宜昌交运2020年上半年财务分析结论报告

宜昌交运2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为83,108.17万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为62,065.7万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供13,727.98万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为69,380.19万元。

4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。

静态来看，该企业可以新增的短期贷款为62,830.34万元。

5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动资金占用较多但已被长期资金来源满足。

资金链断裂风险等级为4级。

2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供111,238.34万元的营运资金。

内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

湖北宜昌交运集团股份有限公司2020年第一季度报告全文湖北宜昌交运集团股份有限公司2020年第一季度报告2020年04月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人江永、主管会计工作负责人胡军红及会计机构负责人(会计主管人员)陈晶晶声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用（一）合并资产负债表主要项目分析：1.变化幅度较大的资产类科目：（1）交易性金融资产增加：交易性金融资产较上年末增加了11,500.00万元，年初为0，主要是子公司天元物流本报告期利用闲置募集资金进行现金管理。

宜昌交运2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为110,201.07万元，与2019年三季度的106,607.67万元相比有所增长，增长3.37%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为70762.41万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的64.21%。

但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了16033.33万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的20.33%。

这部分新增借款有98.91%用于偿还旧债。

从现金流量表来看，企业借款的71.58%，已用于弥补当期经营活动的现金亏损。

二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为129,478.79万元，与2019年三季度的107,407.61万元相比有较大增长，增长20.55%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的47.87%。

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宜昌交运2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为5,947.02万元，与2019年三季度的6,332.84万元相比有所下降，下降6.09%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年三季度营业利润为5,927.24万元，与2019年三季度的6,259.57万元相比有所下降，下降5.31%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加223.96万元，销售费用减少299.54万元，营业税金及附加减少286.68万元，管理费用减少205.74万元，财务费用减少60.25万元，共计增加1,076.16万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少14.23万元，营业成本增加801.21万元，共计减少815.43万元。

各项科目变化引起营业利润减少332.32万元。

3、投资收益
2020年三季度投资收益为138.6万元，与2019年三季度的152.82万元相比有所下降，下降9.31%。

4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为19.78万元，与2019年三季度的73.27万元相比有较大幅度下降，下降73.01%。

5、经营业务的盈利能力。