公司资金预算运用标准.docx

企业资金预算制度范本第一条为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以达成资金运用的最第二条本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。

为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则第三条(一)资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月二十四日前逐月预计次三个月(二)会计部应于每月二十八日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。

并于次月十五日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。

第四条营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收(兑)第五条营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收(兑)第六条(一)退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。

(二)预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支第七条凡无法直接归属于上项收入皆属之。

包括财务收入、增资收入、下脚收入等。

第八条(一)土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。

(二)房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。

(三)设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期(四)机构设备、什项设备、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购l/c开第九条资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。

第十条会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预第十一条(一)外协工缴：外协经办部门应参照外协厂商别约定付(二)制造费用：会计部依据生产计划，参考制造费用有(三)推销费用：营业部依据营业计划，参照以往月份推(四)管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划(五)财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算第十二条凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，包括偿还长期(分期)借款、股息、红利等的支付。

资金预算制度第一条目的及依据为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。

第二条资金范围本办法所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券而言。

为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，随时可变现的有价证券则归属于资金调度的行列。

第三条作业期间(一)资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月24日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。

(二)会计部应于每月28日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。

并于次月15日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。

第四条内销收入营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收(兑)现数编列。

第五条劳务收入营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收(兑)现数编列。

第六条退税收入(一)退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。

(二)预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。

第七条其他收入凡无法直接归属于上项收入皆属之。

包括财务收入、增资收入、下脚收入等。

其数额在10万元以上者，均应加说明。

第八条资本支出(一)土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。

(二)房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。

(三)设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期付款偿付日期予以编列。

(四)机构设备、什项设备、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购Ｌ／Ｃ开立计划，预计支付资金编列。

第九条材料支出资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。

第十条薪资会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。

公司财务管理财务资金预算管理制度
第一条目的。

为合理有效的筹措、分配、使用资金，加强对公司内资金使用的监督和管理，提高资金使用效率，保证资金安全，特制定本规定。

第二条资金范围。

本规定所称资金，系指库存现金及银行存款。

第三条公司实行小额资金总经理批复、重大资金事项集体决策制度。

1、现金支出：单笔支出5万元以下的由总经理批复，超过5万元的报经董事会同意后批复。

2、费用支出：单笔无正规发票的支出1万元以下（含1万）由总经理批复，超过1万元的报经董事会同意后批复。

原始单据财务部要留存以备审计部审核。

3、固定资产购置：单件价值3万元（含3万元）以下的由总经理批复，超过3万元的报经董事会同意后批复。

4、融资或接受外来投资及其他重大资金事项由董事会集体决策。

企业资金预算制度范本第一条为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以达成资金运用的最第二条本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。

为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则第三条(一)资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月二十四日前逐月预计次三个月(二)会计部应于每月二十八日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。

并于次月十五日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。

第四条营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收(兑)第五条营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收(兑)第六条(一)退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。

(二)预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支第七条凡无法直接归属于上项收入皆属之。

包括财务收入、增资收入、下脚收入等。

第八条(一)土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。

(二)房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。

(三)设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期(四)机构设备、什项设备、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购l/c开第九条资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。

第十条会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预第十一条(一)外协工缴：外协经办部门应参照外协厂商别约定付(二)制造费用：会计部依据生产计划，参考制造费用有(三)推销费用：营业部依据营业计划，参照以往月份推(四)管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划(五)财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。

第十二条凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，包括偿还长期(分期)借款、股息、红利等的支付。

企业资金预算制度范本第一条为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以达成资金运用的最第二条本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。

为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则第三条(一)资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月二十四日前逐月预计次三个月(二)会计部应于每月二十八日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。

并于次月十五日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。

第四条营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收(兑)第五条营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收(兑)第六条(一)退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。

(二)预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支第七条凡无法直接归属于上项收入皆属之。

包括财务收入、增资收入、下脚收入等。

第八条(一)土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。

(二)房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。

(三)设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期(四)机构设备、什项设备、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购l/c开第九条资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。

第十条会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预第十一条(一)外协工缴：外协经办部门应参照外协厂商别约定付(二)制造费用：会计部依据生产计划，参考制造费用有(三)推销费用：营业部依据营业计划，参照以往月份推(四)管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划(五)财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。

第十二条凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，包括偿还长期(分期)借款、股息、红利等的支付。

资金预算与资金使用制度第一章总则第一条目的为了规范企业资金的预算和使用管理，确保资金使用合理、高效，促进企业的发展与利润增长，订立本制度。

第二条适用范围本制度适用于企业的财务管理部门、各部门经理及员工。

第三条定义1.资金预算：企业在特定期间内对资金的预先计划和调配。

2.资金使用：企业依据预算计划，依照规定的程序和权限使用资金。

第二章资金预算第四条资金预算的编制1.资金预算由企业的财务管理部门负责编制，并征求各部门经理的看法。

2.资金预算的编制周期为一年，按年度分解为季度预算和月度预算。

3.资金预算应包含收入预算和支出预算，并依据企业的发展战略和经营计划确定各项指标和目标。

第五条资金预算的审核1.资金预算经企业的财务总监审核后，提交企业领导审核批准。

2.资金预算的编制和审核应严格遵从企业的预算制度和相关法律法规的规定。

第六条资金预算的调整1.若企业在实际经营中显现重点更改或特殊情况，导致原先预算无法实现或不合理，应及时调整资金预算。

2.资金预算的调整应经企业领导批准，并记录相关决策过程和理由。

第七条资金预算的执行1.资金预算的执行由财务管理部门负责监督和掌控，并与各部门经理进行沟通和协调。

2.各部门在执行资金预算过程中，必需严格依照预算指标和要求，合理利用资金资源。

第三章资金使用第八条资金使用的申请与审批1.各部门在需要使用资金时，应填写资金使用申请表，并由部门经理审批。

2.部门经理审批的资金使用申请应符合预算计划，并考虑资金的紧急程度和紧要性。

第九条资金支出1.财务管理部门依据资金使用申请，依照预算计划和合同商定，及时支出相关款项。

2.财务管理部门应建立完善的支出流程和掌控制度，确保资金支出的安全和准确性。

第十条资金监督与掌控1.财务管理部门应对资金使用情况进行监督和掌控，及时发现并矫正资金使用中存在的问题。

2.各部门应搭配财务管理部门进行资金使用的检查和审计，供应必需的资料和信息。

第十一条资金使用的风险掌控1.财务管理部门应建立风险掌控机制，防备和规避资金使用中的风险。

资金预算制度范本.DOC第一条目的及依据为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。

第二条资金范围本办法所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券而言。

为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，随时可变现的有价证券则归属于资金调度的行列。

第三条作业期间(一)资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月24日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。

(二)会计部应于每月28日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。

并于次月15日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。

第四条内销收入营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收(兑)现数编列。

第五条劳务收入营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收(兑)现数编列。

第六条退税收入(一)退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。

(二)预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。

第七条其他收入凡无法直接归属于上项收入皆属之。

包括财务收入、增资收入、下脚收入等。

其数额在10万元以上者，均应加说明。

第八条资本支出(一)土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。

(二)房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。

(三)设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期付款偿付日期予以编列。

(四)机构设备、什项设备、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购Ｌ／Ｃ开立计划，预计支付资金编列。

第九条材料支出资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。

第条薪资会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。

公司资金预算管理办法范本第一章总则第一条为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，井应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。

第二条本办法所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券。

第三条资金预算的编制原则是:(一)一致性原则:资金预算要与公司总体经营目标保持一致，即资金预算编制以公司年度经营计划为依据;(二)系统性原则:编制预算时，要做到全面、完整，有关预算指标之间要相互衔接，勾稽关系要明确，以保证整个预算的综合平衡;(三)积极性原则:编制预算时，要充分估计目标实现的可能性，不能把预算定得过低或过高;预算又必须具有一定的灵活性，以免在意外事项发生时造成被动、影响平衡;(四)权威性原则:各预算一经批准，任何部门不得轻易变更，如有变动必须经严格的审批程序。

第四条会计部应于每月28日前编妥次三个月份资金来源运用预计表(表略)按月配合修订。

并于次月巧日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表(表略)一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。

第五条资料提供部门，除应于年度经营什划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月24日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。

第二章收入预算第六条营业部门收受同业产品代为加工的劳务收入，依公司收款条件及合同规定预计可收(兑)现数编列。

第七条营业部门依据各种销售条件及收款期限的内销收人，预计可收(兑)现数编列(表略)。

第八条有关退税收人，退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列(表略)。

预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，视同退现。

第九条对于其他收人，如财务收人、增资收人、下脚收人等，其数额在人民币五万元以上者，均应加说明。

第三章支出预算第十条关于薪资，会计部门依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。

公司资金预算管理制度「标准版」第一章总则第一条目的和依据为保障公司资金的有效运用和管理，规范资金预算工作，订立本管理制度。

本制度订立的依据是《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国财政机关授权下放管理权限的规定》等相关法律、法规，以及公司的内部管理规定。

第二条适用范围本制度适用于全公司范围内的资金预算管理工作。

第三条定义1.资金预算：公司在肯定时期内，依据经营目标和经济运行情况，对各项经济业务进行合理调配和布置的经营计划。

2.资金预算管理：包含编制资金预算、执行资金预算、监督资金预算执行和进行资金预算结果评估等过程。

3.预算编制部门：负责编制资金预算的特地部门。

4.预算执行部门：负责执行和监督资金预算的部门。

第二章预算编制第四条基本原则1.预算编制应遵从科学、客观、合理的原则，确保预算的可行性。

2.预算编制应充分考虑公司的经营目标、经济环境和市场需求等因素，并与公司的发展战略相全都。

第五条编制流程1.预算编制部门应依照公司的年度工作计划，组织编制资金预算。

2.预算编制部门应收集各部门的经济运行数据和需求信息，进行预算核算和猜测分析。

3.预算编制部门应依照公司的财务制度和预算编制准则，订立预算编制方案，并把方案报送公司领导审批。

4.预算编制部门应依据公司领导的审批看法，及时修改和完善预算编制方案。

5.预算编制部门应依照预算编制方案，编制认真的资金预算表，并报送公司领导审批。

第六条预算编制要求1.资金预算应包含收入预算和支出预算两个方面。

2.收入预算应依据公司的经济运行情况和市场需求，合理猜测和布置各项收入。

3.支出预算应依据公司的经营目标和经济运行情况，合理猜测和布置各项支出。

4.资金预算表应依照公司的财务制度和预算编制准则的要求进行编制，内容详实、准确、完整。

第三章预算执行第七条预算执行主体1.预算执行部门应依据公司领导的批准文件，依照资金预算表的要求进行资金支出和收入的管理和布置。

2.预算执行部门应依照公司的财务制度和预算执行准则的要求，认真做好预算执行的各项工作。

资金预算和使用管理规定
该文档旨在规定资金预算和使用的管理原则和流程。

以下是相
关规定：
1. 财务责任
- 所有资金预算和使用的决策必须符合公司的财务策略和目标。

- 各部门和项目负责人有责任管理和监督其所负责的预算和资
金使用。

2. 资金预算
- 每个财年开始前，各部门和项目负责人必须提交资金预算以
支持其活动和目标。

- 资金预算必须详细列出支出项目和金额，并经过相关部门的
审批。

3. 资金使用
- 资金使用必须严格按照预算进行，不得超额支用。

- 资金使用必须符合公司的政策和程序，并且必须合法、合规。

- 资金使用程序必须确保透明和审核的可追溯性。

4. 支出审批
- 各部门和项目负责人必须将预计的支出提交给相关部门进行
审批。

- 支出审批程序必须确保预算的合理性和必要性，并且符合公
司政策和程序。

5. 资金报告
- 每个财年结束后，各部门和项目负责人必须向财务部门提交
资金报告。

- 资金报告必须详细列出实际支出和预算之间的差异，并说明
原因。

请确保遵守以上规定，以保证资金预算和使用的合理性和透明度。

如有违反规定的行为，将会受到相应的纪律处分。

以上是资金预算和使用管理规定的要点，请各部门和项目负责人遵守并落实相关规定。