《信用社(银行)清产核资报告》

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《信用社(银行)清产核资报告》

第一篇：信用社（银行）清产核资报告信用社（银行）清产核资报告

根据xx省深化农村信用社改革工作领导小组（辽农信改[xx]xx号）《xx省农村信用社清产核资实施方案》的文件精神要求，结合我社实际情况，本着“统一领导、统一方案、统一政策、统一方法、统一步骤”的工作原则，有条不紊现地开展清产核资工作，现将我社清产核资工作报告如下：

一、清产核资工作的组织实施

（1）、组织领导。根据上级文件精神，我社成立清产核资工作小组，组长：×××，副组长：×××，成员：×××。

（2）、清查方法。在信贷清理、财会大检查和年度年终会计决算专项稽核的基础上，对库存现金和业务周转金现场核实库存；对新增的单笔在10万元以上的贷款，通过各种方式逐户落实；对存放金融机构和调出拆出资金逐户核对余额；对联社与信用社、信用社与信用社资金往来账户按对帐单逐社核对余额；对结算户存款（存折户或支票户）逐户发对帐单函证；对股本金通过增资扩股过程中清理旧股逐户清查；对应收、应付款项和固定资产逐笔逐项清查。

（3）、清产核资的清查时点为xx年x月xx日时点数据。

二、清查的时间与步骤

清查核资的时间为xx年xx月xx日至xx年x月xx日止。清产核资工作分为三个阶段进行。 精品文章

第一阶段。组织学习，提高认识，对清产核资的具体操作进行深入学习。

第二阶段。依照联社清产核资工作组制定的清产核资工具表，按照文件中清查方法进行自查。

第三阶段。根据清产核资自查工具表，集中填报清产核资汇总表，形成文字报告，上报联社复查认定和检查验收。

三、基本情况

我社于

年

月

日经中国人民银行批准成立。金融许可证号为

；法人代表

，地址

。截止202x年9月30日，资产总额为

万元，其中流动资产为

万元，长期资产为

万元；无形资产和递延资产为

万元。资本充足率为

%。负债总额为

万元，其中流动负债为

万元；长期负债为

万元；所有者权益为 精品文章

万元，其中实收资本为

万元；资本公积为

万元，盈余公积为

万元，；未分配利润为

万元。

四、清查情况（1）、资产的清查

1、现金资产的清查。检查日实地盘点各社库存现金、业务周转金帐款相符。

2、存放金融机构款项的清查。清查日准备金存款账面值

万元、存放农业银行账面值

万元、存放其它同业账面值

万元、存放联社账面值

万元，检查日经与开户行（社）余额对账单核对和总分核碰，各社往来存款帐总分、内外账相符，未发现有不正常的未达帐。

3、信贷资产的清查。

⑴贷款的清查：清查日各项贷款账面余额

万元，经核对各社

贷款账面值、借据与清查值一致；经对贷款逐户核对发现债权、抵押权落不实

笔，金额

万元，其中。①……。贷款占用形态不真实，应调未调逾期贷款

笔，金额 精品文章

万元，应调未调呆滞贷款

笔，金额

万元。

⑵投资清查：清查日投资科目

万元，其中：①……

⑶抵债资产清查：清查日我社有抵债资产

笔，账面值

万元，经核对账实相符，并认定抵债资产取得手续合规合法。

⑷贴现清查：清查日共办理贴现

笔，账面值

万元，属

承兑汇票，贴现时与对方社电话核实属实。

⑸委托放款清查：清查日我社代理放款

万元，经核对总分、账据相符。

4、调剂资金及拆放款项的清查。

清查日调剂资金余额

万元，属

，拆放银行业余额

万元，经核对联社与信用社内外账相符；

5、固定资产及在建工程的清查。

⑴固定资产清查。清查日固定资产原值

万元，其中：①房屋及建筑物原值 精品文章

万元，清查值

万元，查增（减）万元，属……。②汽车

辆，原值

万元。③机器设备

万元，其中：监控设备

套，原值

万元。⑤其它固定资产原值

万元，清查值

万元，查减

万元。累计折旧

万元，固定资产净值

万元。

⑵在建工程

万元，其中。①……。

6、应收款项的清查。

⑴应收利息清查。清查日账面值

万元，其中。①202x年以前……。

⑵其它应收款清查。清查日其它应收款账面值

万元，其中：①

………………。清查值与账面值一致。

7、其它资产的清查。清查日递延资产账面值

万元，经核查递延资产挂账计算正确，每期摊销符合规定，待摊精品文章

销与已摊销与原发生费用相符。清查值与账面值一致。

（2）、负债的清查。

1、各项存款的清查。清查日各项存款账面余额

万元，经核对总分（卡）账相符，存折、支票结算帐户存款内外账核对一致。

2、借入、存入、拆入款项的清查。

⑴清查日借入支农再贷款余额

万元，与人行对账单核对一致。

⑵清查日同业存放款项余额

万元、信用社上存联社款项余额

万元、调入调剂资金余额

万元，属信用社存放信用社存放联社款项和联社转贷支农再贷款，联社与信用社、信用社与信用社核对一致。

3、应付款项的清查。清查日应付利息、其它应付款、应付工资、应付福利费、应交税金、代扣利息税、应付利润账面合计余额

万元，清查值与账面值一致。各社均按财务规定挂帐，无违规违章和弄虚作假的行为。

4、其它负债的清查。清查日应解汇款、委托及代理负债、管理部门统筹资金账面合计余额

万元，清查值与账面值一致。核算正确，总分、内外账务相符。

㈢资产负债共同类的清查。行社往来帐务各社内外相符。上下年度往来帐务正确，汇差及时清理，计算正确；信用社与所属网点帐务精品文章

无非正常未达账款。

㈣所有者权益的清查。

1、股本金的清查。根据联社制定下发的关于印发《连山区农村信用社增资扩股实施方案》的通知（连农信改发[202x]1号），方案要求对原有股本金进行全面清理，兑付股息，此项工作已经完毕。

2、所有者权益类的其它科目清查。

⑴清查日实收资本、资本公积、盈余公积账面合计余额

万元，属信用社历史积累，

年以来利润分配按财务制度规定分配计提，账务核算规范，清查值与账面值一致。

⑵清查日利润分配贷方余额

万元，利润分配借方余额

万元。清查值与账面值一致，反映真实。

㈤表外科目的清查。

1、重要空白凭证清查。重要空白凭证总分帐和实物相符，严格按照帐证分管制度购置和领用进行登记，临柜使用逐份销号。

2、代保管有价值品的清查。我社已建立登记簿，手续齐全规范，帐物核对相符。

3、抵押及质押有价物品的清查。我社已建立登记簿，手续齐全、规范，物与帐相符，无抵押、质押有价物品存在短缺、丢失等问题。

4、逾期贷款应收利息的清查。清查日账面值

万元。 精品文章

5、已核销呆帐的清查。清查日已核销呆帐

万元，属经税务机关批准核销的呆帐贷款，经核对各社账面值、借据与清查值一致；对收回已核销的呆帐贷款按规定入账。

6、低值易耗品的清查。我社已建立登记簿，低值易耗品账目、登记簿、实物均相符。

五、清产核资结果

经清查，我社清查后的资产总额为

万元，其中流动资产为

万元，长期资产为

万元；无形资产和递延资产为

万元。资本充足率为

%。清查后的负债总额为

万元，其中流动负债为

万元；长期负债为

万元；清查后的所有者权益为

万元，其中实收资本为

万元；资本公积为

万元，盈余公积为

万元，；未分配利润为

万元。资本充足率为

六、存在的问题

通过以查，真实的反映了我社的资产、负债和所有者权益情况及精品文章

经营成果。

xx农村信用社

第二篇：清产核资报告***************************公司

清产核资报告

总公司：

我公司年月初对公司所有的资产进行了全面仔细的清查，清查的具体情况报告如下：

一、清产核资的基本情况年月日为清产核资的基准日；

二、清产核资结果

（一）至**月**日止，我公司账面上的货币资金为元。其中现金余额元，银行存款余额元，货币资金总额共计元。账实相符，未发生短款，盘点的数字真实可靠。

（二）存货账面数元。全部属于低值易耗品，无库存血浆及耗材。通过实地盘点，其中已调出的待摊销低值易耗品价值元，全部调往广西贺州，无法使用的待摊销低值易耗品价值元，在用的待摊销的低值易耗品价值*元，共计元。

（三）债权

1、至月日止，我公司应收账款账面余额元。其中总公司应付我公司的血浆款元，**公司应付我公司的**款。

2、其他应收款账面余额*元，好花红乡卫生院欠款*元；以上两项债权均已超过*年。至*月*日止，其他应收款已计提的坏账准备*

元，计提坏账准备的比例为*。 精品文章

3、预付账款账面贷方余额*元，属于前欠惠水吴大钢结构有限公司承包的采浆业务用房扩建工程的尾欠款

（四）固定资产账面余额*元。年初固定资产原值*元，本年度新增固定资产*元，处置越野车一辆，减少固定资产原值*元，故至*月*日止，固定资产原值*元。其中现有固定资产原值*元，已调出固定资产原值*元，分别调往广西贺州和陆川以及重庆。至*月*日止，我公司固定资产已计提折旧*元。

（五）土地使用权完整真实，我公司占地面积*平方米，尚可使用的年限为*年（*个月）。至*月*日止，无形资产账面价值*元，其中土地使用权*元，许可证*元，摊销期限*年（*个月）。土地使用权已摊销*个月，已摊销金额*元；特许权费用已摊销*个月，摊销金额*元；土地使用权和许可证费用已摊销金额共计*元，故无形资产净值*元。

（六）至*年*月*日止，我公司的递延所得税资产余额为*元。

（七）负债

1、应付职工薪酬*元。其中应付*月份员工工资*元，应付工会经费*元。

2、应交税费借方余额*元。其中预缴税务机关的所得税发生的借方余额*元，本期计提所得税费用贷方发生额*元。故至*月*日止应交税费为借方余额*元。

3、其他应付款*元。其中应付惠水县人民政府疫苗*元，献浆员就餐费超支出现借方余额*元。