北美精算ASA精算的工作第2页精算.doc

北美精算师ASA:精算师的工作北美精算师ASA:精算师的工作北美精算师ASA:精算师的工作精算师的工作在经济发达国家的许多部门如保险公司、投资银行、政府的保险管理机构等都需要有精算师。

美国和加拿大的精算师主要在以下几个领域工作：⑴、人寿、健康、财产或意外灾害保险公司；⑵、精算师顾问公司；⑶、健康服务机构；⑷、州保险部门；⑸、联邦政府机构；⑹、大学和学院等。

人寿保险公司、健康保险公司和财产保险公司，对出险的损失要进行相应的补偿或给付。

作为保险公司的精算师，其责任一般包括恰当地鉴定和衡量所保风险；合理制定保费，确保保险金支付的有效进行。

精算师对保险公司的发展有重要作用。

事实上，保险公司的财务清偿能力在很大程度上取决于精算师的计算和判断。

具体来说，人寿和健康保险公司的精算师的主要责任包括：⑴、调查疾病对人类的生命或健康的损害作用；⑵、将数学模型应用于解决保险公司经营中的问题，包括制定费率、业务盈余的分配等；⑶、确保保险公司有足够的储备以应付投保人索赔以及营业费用的支出；⑷、设计和评估新的险种；⑸、参与公司的管理工作；⑹、制备公司的财务报表。

在财产和灾害保险公司工作的精算师的主要责任是：⑴、根据地理位置及各种危险因素确定差别费率；⑵、为公司准备保险管理所要求的验证费率的材料；⑶、测算已发生但未决事件赔款所需的数额；⑷、为公司准备财务报表；⑸、研究和建立新的索赔估计模型和方法。

在顾问公司工作的精算师主要是为顾客提供咨询建议。

这些顾客包括保险公司、医院、工会、地方政府等。

作为顾问的精算师，可以为一个在全国设有分支机构的大企业工作，专门设计职工福利计划，也可以成立自己的顾问公司。

作为独立的顾问，他可能被要求去法庭论证一个人在意外事故中致残或致死所造成的一生潜在所得的损失，或者被要求计算在离婚情形下未来养老金的现值。

顾问精算师中有些是年金及其它职工福利计划的专家，有些是人寿或健康保险的专家，有些是财产保险和灾害保险的专家。

北美精算师考试制度分为二个阶段：第一阶段是准精算师（ＡＳＡ）。

目前对准精算师的考试要求为300学分。

除了100系列的11门课程（复利数学、精算数学等）外，还须通过200系列的4门课程（经济保障计划、精算实务等）。

每门课在10至30学分不等。

学员在获得300学分后即成为ASA，之后可继续考FSA课程。

ASAl00系列的11门课程的考试均采用英文试卷，选择题形式，考试时间分别为1个半小时至4个小时不等；200系列采用英语书写答题形式。

考生是否通过某一门课程考试以及所获得的分数，是到该课程全部试卷批完后，按成绩顺序排列后确定的。

第二阶段是精算师（ＦＳＡ）。

考生在取得准精算师资格证书后方可参加ＦＳＡ课程考试。

目前把精算师的考试课程分为财务、团体与健康保险、个人人寿与健康保险、养老金、投资五个方向，每个方向又分若干门课，每门课学分在10至30分不等。

要取得ＦＳＡ资格必须通过以上一个方向的所有课程考试，以及再选择以上方向的其他课程，使学分达到150分，即学分总计要达到450分。

当ＦＳＡ要素的课程考试全部通过后，考生还要参加最后一门课程：正式精算师认可课程（ＦＡＣ），其内容主要是职业道德和案例，时间为二天半，一般只要自始至终参加，在结束后的晚宴上会获得ＦＳＡ证书。

北美精算师协会的考点分布在全世界各个国家和地区，考试每年5月和11月举行两次，考试时间由北美精算师协会确定，世界各地统一，考卷由北美精算师协会提供。

报名及考试地点：南开大学、湖南财经学院、复旦大学、中国人民大学、中山大学、中国科技大学、陕西财经学院、平安总公司北美精算学会考试课程准精算师考试：100系列课程：100微积分和线性代数、110概率论和数理统计、120应用统计、130运筹学、135数值分析、140复利数学、150精算数学、151风险理论、160生存模型和生命表编制、161人口数学、165匀修数学200系列课程：200经济保障计划概论、210精算实务概论、220资产管理和公司财务概论、230资产和负债管理原理正精算师的考试课程分为五个方向：一财务包括科目：财务管理、公司财务等二团体和健康保险包括科目：团体和个人健康保险的设计和销售等三个人人寿和年金保险包括科目：个人人寿和年金保险的精算实务调查、人寿保险法和税收等四养老金包括科目：养老金估价原理I、退休计划设计等五投资包括科目：高级资产组合管理等12北美精算师资格考试制度介绍-精算师考试SOA从2005年起采用新的教育体制。

财务课程编号名称学分p385财务管理20f580公司财务15f585应用公司财务20f590公司战略和偿付能力管理10团体和健康保险课程编号名称学分g320团体和个人健康保险30的设计和销售g421团体和个人健康保险25的财务管理和法规g422团体和个人健康保险25的定价g522高级品种10g523非养老年金的退休后10和就业前的福利g525灵活的福利计划10g528健康保险专题15个人人寿和年金保险课程编号名称学分l340个人人寿和年金保险30的精算实务调查l343 人寿保险法和税收15n41高级设计和定价25n43估价和财务报告专题25l540个人人寿和年金保险10的营销l545丧失工作能力收入15l550再保险专题15养老金课程编号名称学分p360养老金估价原理15p362退休计划设计15p363养老金筹资工具15p365养老金计划的法律规定25p461养老金估价原理ii和20养老金计划会计标准p560 国际养老金问题20p564作为专家证人的10p567退休收入保障25投资课程编号名称学分v480衍生证券：理论和应用20v485高级资产组合管理15v595资产和负伤管理应用20要取得fsa资格必须通过以上一个方向的所有课程考试，以及再选择以上方向的其他课程，使学分达到150分，即学分总计要达到450分。

此外，当fsa要素的课程考试全部通过后，考生还要参加最后一门课程一一正认可课程(fac)，其内容主要是职业道德和案例，时间为二天半，一般只要自始自终参加，在结束后的晚宴上会获得fsa证书。

到1996年，北美精算学会共有会员16，558名，其中美国11，961名，加拿大3，161名，其他国家1，436名，(除了fsa、asa外，还包括少量的财产和意外险和美国养老金)20，592人，其中美国15，695人，加拿大3，355人，其他国家1，542人。

北美精算学会的考点分布在全世界28个国家和地区，考试每年在春季(五月)和秋季(十一月)举行两次，全世界每年有数干人参加asa一万多门次课程的考试，其中asa的平均通过率为40％。

ASA的课程课程1：精算科学的数学基础(MathematicalfoundationsofActuarialScience)这门课程的目的是为了培养关于一些基础数学工具的知识，形成从数量角度评估风险的能力，特别是应用这些工具来解决精算科学中的问题。

主要内容及概念：微积分、概率论、风险管理（包括损失频率、损失金额、自留额、免赔额、共同保险和风险保费）。

课程2：利息理论，经济与金融(InterestTheory，EconomicsandFinance)这门课程包括利息理论，中级微观经济学和宏观经济学，金融学基础。

课程3：关于风险的精算模型(ActuaricalModels)通过这门课程的学习，培养学员关于随机事件的精算模型的基础知识及这些模型在保险和金融风险中的应用。

主要内容包括：保险和其它金融随机事件，生存模型，人口数据分析，定量分析随机事件的金融影响。

课程4：精算建模方法（ActuarialModeling）该课程初步介绍了建立模型的基础知识和用于建模的重要的精算和统计方法。

主要内容包括：为何及如何选择和使用模型，回归分析，风险理论和信用理论。

课程5：基本精算原理的应用(ApplicationofBasicActuarialPrinciples)这门课程提供了产品设计，风险分类，定价/费率拟定/建立保险基金，营销，分配，管理和估价的学习。

覆盖的范围包括金融保障计划,职工福利计划，事故抚恤计划，政府社会保险和养老计划及一些新兴的应用领域如产品责任，担保的评估，环境的维护成本和制造业的应用。

课程6：金融与投资(FinanceandInvestments)该课程是用于投资和资产负债管理领域的精算原理的拓展。

学员在完成该课程的学习后，将会对资本市场、投资工具、衍生证券及应用、投资组合管理和资产－负债管理有深入的了解。

主要内容及概念：资本市场和基本投资原理，投资工具，衍生证券，投资组合管理的原理，资产负债管理。

北美精算师ASA介绍:精算学的专业范围北美精算师ASA介绍:精算学的专业范围北美精算师ASA介绍:精算学的专业范围精算学的专业范围精算是从保险业的发展中不断完善的。

由于保险公司的基本职责是分摊风险和补偿损失，所以一般要求保险公司由足够的分散风险的能力。

保险公司在定价时都被要求把纯保费（保险成本）和附加保费分开计算，在纯保费部分不能有利润因素，显示保险公司的绝对"公平"，而附加保费则主要反映保险公司的营业费用开支和政府认可的合理利润因素。

所以只要保险公司有能力分散风险--能按大数法则去出售保单，保险公司在每张保单上收取的纯保费等于损失率。

由此可以发现保险定价中确定纯保费的关键是损失率的测算，即风险的估算，所以究竟哪些风险是可以测算的，哪些是可保损失，损失的可控性如何等等都一直是要求理论界来回答的，这也就是精算学研究的原始问题。

精算学最初的定义是"通过对火灾、盗窃以及人的死亡等损失事故发生的概率进行估算以确定保险公司应收取多少保费。

"在寿险精算中，最初采用了互助基金的办法，这种方法有很大的局限性，只能考虑离散的情况。

后来，由于概率论的发展，寿险成本的核定主要是确定给付金的现值函数（随机变量）和相应的损失分布，此时单位保额的纯保费（纯费率）就是单位保额的现值函数的数学期望即预期损失，这一计算模型已经能很好测算连续给付情况下的性别成本。

但是，无论何种方法都隐含着厘定寿险成本的两个基本问题：利率和死亡率的测算问题。

由于20世纪70年代以前，各个国家的利率一般都是由国家控制的，所以在当时，利率的测算并不是精算学所主要关注的问题，而寿险业务中的损失分布（死亡率的测算）即生命表的建立成为精算的核心工作.17世纪末英国数学家、天文学家埃德蒙·哈雷（edmund.hally）的第一张生命表的诞生成为寿险精算学发展的标志。

在早期的精算实务、教学和研究都围绕着生命表的编制问题，现在也仍然是精算研究的课题。

北美精算师的考试科目内容考试内容在2000年，北美精算师协会将改变现有的考试体系，其中准精算师资格将由15门课程合并为6门课程(course)，精算师的资格将加入另外两门课程和职业发展课程，现简单介绍如下：⑴准精算师(ASA)阶段课程1：精算科学的数学基础(MathematicalfoundationsofActuarialScience)说明：这门课程的目的是为了培养关于一些基础数学工具的知识，形成从数量角度评估风险的能力，特别是应用这些工具来解决精算科学中的问题。

并且假设学员在学习这门课程之前已经熟练掌握了微积分、概率论的有关内容及风险管理的基本知识。

主要内容及概念：微积分;概率论;风险管理(包括损失频率;损失金额;自留额;免赔额;共同保险和风险保费)。

课程2：利息理论，经济与金融(InterestTheory，EconomicsandFinance)说明：这门课程包括利息理论，中级微观经济学和宏观经济学，金融学基础。

在学习这门课程之前要求具有微积分和概率论的基础知识。

主要内容及概念：利息理论;微观经济学;宏观经济学;金融学基础。

课程3：关于风险的精算模型(ActuaricalModels)说明：通过这门课程的学习，培养学员关于随机事件的精算模型的基础知识及这些模型在保险和金融风险中的应用。

在学习这门课程之前要求熟练掌握微积分、概率论和数理统计的相关内容。

建议学员在通过课程1和课程2后学习这门课程。

主要内容及概念：保险和其它金融随机事件;生存模型;人口数据分析;定量分析随机事件的金融影响。

课程4：精算建模方法(ActuarialModeling)说明：该课程初步介绍了建立模型的基础知识和用于建模的重要的精算和统计方法。

在学习这门课程之前要求熟练掌握微积分、线性代数、概率论和数理统计的相关内容。

主要内容及概念：模型的定义;为何及如何使用模型;模型优缺点;确定性的和随机性的模型;模型选择;输入和输出分析;敏感性检验;研究结果的经验和反馈;回归分析;预测;风险理论;信度理论。

基本教育阶段(6门课程)：课程1：精算科学的数学基础说明：这门课程的目的是为了培养关于一些基础数学工具的知识，形成从数量角度评估风险的能力，特别是应用这些工具来解决精算科学中的问题。

并且假设学员在学习这门课程之前已经熟练掌握了微积分、概率论的有关内容及风险管理的基本知识。

主要内容及概念：微积分、概率论、风险管理（包括损失频率、损失金额、自留额、免赔额、共同保险和风险保费）课程2：利息理论、经济学和金融学说明：这门课程包括利息理论，中级微观经济学和宏观经济学，金融学基础。

在学习这门课程之前要求具有微积分和概率论的基础知识。

主要内容及概念：利息理论，微观经济学，宏观经济学，金融学基础课程3：随机事件的精算模型说明：通过这门课程的学习，培养学员关于随机事件的精算模型的基础知识及这些模型在保险和金融风险中的应用。

在学习这门课程之前要求熟练掌握微积分、概率论和数理统计的相关内容。

建议学员在通过课程1和课程2后学习这门课程。

主要内容及概念：保险和其它金融随机事件，生存模型，人口数据分析，定量分析随机事件的金融影响课程4：精算建模方法说明：该课程初步介绍了建立模型的基础知识和用于建模的重要的精算和统计方法。

在学习这门课程之前要求熟练掌握微积分、线性代数、概率论和数理统计的相关内容。

主要内容及概念：模型－模型的定义－为何及如何使用模型－模型的利弊－确定性的和随机性的模型－模型选择－输入和输出分析－敏感性检验－研究结果的检验和反馈方法－回归分析－预测－风险理论－信度理论课程5－精算原理应用说明：这门课程提供了产品设计，风险分类，定价/费率拟定/建立保险基金，营销，分配，管理和估价的学习。

覆盖的范围包括金融保障计划,职工福利计划，事故抚恤计划，政府社会保险和养老计划及一些新兴的应用领域如产品责任，担保的评估，环境的维护成本和制造业的应用。

该课程的学习材料综合了各种计划和覆盖范围以展示精算原理在各研究领域中应用的一致性和差异性。

北美精算学会SOA和CAS的考试课程体系改革与进展张昌磊上海财经大学金融学院精算会计方向研究生北美的精算师职业团体的组织结构有其鲜明特点，其中之一是，代表精算师职业的职业组织团体与从事选拔、培养和认证精算师资格的精算团体相对分开。

代表美国精算师职业的团体是―美国精算师协会AAA‖（American Academy of Actuaries），代表加拿大精算师职业的是―加拿大精算师协会‖（Canadian Institute of Actuaries），此外，墨西哥精算师协会也属于―北美‖这个体系之内。

以精算考试为主要手段，为美国、加拿大以及墨西哥等国的精算师协会选择、培养和认证精算师资格的精算团体，主要有两个，都注册在美国，分别是以寿险精算为主的―北美精算学会SOA‖（Society Of Actuaries）和以非寿险精算为主要领域的―北美意外险精算学会CAS‖（Casualty Actuarial Society），此外，美国还有一个以养老金精算为专门领域的精算团体－―美国养老金精算学会ASPA‖（American Society of Pension Actuaries），也有一套用于选拔、培养和认证精算师资格的精算考试体系。

由于我国精算教育和考试体系与SOA和CAS 的考试体系关系密切，是在借鉴其经验的基础上发展起来的，现行体系正处于评估和改革的阶段，本文为此目的而作，想比较系统的回顾和跟踪SOA和CAS精算考试课程体系的变革过程和发展轨迹，包括考试课程体系的历史、现状和改革方向。

一、SOA精算考试课程体系的改革历程（1）改革历程回顾SOA正式成立于1949年，由早期成立的ASA （Actuarial Society of America）和AIA（American Institute of Actuaries）两个精算师协会合并而成，目前拥有会员数超过19,000名。

从成立至今，SOA的考试制度在考试科目，考试内容以及考试方式等方面都经历了一系列的改革。