本年年末余额 215,000,000.00 546,616,977.48 - - 52,323,260.26 - 136,438,452.55 950,378,690.29法定代表人:孙丕恕主管会计工作的负责人: 王恩东会计机构负责人:吴龙第8页浪潮信息2009年度审计报告母公司股东权益变动表(续编制单位:浪潮电子信息产业股份有限公司单位:人民币元2008年归属于母公司所有者权益项目实收资本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额 215,000,000.00 547,743,979.06 49,737,003.75 119,150,719.30 931,631,702.11加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 - 会计政策变更 - 前期差错更正 -154,722.91 -1,392,506.16 -1,547,229.07 其他 -二、本年年初余额 215,000,000.00 547,743,979.06 - -49,582,280.84 -117,758,213.14 930,084,473.04三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列 - -3,436,224.02 - -2,740,979.42 -24,668,814.78 23,973,570.18(一净利润 27,409,794.20 27,409,794.20(二其他综合收益 -3,731,033.83 -3,731,033.83上述(一和(二小计 - -3,731,033.83 - - --27,409,794.20 23,678,760.37(三所有者投入和减少资本 - 294,809.81 - - ---294,809.811.所有者投入资本 -2.股份支付放入所有者权益的金额 -3.其他 294,809.81 294,809.81(四利润分配 - - - -2,740,979.42 --2,740,979.42 -1.提取盈余公积 2,740,979.42 -2,740,979.42 -2.提取一般风险准备 -3.对所有者(或股东的分配 -4.其他 -(五所有者权益内部结转 - - - - --- -1.资本公积转增资本(或股本 -2.盈余公积转增资本(或股本 -3.盈余公积弥补亏损 -4.其他 -(六专项储备 - -- -- - - -1.本期提取 -2.本期使用 -四、本年年末余额 215,000,000.00 544,307,755.04 - - 52,323,260.26 -142,427,027.92 954,058,043.22法定代表人:孙丕恕主管会计工作的负责人: 王恩东会计机构负责人:吴龙第9页浪潮信息2009年度审计报告三、会计报表附注2009年度财务报表附注如无特别说明,以下货币单位均为人民币元一、公司基本情况浪潮电子信息产业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”是经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字[1998]96号文批准,并经山东省人民政府鲁政字[1999]165号文同意成立的股份有限公司。
审 计 报 告中磊审字[2010]第 5014号 吉林领先科技发展股份有限公司全体股东：我们审计了后附的吉林领先科技发展股份有限公司财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是吉林领先科技发展股份有限公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，吉林领先科技发展股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了吉林领先科技发展股份有限公司2009年12月31日财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：有限责任公司 中国注册会计师：中国·北京 二○一○年四月十六日资产负债表编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009年12月31日单位：元期末余额年初余额项目合并母公司合并母公司流动资产：货币资金1,378,555.641,378,555.641,186,158.93 1,186,158.93结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款50,573,397.4050,573,397.4042,027,618.82 42,027,618.82预付款项49,123,934.9049,123,934.9047,208,818.90 47,208,818.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款49,076,456.5049,076,456.5048,755,997.69 48,755,997.69买入返售金融资产存货6,789,445.166,789,445.167,453,772.10 7,453,772.10一年内到期的非流动资产44,444.47其他流动资产44,444.47 流动资产合计156,941,789.60156,941,789.60146,676,810.91 146,676,810.91非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产41,718,149.0741,718,149.0747,159,150.72 47,159,150.72在建工程30,040,000.0030,040,000.0030,111,498.46 30,111,498.46工程物资固定资产清理15,269,343.6215,269,343.62生产性生物资产油气资产无形资产395,833.17395,833.1712,452,500.30 12,452,500.30开发支出商誉长期待摊费用119,140.53119,140.5327,678.09 27,678.09递延所得税资产490,326.92490,326.921,130,344.61 1,130,344.61其他非流动资产非流动资产合计88,032,793.3188,032,793.3190,881,172.18 90,881,172.18资产总计244,974,582.91244,974,582.91237,557,983.09 237,557,983.09流动负债：4,600,000.00短期借款4,600,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款18,911,386.3918,911,386.396,300,343.01 6,300,343.01预收款项70,020.0170,020.0171,190.01 71,190.01卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬863,792.62863,792.62640,642.85 640,642.85应交税费1,221,682.211,221,682.214,105,911.18 4,105,911.18512,547.14应付利息512,547.14 应付股利782,800.00782,800.00782,800.00 782,800.00其他应付款6,670,516.656,670,516.653,734,353.89 3,734,353.89应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债29,721,404.6229,721,404.6230,477,072.62 30,477,072.62流动负债合计58,241,602.5058,241,602.5051,224,860.70 51,224,860.70非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款98,000.0098,000.0098,000.00 98,000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债50,799.6450,799.6458,804.45 58,804.45非流动负债合计148,799.64148,799.64156,804.45 156,804.45负债合计58,390,402.1458,390,402.1451,381,665.15 51,381,665.15所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）92,505,000.0092,505,000.0092,505,000.00 92,505,000.00资本公积54,273,240.7554,273,240.7554,273,240.75 54,273,240.75减：库存股专项储备盈余公积12,926,054.7712,926,054.7712,885,268.49 12,885,268.49一般风险准备未分配利润26,879,885.2526,879,885.2526,512,808.70 26,512,808.70外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计186,584,180.77186,584,180.77186,176,317.94 186,176,317.94少数股东权益所有者权益合计186,584,180.77186,584,180.77186,176,317.94 186,176,317.94负债和所有者权益总计244,974,582.91244,974,582.91237,557,983.09 237,557,983.09利润表编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009年1-12月单位：元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、营业总收入31,068,164.8731,068,164.8732,088,335.50 27,235,267.00其中：营业收入31,068,164.8731,068,164.8732,088,335.50 27,235,267.00利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本32,763,720.3832,763,720.3838,018,107.78 33,143,698.06其中：营业成本29,266,974.6429,266,974.6427,462,633.47 24,048,804.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加96,888.4896,888.48178,178.40 153,252.48销售费用236,021.06236,021.06843,476.64 184,700.88管理费用5,349,754.445,349,754.446,893,036.62 6,122,007.48财务费用274,440.38274,440.38430,691.86 424,842.11资产减值损失-2,460,358.62-2,460,358.622,210,090.79 2,210,090.79加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）5,815,421.28投资收益（损失以“-”号填列）4,630,362.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）-1,695,555.51-1,695,555.51-1,299,410.04 -93,009.78加：营业外收入2,972,663.192,972,663.191,716,828.39 1,716,828.39减：营业外支出110,992.98110,992.9852,234.37 49,757.27其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,166,114.701,166,114.70365,183.98 1,574,061.34减：所得税费用758,251.87758,251.87-850,656.99 -860,551.09五、净利润（净亏损以“-”号填列）407,862.83407,862.831,215,840.97 2,434,612.43归属于母公司所有者的净利润407,862.83407,862.831,215,840.97 2,434,612.43少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益0.00440.0133（二）稀释每股收益0.00440.0133七、其他综合收益八、综合收益总额407,862.83407,862.831,215,840.97 2,434,612.43归属于母公司所有者的综合收益总额407,862.83407,862.831,215,840.97 2,434,612.43归属于少数股东的综合收益总额利润分配表附表编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司2009年1-12月净资产收益率（%）每股收益（元/股）全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益报告期利润本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数归属于母公司普通股股东的净利润0.00220.66190.00220.66410.00440.0133 0.00440.0133扣除非经常性损益归属于母公司普通股股东的净利润-0.0130-1.8904 -0.0130-1.8966-0.0262-0.0380 -0.0262-0.0380现金流量表编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009年1-12月单位：元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金30,784,753.2030,784,753.2031,930,637.87 26,089,469.46客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还129,492.38129,492.38收到其他与经营活动有关的现金12,067,414.1412,067,414.1439,988,181.91 39,723,867.31经营活动现金流入小计42,981,659.7242,981,659.7271,918,819.78 65,813,336.77购买商品、接受劳务支付的现金19,851,517.0019,851,517.0047,425,968.17 23,944,804.45客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金3,756,066.273,756,066.273,845,468.65 2,814,592.60支付的各项税费6,072,955.186,072,955.182,423,617.34 2,045,337.37支付其他与经营活动有关的现金8,815,560.418,815,560.4140,075,085.31 58,103,138.73经营活动现金流出小计38,496,098.8638,496,098.8693,770,139.47 86,907,873.15经营活动产生的现金流量净额4,485,560.864,485,560.86-21,851,319.69-21,094,536.38二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额21,544,731.4722,046,333.05收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计21,544,731.4722,046,333.05购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金237,866.15237,866.152,153,843.46 2,143,913.46投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计237,866.15237,866.152,153,843.46 2,143,913.46投资活动产生的现金流量净额-237,866.15-237,866.1519,390,888.01 19,902,419.59三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金2,051,699.212,051,699.215,110,000.00 5,110,000.00筹资活动现金流入小计2,051,699.212,051,699.215,110,000.00 5,110,000.00偿还债务支付的现金5,355,668.005,355,668.004,144,121.12 4,144,121.12分配股利、利润或偿付利息支付的现金751,329.21751,329.21其中：子公司支付给少数股东的股利、利润990,000.00支付其他与筹资活动有关的现金990,000.00 筹资活动现金流出小计6,106,997.216,106,997.215,134,121.12 5,134,121.12筹资活动产生的现金流量净额-4,055,298.00-4,055,298.00-24,121.12 -24,121.12四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额192,396.71192,396.71-2,484,552.80 -1,216,237.91加：期初现金及现金等价物余额1,186,158.931,186,158.933,670,711.73 2,402,396.84六、期末现金及现金等价物余额1,378,555.641,378,555.641,186,158.93 1,186,158.939合 并 所 有 者 权 益 变 动 表编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009年度 单位：元本期金额上年金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额 92,505,000.00 54,273,240.7512,885,268.4926,512,808.70186,176,317.9461,670,000.0085,108,240.7512,876,656.0425,289,061.0916,749,510.65201,693,468.53加：会计政策变更 前期差错更正 其他二、本年年初余额 92,505,000.00 54,273,240.7512,885,268.4926,512,808.70186,176,317.94 61,670,000.0085,108,240.7512,876,656.0425,289,061.0916,749,510.65 201,693,468.53 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）40,786.28367,076.55407,862.8330,835,000.00-30,835,000.008,612.451,223,747.61-16,749,510.65-15,517,150.59 （一）净利润 407,862.83407,862.831,232,360.061,232,360.06（二）其他综合收益10上述（一）和（二）小计407,862.83407,862.831,232,360.061,232,360.06（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配40,786.28-40,786.28123,236.01-123,236.011．提取盈余公积 40,786.28-40,786.28 123,236.01-123,236.012．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转30,835,000.00-30,835,000.00-114,623.56.00114,623.56.00-16,749,510.65-16,749,510.651．资本公积转增资本（或股本） 30,835,000.00-30,835,000.002．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补领先科技2009年年度报告亏损4．其他-114,623.56114,623.56-16,749,510.65-16,749,510.65（六）专项储备1．本期提取2．本期使用四、本期期末余额92,505,000.00 54,273,240.7512,926,054.7726,879,885.25186,584,180.7792,505,000.0054,273,240.7512,885,268.4926,512,808.70186,176,317.94母公司所有者权益变动表编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009年度单位：元本期金额上年金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额92,505,000.0054,273,240.7512,885,268.4926,512,808.70186,176,317.9461,670,000.0085,108,240.7512,876,656.0425,289,061.09184,943,957.88加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额92,505,000.0054,273,240.7512,885,268.4926,512,808.70186,176,317.961,670,000.0085,108,240.7512,876,656.0425,289,061.09184,943,957.8领先科技2009年年度报告4 8三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）40,786.28367,076.55407,862.8330,835,000.00-30,835,000.008,612.451,223,747.611,232,360.06（一）净利润407,862.83407,862.831,232,360.061,232,360.06（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计407,862.83407,862.831,232,360.061,232,360.06（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配40,786.28-40,786.28123,236.01-123,236.011．提取盈余公积40,786.28-40,786.28123,236.01-123,236.012．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转30,835,000.00-30,835,000.00-114,623.56114,623.561．资本公积转增资本（或股本）30,835,000.00-30,835,000.002．盈余公积转增资本（或股本）领先科技2009年年度报告3．盈余公积弥补亏损4．其他-114,623.56114,623.56（六）专项储备1．本期提取2．本期使用四、本期期末余额92,505,000.0054,273,240.7512,926,054.7726,879,885.25186,584,180.7792,505,000.0054,273,240.7512,885,268.4926,512,808.70186,176,317.94领先科技2009年年度报告财务报表附注除特别说明外，以人民币元表述附注一、公司基本情况吉林领先科技发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）即原吉林中讯科技发展股份有限公司。
吉林电力股份有限公司 审计报告中瑞岳华审字[2010]第03300号目录一、审计报告 (1)二、已审财务报表1. 合并资产负债表 (3)2. 合并利润表 (5)3. 合并现金流量表 (6)4. 合并所有者权益变动表 (7)5. 母公司资产负债表 (8)6. 母公司利润表 (10)7. 母公司现金流量表 (11)8．母公司所有者权益变动表 (12)9. 财务报表附注 (13)中瑞岳华会计师事务所有限公司Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng DistrictBeijing PRCTel： +86(10)88091188传真：+86(10)88091199邮政编码：100140 PostCode:100140Fax： +86(10)88091199审 计 报 告中瑞岳华审字[2010]第03300号 吉林电力股份有限公司全体股东：我们审计了后附的吉林电力股份有限公司（以下简称“吉电股份”）财务报表，包括2009年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2009年度的合并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是吉电股份管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，吉电股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了吉电股份2009年12月31日的合并及母公司财务状况以及2009年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中瑞岳华会计师事务所有限公司中国注册会计师：杨晓辉---------------中国·北京 中国注册会计师：闫万孝---------------2010年3月29日资产负债表编制单位：吉林电力股份有限公司单位：人民币元2009年度 2008年度资产注释合并数母公司合并数母公司流动资产：货币资金七、1 574,438,165.03 558,854,182.81349,397,953.47 310,566,884.45交易性金融资产- -应收票据七、2 30,595,000.00 30,060,000.00 41,750,000.00 40,150,000.00应收账款七、4 164,985,001.70 115,281,905.05147,118,333.28 97,569,194.76预付款项七、6 92,443,699.35 98,405,658.47 26,647,449.40 35,394,765.72应收股利七、3 15,451,009.40 15,451,009.40 21,621,953.93 21,621,953.93其他应收款七、5 21,430,512.24 359,168,356.2919,505,584.17 201,833,155.42存货七、7 152,671,117.07 224,065,845.06201,150,524.02 171,672,775.64一年内到期的非流动资产-其他流动资产- 流动资产合计 1,052,014,504.791,401,286,957.08807,191,798.27 878,808,729.92非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款七、8 14,078,522.8614,078,522.86长期股权投资七、9（10）666,657,155.99 1,057,273,302.35611,997,177.16 962,613,323.52投资性房地产- - 固定资产七、11 2,262,074,160.671,127,501,415.262,195,425,810.50 992,347,027.73在建工程七、12 5,219,884,083.784,697,915,789.05993,380,408.43 899,091,084.24工程物资七、13 160,117,475.12 160,117,475.12997,727,103.20 997,727,103.20 固定资产清理- - 生产性生物资产- - 油气资产- - 无形资产七、14 32,823,936.84 18,344,185.21 34,441,237.06 18,905,600.04 开发支出- - 商誉- - 长期待摊费用- - 递延所得税资产七、15 50,320,147.63 49,199,781.53 81,921,805.36 81,041,985.49 其他非流动资产- - - 非流动资产合计8,391,876,960.037,110,351,948.524,928,972,064.57 3,965,804,647.08资产总计 9,443,891,464.828,511,638,905.605,736,163,862.84 4,844,613,377.00公司负责人：原钢主管会计工作负责人：陈立杰会计机构负责人：闫庆祥资产负债表（续）编制单位：吉林电力股份有限公司单位：人民币元2009年度 2008年度负债和股东权益注释合并数母公司合并数母公司流动负债：短期借款七、17 3,525,000,000.003,325,000,000.001,750,000,000.001,550,000,000.00交易性金融负债----应付票据七、18 18,751,820.00-20,000,000.00-应付账款七、19 1,716,480,542.051,556,930,092.88346,074,788.57289,619,315.01预收款项七、20 25,753,380.373,550,818.0333,508,227.761,798,297.82应付职工薪酬七、21 32,492,761.7331,878,331.0237,473,801.7636,489,420.14应交税费七、22 -56,223,947.78-43,631,204.5317,051,439.3910,491,316.14应付利息七、23 6,696,980.725,715,100.002,119,849.44应付股利七、2413,385,977.0013,385,977.0013,428,477.0013,428,477.00其他应付款七、25 212,993,117.85219,403,313.1957,906,815.6555,365,362.24一年内到期的非流动负债七、26 38,580,000.0052,857,400.00其他流动负债--流动负债合计5,533,910,631.945,112,232,427.59 2,330,420,799.57 1,957,192,188.35非流动负债：长期借款七、271,422,146,516.321,000,000,000.001,078,225,990.57600,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,422,146,516.321,000,000,000.001,078,225,990.57600,000,000.00负债合计 6,956,057,148.266,112,232,427.593,408,646,790.142,557,192,188.35股东权益：股本七、28 839,100,000.00839,100,000.00839,100,000.00839,100,000.00资本公积七、29 1,745,988,105.011,685,656,190.591,743,699,305.011,683,386,190.59减：库存股----盈余公积七、30 98,426,246.1498,426,246.1498,426,246.1498,426,246.14未分配利润七、31 -221,308,893.99-223,775,958.72-374,588,476.29-333,491,248.08外币报表折算差额--归属于母公司股东权益小计 2,462,205,457.162,306,637,074.86少数股东权益六、1（2）25,628,859.4020,879,997.84股东权益合计 2,487,834,316.562,399,406,478.012,327,517,072.702,287,421,188.654,844,613,377.00负债和股东权益总计 9,443,891,464.828,511,638,905.605,736,163,862.84 公司负责人：原钢主管会计工作负责人：陈立杰会计机构负责人：闫庆祥利润表编制单位：吉林电力股份有限公司单位：人民币元2009年度 2008年度项目注释合并数母公司合并数母公司一、营业总收入七、322,034,135,466.641,575,087,782.941,560,557,693.021,005,116,354.47其中：营业收入七、322,034,135,466.641,575,087,782.941,560,557,693.021,005,116,354.47二、营业总成本1,833,527,367.001,424,966,418.781,884,632,016.851,365,987,841.04其中：营业成本七、321,829,111,118.941,455,822,213.061,566,553,452.971,082,983,121.63营业税金及附加七、3315,577,153.0710,018,800.3612,278,155.396,631,070.24销售费用管理费用71,641,928.4670,485,369.0765,921,418.5156,415,127.91财务费用41,178,609.6313,531,533.0040,141,066.3320,996,793.89资产减值损失七、35-123,981,443.10-124,891,496.71199,737,923.65198,961,727.37加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）----投资收益（损失以“-”号填列）七、34-9,118,035.95-9,118,035.95-119,091,927.00-119,091,927.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益-30,014,147.95-30,014,147.95-122,192,214.41-122,192,214.41三、营业利润（损失以“－”号填列）191,490,063.69141,003,328.21-443,166,250.83-479,963,413.57加：营业外收入七、365,990,937.88554,665.11 7,302,449.135,867,827.41减：营业外支出七、37596,054.18500.00211,440.2917,284.90其中：非流动资产处置损失七、37--13,077.00四、利润总额（亏损以“－”号填列)196,884,947.39141,557,493.32-436,075,241.99-474,112,871.06减：所得税费用七、3840,857,703.5331,842,203.96-57,170,293.43-57,393,278.92五、净利润（净亏损以"－"号填列）156,027,243.86109,715,289.36-378,904,948.56-416,719,592.14归属于母公司所有者的净利润153,279,582.30-381,172,775.43少数股东损益2,747,661.562,267,826.87同一控制下企业合并被合并方18,104,190.11在合并日前实现的净利润六、每股收益：(一)基本每股收益七、390.18-0.45(二)稀释每股收益七、390.18-0.45七、其他综合收益----八、综合收益总额156,027,243.86109,715,289.36-378,904,948.56 -416,719,592.14归属于母公司所有者的综合收益总额153,279,582.30109,715,289.36-381,172,775.43-416,719,592.14归属于少数股东的综合收益总额2,747,661.562,267,826.87公司负责人：原钢主管会计工作负责人：陈立杰会计机构负责人：闫庆祥现金流量表编制单位：吉林电力股份有限公司单位：人民币元2009年度 2008年度项目注释合并数母公司合并数母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,383,377,529.381,951,593,277.581,766,465,714.111,164,888,976.38收到的税费返还2,167,551.312,143,274.311,918,750.861,889,174.86收到的其他与经营活动有关的现金七、40（1）24,433,352.91217,033,998.5034,321,069.5529,026,683.34经营活动现金流入小计2,409,978,433.602,170,770,550.391,802,705,534.521,195,804,834.58购买商品、接受劳务支付的现金838,741,284.46777,023,799.161,310,516,293.29987,156,057.06支付给职工以及为职工支付的现金190,463,581.53166,839,829.52214,118,033.08135,548,224.74支付的各项税费202,451,727.62131,744,781.78165,854,588.5194,373,474.26支付其他与经营活动有关的现金七、40（2）45,190,432.76336,728,359.06100,933,570.0374,730,800.52经营活动现金流出小计1,276,847,026.371,412,336,769.521,791,422,484.911,291,808,556.58经营活动产生的现金流量净额1,133,131,407.23758,433,780.8711,283,049.61-96,003,722.00二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金53,099,485.2253,099,485.2245,278,524.5845,278,524.58处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额235,000.00-164,232.98163,532.98处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金七、40（3）140,785,228.65140,785,228.653,240,000.003,240,000.00投资活动现金流入小计194,119,713.87193,884,713.8748,682,757.5648,682,057.56购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,050,183,059.452,711,227,254.271,710,152,490.831,669,827,250.82投资支付的现金110,517,500.00150,517,500.00-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付的其他与投资活动有关的现金七、40（4）---投资活动现金流出小计3,160,700,559.452,861,744,754.271,710,152,490.831,669,827,250.82投资活动产生的现金流量净额-2,966,580,845.58-2,667,860,040.40-1,661,469,733.27-1,621,145,193.26三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金2,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2,000,000.00取得借款收到的现金5,455,000,000.005,255,000,000.002,670,000,000.002,370,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金--110,239,865.61194,032.27筹资活动现金流入小计5,457,000,000.005,255,000,000.002,780,239,865.612,370,194,032.27偿还债务支付的现金3,350,356,874.253,080,000,000.001,151,402,989.42820,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金34,650,679.104,177,423.60122,348,164.3076,021,287.60其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金13,502,796.7413,109,018.51111,418,933.34筹资活动现金流出小计3,398,510,350.093,097,286,442.111,385,170,087.06896,021,287.60筹资活动产生的现金流量净额 2,058,489,649.912,157,713,557.891,395,069,778.551,474,172,744.67四、汇率变动对现金及现金等价物的影响----五、现金及现金等价物净增加额 225,040,211.56248,287,298.36-255,116,905.11-242,976,170.59加：期初现金及现金等价物余额349,397,953.47310,566,884.45604,514,858.58553,543,055.04六、期末现金及现金等价物余额七、41（2）574,438,165.03558,854,182.81349,397,953.47310,566,884.45※所附附注系会计报表的重要组成部分公司负责人：原钢主管会计工作负责人：陈立杰会计机构负责人：闫庆祥股东权益变动编制单位：吉林电力股份有限公司单位：人民币元本年数归属于母公司股东权益项目股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额839,100,000.001,743,699,305.01-98,553,069.03-399,160,798.19-20,879,997.842,303,071,573.69 加：会计政策变更-------- 前期差错更正---126,822.8924,572,321.90--24,445,499.01 其他-------二、本年年初余额839,100,000.001,743,699,305.01-98,426,246.14-374,588,476.29-20,879,997.842,327,517,072.70三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）-2,288,800.00--153,279,582.30-4,748,861.56160,317,243.86 （一）净利润---153,279,582.30-2,747,661.56156,027,243.86 （二）直接计入股东权益的利得和损失-1.可供出售金融资产公允价值变动净额--2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响--3.与计入股东权益项目相关的所得税影响--4.其他-上述(一)和（二）小计-2,747,661.56156,027,243.86 （三）股东投入和减少股本----2,001,200.004,290,000.001.股东投入股本2,288,800.00----2,000,000.002,000,000.002.股份支付计入股东权益的金额------3.其他-2,288,800.00 -----1,200.002,290,000.00 （四)利润分配------1.提取盈余公积------2.对股东的分配------3.其他------- （五）股东权益内部结转--------1.资本公积转增股本--------2.盈余公积转增股本--------3.盈余公积弥补亏损--------4.其他--------四、本年年末余额839,100,000.001,745,988,105.01-98,426,246.14-221,308,893.9925,628,859.402,487,834,316.56股东权益变动表（续）编制单位：吉林电力股份有限公司单位：人民币元上年数归属于母公司股东权益项目股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额779,100,000.001,800,784,142.58-98,553,069.037,725,705.1318,612,170.972,704,775,087.71 加：会计政策变更----- 前期差错更正---126,822.89-1,141,405.99--1,268,228.88 其他-----二、本年年初余额779,100,000.001,800,784,142.58-98,426,246.146,584,299.1418,612,170.972,703,506,858.83三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）60,000,000.00-57,084,837.57---381,172,775.432,267,826.87-375,989,786.13 （一）净利润- ----381,172,775.432,267,826.87-378,904,948.56 （二）直接计入股东权益的利得和损失-1.可供出售金融资产公允价值变动净额2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响-------- 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响-------- 4.其他-上述(一)和（二）小计 - - -381,172,775.43 2,267,826.87 -378,904,948.56 （三）股东投入和减少股本 60,000,000.00 -57,084,837.57 - - 2,915,162.431.股东投入股本 60,000,000.00 -60,324,837.57 - - -324,837.572.股份支付计入股东权益的金额-----3.其他 - 3,240,000.00 - - 3,240,000.00 （四)利润分配-1.提取盈余公积-2.对股东的分配-3.其他-（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他四、本年年末余额839,100,000.001,743,699,305.0198,426,246.14-374,588,476.2920,879,997.842,327,517,072.70公司负责人：原钢主管会计工作负责人：陈立杰会计机构负责人：闫庆祥吉林电力股份有限公司财务报表附注2009年度（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况吉林电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是1993年4月经吉林省经济体制改革委员会【吉改股批（1993）第47号】文批准，由吉林省能源交通总公司作为主发起人与吉林省电力有限公司（原吉林省电力公司）、交通银行长春分行、吉林省信托投资公司、吉林华能发电公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。
