如何在F-02记账时对某一科目单一手工反记账

SAP操作手册-凭证的建立、更改、显示正大天晴SAP系统用户操作手册名称：凭证的预制、建立、更改、显示事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0作者：创建日期：1 事务操作基本信息1.1 事务操作的目的此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。

1.2 事务操作的前提•非集成凭证的编制；1.3 菜单路径会计核算->总分类账->过账->F-02一般过张。

1.4 事务代码F-022 操作步骤进入SAP 菜单，输入事务处理代码F-02，也可以通过菜单路径进入。

2.1 不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：2.1.1 进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。

2.1.2 点击上图记账码框后的图标，出现如下记账码列表，选择40（借方分录），也可直接在记账码框中输入40。

2.1.3直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的，出现如下选择框，在账目表中输入“CTTQ”。

2.1.4点击上图的，出现如下科目列表。

2.1.5点击上图中图标，出现下图进行科目查找。

2.1.6按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择J6（7%进项税，运费），在“计算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码50（贷方分录），输入科目。

注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用“√”。

注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围归集管理费用、销售费用。

②SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。

其中，税码也可通过点击税码框后的进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的进行选择，如下：点击上图，出现下图成本中心列表，点击进行选择成本中心，如下：2.1.7按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自动带出。

S A P操作手册凭证的建立更改显示The pony was revised in January 2021正大天晴SAP系统用户操作手册名称：凭证的预制、建立、更改、显示事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0作者：创建日期：1事务操作基本信息1.1事务操作的目的此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。

1.2事务操作的前提非集成凭证的编制；1.3菜单路径会计核算->总分类账->过账->F-02一般过张。

1.4事务代码F-022操作步骤进入SAP菜单，输入事务处理代码F-02，也可以通过菜单路径进入。

2.1不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：2.1.1进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。

2.1.2点击上图记账码框后的图标，出现如下记账码列表，选择40（借方分录），也可直接在记账码框中输入40。

2.1.3直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的，出现如下选择框，在账目表中输入“CTTQ”。

2.1.4点击上图的，出现如下科目列表。

2.1.5点击上图中图标，出现下图进行科目查找。

2.1.6按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择J6（7%进项税，运费），在“计算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码50（贷方分录），输入科目。

注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用“√”。

注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围归集管理费用、销售费用。

②SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。

其中，税码也可通过点击税码框后的进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的进行选择，如下：点击上图，出现下图成本中心列表，点击进行选择成本中心，如下：2.1.7按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自动带出。

记账凭证的无痕迹修改技巧中图分类号：f230文献标识：a文章编号：1009-4202（2012）04-000-02摘要随着现代信息技术和网络的发展，会计电算化已得到广泛普及。

由于主客观的原因，在记账凭证中出现错误是难免的，财务管理软件通常供了“反审核、反记账、反结账”的功能，实现差错的无痕迹修改。

虽然其存在一定局限性和隐患，但其在实践中也有存在的必要。

本文对无痕迹修改技巧进行了技术分析，并提出了使用建议。

关键词会计电算化记账凭证无痕迹修改会计电算化在广东省大多数企、事业单位已广泛普及，熟练掌握会计电算化软件的操作技巧，已成为财务人员的必备技能。

虽然财务人员在填制凭证、登记账簿前，对原始凭证、记账凭证进行过仔细的审核，虽然财务管理软件都提供了较多的控制出错的方法，但在实际财务工作中，由于主客观的原因，在填制记账凭证或账簿时出现错误，并进一步影响到财务报表的正确性的现象也在所难免。

因此，在多数的会计软件（用友、金蝶等等）为了避免初学者反复出现大量差错，保证记账凭证、账簿记录的美观大方，通常提供了“反审核、反记账、反结账”的功能，从而实现差错的无痕迹修改。

本文根据工作实际，结合“用友通10.1”财务软件，谈谈记账凭证差错的无痕迹修改技巧及其使用建议。

一、手工记账时错误凭证的修改方法在手工记账方法下，对错误凭证的修改主要有四种方法：一是重新填制。

主要适用于在审核记账凭证时发现错误，此时可将原记账凭证作废，重新填制一张正确的记账凭证。

二是划线更正法。

适用于在记账后结账前，发现记账凭证正确，但在账簿记录中，文字或数字出现错误。

此时可直接在账簿中对差错部分划红线进行更正即可。

三是红字冲销法，适用于凭证在记账后结账前，发现凭证和账簿中都有错误，主要是账户用错或所记多额大于应记金额。

此时需填制红字凭证进行冲销全部或多记金额，再填制兰字凭证更正，并进行审核、记账。

四是补充登记法。

适用于凭证在记账后结账前，发现凭证和账簿中都有错误，主要是账户正确但所记多额小于应记金额。

（实施）SAP操作手册凭证的建立、更改、显示正大天晴SAP系统用户操作手册名称：凭证的预制、建立、更改、显示事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0作者：创建日期：1事务操作基本信息1.1事务操作的目的此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。

1.2事务操作的前提•非集成凭证的编制；1.3菜单路径会计核算->总分类账->过账->F-02一般过张。

1.4事务代码F-022操作步骤进入SAP 菜单，输入事务处理代码F-02，也可以通过菜单路径进入。

2.1不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：2.1.1 进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。

2.1.2点击上图记账码框后的图标，出现如下记账码列表，选择40（借方分录），也可直接在记账码框中输入40。

2.1.3直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的，出现如下选择框，在账目表中输入“CTTQ”。

2.1.4点击上图的，出现如下科目列表。

2.1.5点击上图中图标，出现下图进行科目查找。

2.1.6按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择J6（7%进项税，运费），在“计算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码50（贷方分录），输入科目。

注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用“√”。

注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围归集管理费用、销售费用。

②SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。

其中，税码也可通过点击税码框后的进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的进行选择，如下：点击上图，出现下图成本中心列表，点击进行选择成本中心，如下：2.1.7按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自动带出。

错账的更正方法有哪些在会计实践中，经常会发生错账的情况。

错账是指由于疏忽、操作失误或其他因素导致账目错位，与实际情况不符。

为了维护账户的准确性和真实性，及时更正错账是非常重要的。

下面将介绍一些常见的错账更正方法。

1.记对账方法：对原来的错误账目进行补充和更改，确保账目的准确性。

这种方法适用于错误金额较小，且其他相关账目无误的情况。

2.逆记账方法：通过在错误发生的账目前面加负号，然后再进行正确的记账。

这种方法适用于错误金额较小，且其他相关账目无误的情况。

3.冲销账方法：将错误账目的借贷双方金额相等、方向相反的冲销账目进行记录。

这样可以抵消错误账目，使账目保持平衡。

这种方法适用于错误账目存在一方金额较大的情况。

4.按比例更正方法：通过计算错误金额与实际金额的差异比例，将该比例应用到其他相关账目中进行更正。

这种方法适用于错误金额较大，但错误涉及多个相关账目的情况。

5.调整账方法：通过增减账目的方式进行更正，使账目的总和与实际情况相符。

这种方法适用于错误账目存在较复杂的情况，涉及多个账目的调整。

除了上述的错账更正方法，还有一些额外的注意事项需要注意：1.错账更正需要及时进行，以保证账目的准确性和完整性。

2.在更正错账时，需要保留相关的书面记录和凭证，包括错账发生的原因、错账金额、更正的方法等。

这样可以为日后审计和核实提供证据。

3.在更正错账时，需要仔细核对相关账目和凭证，确保更正的准确性。

如有需要，可以请其他会计人员或主管进行审核和确认。

4.在更正错账时，要及时通知相关部门或管理人员，以便他们了解错误情况，并及时调整相关决策和管理措施。

总之，及时更正错账是会计工作中必不可少的一部分。

通过采用适当的错账更正方法，保持准确性和真实性，可以确保财务报表和账目的有效运作。

同时，更正错账也是公司遵守会计准则和法规的一种重要方式。

SAP学习笔记S A P学习笔记基本设定以及操作………………………………………………………….1.SU01 账户设定①该命令⽤于创建、修改、显⽰SAP登陆账户，可以设置⾥⾯的⼀些⽤户参数。

②缺省值选项卡⾥⾯的起始菜单处输⼊事务代码可以使⽤户在登陆的时候直接进⼊到事务代码界⾯。

③登陆语⾔可以设定默认登陆语⾔④⼗进制计数法这⾥可以设定默认的⼩数点显⽰⽅法（设定好了就不要再更改，推荐⽤X）⑤个⼈时区这⾥可以设定⽤户所在的时区和服务器所在的时区区分出来。

2.SM12 查看⽤户锁定的表⽤户名这⾥输⼊要查看的⽤户名，集团那⾥输⼊客户端号，回车，然后把锁定的表删除掉就可以了。

3.SM04 查看正在登陆的⽤户，并且可以把别⼈踢掉4.OBR1 重置业务数据。

5.OBR2 删除主数据6.OBR3 让公司代码正式运⾏~设置为⽣产。

7.CG3Y 把服务器的⽂件下载到桌⾯8.CG3Z 把⽂件上载到服务器新公司配置…………………………………………………………………..1.OY01定义国家基础信息（⼀般不需要维护）路径：SPRO →参考IMG →SAP NetWeaver →⼀般设置→定义国家→定义MySAP系统中的国家①国家代码720②过程TAXCN③硬通货有些国家货币贬值变化得厉害的时候，⽤别的国家货币做硬通货例如美元2.设置国家特定的检查路径：SPRO →参考IMG →SAP NetWeaver →⼀般设置→定义国家→设置国家的特定检查①银⾏代码：⼀般选择外部分配②银⾏代码长度：⼀般是15位，如果太长的话要⽤⼀个参考字段把多出来的添加进去3.货币路径：SPRO →参考IMG →SAP NetWeaver →⼀般设置→定义国家→货币→检查货币代码①RMB或者CNY设置成主要货币就可以了，ISO那⾥输⼊国际货币符号CNY②为货币设定⼩数位4.OX02 定义公司代码路径：SPRO →参考IMG →企业结构→定义→财务会计→编辑、复制、检查公司代码→双击编辑公司代码数据直接点新条⽬创建保存后⾃动进⼊详细信息配置：最后打钩保存就可以了。

SAP操作手册_FICO_反记账配置和操作反记账配置与操作文档修改记录版本版本描述编写人最后修改日期V1 初稿，软件版本HANA_S4_1511V2 终稿V3 修改1.反记账的后台配置反记账也叫负数记账。

它的后台配置有两个层级，一是公司代码是否允许反记账，二是凭证类型是否允许反记账。

1.1 公司代码负数记账配置公司代码层面的反记账用事物码SM30，表/视图选择V_001_NP。

在“允许负数记账”这一列打勾即可。

1.2 凭证类型负数记账配置会计凭证层面的反记账设置放在了凭证类型定义这里，通过事物码OBA7进入系统。

双击上图中的任意一行凭证类型记录，进入下图设置是否允许负数记账。

2.反记账凭证编制编制三笔借方、贷方科目与金额一模一样的会计凭证，第一笔是借贷方都不勾选反记账、第二笔是借方勾选贷方不勾选、第三笔是借方和贷方均勾选反记账。

2.1 借贷方均未勾选反记账1000000000凭证的借方费用科目7100070000和贷方银行科目1002101001均没有勾选反记账，凭证和行项目详细截图如下：2.2 借方勾选贷方未勾选反记账1000000001凭证的借方费用科目7100070000勾选了反记账，银行科目1002101001没有勾选反记账，详细的截图如下：2.3 借贷方均勾选反记账1000000002凭证借方费用科目7100070000和贷方银行科目1002101001均勾选了反记账选项，详细截图如下：3.反记账查询验证看完凭证内容后，我们来验证费用科目710070000和银行科目1002101001的发生额及余额情况。

3.1 验证710070000办公费科目1）进入事物码FAGLB03，条件如下图所示：2）点击执行按钮后进入下图，注意查看科目借方和贷方金额情况。

3）双击借方的1000，进入下图：4）双击贷方的2000，进入下图：3.2 验证1002101001银行科目1）同样进入事物码FAGLB03,条件如下图：2）点击执行按钮后进入下图，同样注意查看科目借方和贷方金额情况。

反记账、反结账操作流程说明在很多情况下，已经进行了总账系统的审核、出纳签字、记账和月末结账，如果需要去修改凭证或删除凭证，这个时候就需要去进行反结账、反记账、反审核等一系列操作，以下是具体的操作流程：【以用友通标准版 10.3 为例】第一步、反结账1、进入用友通软件，打开总账系统模块，依次点击总账——期末——结账，如图所示：2、在弹出的窗口中，选择要取消结账的最后一个结账月份，按Ctrl+Shift+F6 组合键，再输入帐套主管的口令（账套主管登录密码）即可。

建议：先按住 Ctrl+Shift 不松手再按 F6说明：如果键盘有 Fn 按键，可能需要 Ctrl+Shift+Fn+F6如图所示：第二步、反记账重要提示： T3 V V8 10.8 直接跳过 1 1 、2 2 步骤1、依次点击总账——期末——对账，如图所示：2、2、在弹出的窗口中，直接按 Ctrl+H 组合键，弹出一个提示“恢复记账前状态功能已被激活”，再点击〖确定〗按钮，如图所示：3、退出上面的窗口后，再依次点击总账——凭证——恢复记账前状态，如图所示：4、在弹出的“恢复记账前状态”窗口，根据需要选择“最近一次记账前状态”或“××××年××月初状态”。

其中：最近一次记账前状态，即将最近一次记账的凭证恢复成未记账凭证，以便重新修改，再记账。

本月月初状态，即将本月全部己记账的凭证恢复成未记账状态，以便重新修改，再记账。

5、选择完成后，用鼠标点击〖确认〗按钮，输入帐套主管口令，系统开始进行恢复工作。

第三步、取消审核1、以审核人的身份登陆到用友通软件，点击“审核凭证”打开“凭证审核”窗口，可以选中一个或多个已审核的凭证进行取消审核，如图所示：2、也可以成批取消审核。

双击其中的任意一行进入“审核凭证”界面，再依次点击审核——成批取消审核即可。

如图所示：第四步、修改删除凭证1、取消凭证的审核之后，就可以对错误的凭证进行修改和删除等操作了。