银行承兑的保证书

银行保函包括履约保函、预付款保函、投标保函、修理保函、预留金保函、税款保付反担保函、海关风险保证金保函等。

履约保函：是指应劳务方和承包人〔申请人〕的恳求，向工程的业主方〔受益人〕所作出的一种履约保证承诺。如果履约责任人日后未能按合约的规定按期、按质、按量地完成所承建的工程，以及未能履行合约项下的其他业务，农业银行将向业主方支付一笔不超过担保 金额的款项。该款项通常相当于合约总金额 5％-10％。

预付款保函：又称还款担保，是指向工程业主〔受益人〕保证，如申请人未能履约或未能全部按合同规定使用预付款时，则农业银行负责返还担保函规定金额〔或未还局部〕的预付款。预付款担保的担保金额不应超过承包人收到的工程预付款总额。

投标保函：是指向招标人〔受益人〕作出保证，在投标人〔申请人〕报价的有效期内，

投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将依据招标文件的规定及投标人在报价中的承诺，在肯定时间内与招标人签订合同，如投标人违约，

农业银行将在担保额度的范围内向招标人支付商定金额的款项。该金额数通常为投标人报价 总额的 1％-5％不等。

修理保函：是指应承包方〔申请人〕的恳求，向工程业主〔受益人〕保证，在工程质量不符合合同规定，承包方〔申请人〕又不能修理时，由农业银行按担保函规定金额赔付工程业主。该款项通常为合同价款的 5％-10％。

预留金保函：又称留滞金担保，是指应承包方〔申请人〕的恳求，向工程业主〔受益人〕

保证，在承包方〔申请人〕提前支取合同价款中尾欠局部款项而不能按期归还时，由农业银行负责返还担保函规定金额的预留金款项。通常为合同价款的 5％-10％。

税款保付反担保函：是指对在农业银行开户的加工贸易企业，农业银行可为该企业出具以中国银行为受益人的反担保函。加工贸易企业在开展加工贸易业务中为免向海关缴纳税款保证金，需托付中国银行出具以海关为受益人的税款保付保函。

海关风险保证金保函：是指企业在开展加工贸易业务中需要向海关缴纳风险保证金时，

建行承兑接收流程

一、建行承兑接收的概念

建行承兑接收是指企业向建行申请承兑，建行同意对申请人的一定金额的票据进行承兑，并付款到指定账户的一种银行承兑业务，也就是说建行信用保证对申请人开立的票据支付金额的一种业务，该业务通常适用于信用较好的企业。建行承兑接收作为建行信用工具的一种，具有支付方便、节省时间和安全可靠等特点，深受广大企业的信赖和青睐。

建行承兑接收是一种特殊的银行业务，需要企业按照一定的流程去办理。建行承兑接收流程相对比较繁琐，但只有严格按照规定的流程来操作才能确保交易的顺利进行。因此，建行承兑接收的流程必须了解清楚，严格按照规定的流程来操作。

二、建行承兑接收的申请条件及准备工作

在进行建行承兑接收之前，企业首先需要明确自己的信用状况和需求，确保自己符合建行承兑接收的申请条件以及做好相应的准备工作。

1. 企业信用状况良好，信用评价等级为一般或以上。

2. 企业需要在建行开设一定数量的结算账户，并且账户资金充足。

3. 企业需要提供相关的承兑申请材料，包括：承兑申请书、票据原始凭证、申请人的身份证明、企业营业执照、银行账户信息等。

4. 确保企业具备一定的财务实力，能够按时偿还建行承兑的金额。

以上是企业进行建行承兑接收前需要明确的申请条件及准备工作，只有满足了上述条件并做好了相应的准备工作，企业才能顺利地进行建行承兑接收。

三、建行承兑接收的具体流程

建行承兑接收的具体流程主要包括：企业申请、建行审核、签署合同、承兑保证金、付款到账等环节。下面我们就来详细介绍建行承兑接收的具体流程。

1. 企业申请

企业首先需要向建行提交一份承兑申请书，申请书中需要包括以下内容：申请人的基本信息、票据的金额、承兑期限、支付利率等相关信息。申请书可以通过传真、邮寄或者直接到银行柜台递交。申请书一般需要由企业法定代表人签字确认并加盖企业公章。

2. 建行审核 建行接收到企业的承兑申请书后，会对企业提供的相关材料进行审核。审核内容主要包括：申请人的信用状况、票据的真实性和合法性等。建行审核部门会对企业申请的相关信息进行审查，确保符合建行承兑接收的条件。

银行承兑汇票的签发与承兑

银行承兑汇票的签发与兑付，大体包括如下步骤：

(1)签订交易合同。交易双方经过协商，签定商品交易合同，并在合同中注明采用银行承兑汇票进行结算。作为销贷方，如果对方的商业信用不佳，或者对对方的信用状况不甚了解或信心不足，使用银行承兑汇票较为稳妥。因为银行承兑汇票由银行承兑，由银行信用作为保证，因而能保证及时地收回货款。

(2)签发汇票。付款方按照双方签订的合同的规定，签发银行承兑汇票。银行承兑汇票一式四联，第一联为卡片，由承兑银行支付票款时作付出传票；第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票；第三联为解讫通知联，由收款人开户银行收取票款时随报单寄给承兑行，承兑行作付出传票附件；第四联为存根联，由签发单位编制有关凭证。

备注: 付款单位出纳员在填制银行承兑汇票时，应当逐项填写银行承兑汇票中签发日期，收款人和承兑申请人(即付款单位)的单位全称、账号、开户银行，汇票金额大、小写，汇票到期日，交易合同编号等内容，并在银行承兑汇票的第一联、第二联、第三联的“汇票签发人盖章”处加盖预留银行印签及负责人和经办人印章。

(3)汇票承兑。付款单位出纳员在填制完银行承兑汇票后，应将汇票的有关内容与交易合同进行核对，核对无误后填制“银行承兑协议”，并在“承兑申请人”处盖单位公章。银行承兑协议一式三联，其内容主要是汇票的基本内容，汇票经银行承兑后承兑申请人应遵守的基本条款等。银行承兑协议的基本格式

(4)支付手续费。按照“银行承兑协议”的规定，付款单位办理承兑手续进向承兑银行支付手续费，由开户银行从付款单位存款户中扣收。按照现行规定，银行承兑手续费按银行承兑汇票的票面金额的千分之一计收，每笔手续费不足10元的，按10元计收。

付款单位按规定向银行支付手续费时，应填制银行存款付款凭证，其会计分录为：

借：财务费用

贷：银行存款

(5)寄交银行承兑汇票。付款单位按照交易合同规定，向供货方购货，将经过银行承兑后的汇票第二联、第三联寄交收款单位，以便收款单位到期收款或背书转让。付款单位寄交汇票后，编制转账凭证，其会计分录为：

编号：

银行承兑汇票的内容：

收款人全称____付款人全称____

开户银行_____开户银行_____

帐

号_____帐

号_____

汇票号码_____汇票金额(大写)__

签发日期___年__月__日

到期日期___年__月__日

以上汇票经承兑银行承兑，承兑申请人(下称申请人)愿遵守《银行结算办法》的规定以及下列条款：

一、申请人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。

二、承兑手续费按票面金额千分之( )计划，在银行承兑时一次付清。

三、承兑汇票如发生任何交易纠纷，均由收付双方自行处理，票款于到期前仍按第一条办理。

四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款。如到期日之前申请人不能足额交付票款时，承兑银行对不足支付票款转作承兑申请逾期贷款，并按照有关规定计收罚息。

五、承兑汇票款付清后，本协议自动失效。本协议第一、二联分别由承兑银行信贷部门和承兑申请人存执，协议副本由承兑银行会计部门存查。

承兑申请人___(盖章) 承兑银行___(盖章)

订立承兑协议日期 年月日