邮电费用管理制度

事业单位公用经费管理办法一、总则1. 为加强事业单位公用经费管理，提高经费使用效益，根据国家有关法律法规和财务制度，制定本办法。

2. 本办法适用于我国境内所有事业单位的公用经费管理工作。

3. 事业单位公用经费管理应遵循以下原则：（1）合法合规原则：公用经费使用应符合国家法律法规、政策规定和财务制度要求；（2）效益原则：公用经费使用应注重效益，实现资源优化配置；（3）预算管理原则：公用经费使用应严格执行预算，控制成本支出；（4）公开透明原则：公用经费使用情况应接受审计、监督，确保公开透明。

二、公用经费的预算编制与审批1. 事业单位应按照业务活动需要，编制年度公用经费预算。

2. 公用经费预算应包括以下内容：（1）人员经费：工资、福利、培训等；（2）日常公用经费：办公费、邮电费、差旅费、会议费、培训费等；（3）项目支出：为完成特定工作任务发生的支出。

3. 公用经费预算应报主管部门审核，经财政部门批准后执行。

三、公用经费的使用与管理1. 事业单位应建立健全公用经费使用管理制度，明确经费使用范围、标准和程序。

2. 公用经费使用应遵循以下规定：（1）合理安排，厉行节约，严格控制成本支出；（2）严格按照预算执行，不得随意调整；（3）严禁挪用、侵占、私分公用经费；（4）加强内部审计，确保公用经费使用合规、合理。

3. 事业单位应定期对公用经费使用情况进行统计分析，提高经费使用效益。

四、公用经费的监督与考核1. 事业单位应建立健全公用经费监督与考核制度，确保公用经费使用安全、合规。

2. 监督与考核内容包括：（1）公用经费预算执行情况；（2）公用经费使用合规性；（3）公用经费使用效益。

3. 事业单位应主动接受上级主管部门、财政部门和审计部门的监督与审计。

五、责任追究1. 事业单位及其工作人员在公用经费管理中，有下列情形之一的，依法依规追究责任：（1）违反国家法律法规、政策规定和财务制度；（2）挪用、侵占、私分公用经费；（3）滥用职权，造成公用经费损失；（4）其他违反公用经费管理规定的行为。

公司通信费用管理制度一、总则为了规范公司通信费用的管理，保障通信系统的正常运行，提高通信费用的使用效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及通信费用的部门及人员。

三、费用标准1. 通信费用包括固定电话费、移动电话费、上网费用等。

2. 公司将按照实际通信消费情况确定通信费用的标准，同时要根据公司的财务状况和经营需求进行调整。

3. 通信费用标准应当符合国家相关规定，并经过公司审批。

四、费用管理1. 所有通信费用应当由专人统一管理，确保费用的适用合理、节约规范。

2. 每月应当对通信费用进行核对和分析，及时发现费用异常或者浪费情况，并及时进行整改。

3. 公司应当建立费用监控制度，定期进行费用分析，确保通信费用的合理性和效益性。

五、费用报销1. 公司通信费用统一报销，员工应当按照公司规定的报销流程进行报销。

2. 员工报销通信费用应当提供明细清单，确保费用的真实性和合理性。

3. 对于个人通信费用的报销，应当进行严格审批，杜绝虚报、冒领等行为。

六、费用管理监督1. 公司应当建立定期通信费用管理检查制度，对费用使用情况进行检查和评估，确保费用的合理性和规范性。

2. 建立通信费用管理台账，对每笔费用进行登记和管理，做到有据可查。

3. 对于通信费用管理中的违规行为应当严肃处理，确保公司通信费用的管理制度得到有效执行。

七、其他规定1. 公司通信费用管理制度一经制定，应当及时向全体员工宣传并严格执行。

2. 公司应当建立员工通信费用使用意识，提高员工的费用节约意识和合理使用通信资源的能力。

3. 公司应当加强通信费用的监督和审查，确保通信费用的合理性和效益性。

八、违规处理对于严重违反通信费用管理制度的员工，公司有权对其进行相应的违规处理，包括警告、处罚或者停职等。

九、制度修订公司通信费用管理制度应当根据实际情况进行定期修订和完善，确保制度一直与公司的发展和实际需求相适应。

十、附则对于本制度中未尽事宜，由公司进行统一解释和补充。

XX公司费用管理办法第一章总则第一条为了加强公司费用管理，明确费用报销范围，统一费用开支标准，完善费用审批机制，降低经营费用，根据《中华人民共和国会计法》《金融企业财务规则》《XX公司财务管理制度》等有关规定制定本办法。

第二条公司费用实行计划控制、归口管理、授权审批、专户核算(分部门核算)的管理模式。

（一）计划控制，是指公司各项费用均需纳入年度综合经营计划，各项费用只能在经批准的年度计划额度以内开支，由各归口管理部门进行统一控制。

（二）归口管理，是指归口管理部门将归口费用进行统一管理，并按“谁受益、谁承担”的原则，合理将费用支出分配到实际承担部门。

（三）授权审批，是指费用支出部门、归口管理部门、财务会计部门按确定的费用支出标准和项目范围，在计划内按授权审批费用支出。

（四）专户核算，是指公司费用开支实行专户管理，由公司财务会计部统一设置并实行分部门核算，对于不能或不需要核算到部门的费用作为公共费用或专项费用核算。

第三条本办法所称部门负责人是指各部门主持工作的负责人。

第二章费用计划下达第四条每年初，由各部门根据公司年度业务经营目标提出包括年度费用总量在内的费用计划，由财务会计部审核确认，履行相应审批程序后下达。

第五条财务会计部负责公司总体费用计划执行情况的分析与管理，各部门负责本部门计划执行情况的分析与管理。

第六条财务会计部应严格按照批准后的财务计划办理费用支付，如遇重大或不可预见因素对年度费用计划执行情况带来重大影响的，应先调整计划后方可开支。

第三章费用项目归口管理部门第七条公司总部费用项目归口管理部门如下：当公司组织架构发生变化时，本办法根据部门职责分工变化予以调整。

第四章费用项目管理第八条工资费用工资费用是指基本工资、加班工资、津贴和补贴等各项工资性支出，具体标准及发放按公司《人力资源管理制度》执行。

第九条福利费、工会经费、职工教育经费开支按公司有关规定执行。

第十条五险二金是指为员工缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、企业年金等费用支出，其标准及缴存办法按国家有关规定执行。

公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。

公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。

二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。

三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。

自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。

对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。

四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。

五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。

借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。

按规定一次或分次从工资中扣除借款。

六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。

七、财务报销时间：每星期二、四两天。

报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。

借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。

八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。

九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。

十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。

否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。

邮电费用管理制度为了规范工厂员工办公通讯费用、邮寄费用标准,合理控制费用,使其控制在总公司下达的指标范围内，使工厂员工在报销话费时有章可循并养成良好的费用控制意识，根据总公司制定的《财务管理制度》特制定本制度一、邮电费用支出范围邮电费用：因工作关系发生的员工手机话费、安装有固定电话的部门座机话费以及邮寄费用。

二、邮电费用的使用原则：1、员工移动话费：在工厂话费标准之内，按实际产生话费给予实报实销，若超出标准，按话费标准予以报销，超出部分自行承担,可以全年累计计算话费标准。

2、部门固定电话话费：每月由办公室出具上月话费明细，严格按规定控制各部门固定电话费用。

3、享有移动电话报销的人员，将手机号码报办公室登记，只能报销一个手机号码，并保证工作时间保持通讯正常，如在工作时间关机、停机，影响工作的，将取消本人本月的移动电话费用报销。

4、移动电话报销人员手机费计入个人费用中。

5、邮寄费使用严格按快递公司标准执行，不得超出标准结算，否则财务部门不予报销。

三、邮电费用支出的标准1、部门固定电话话费标准目前工厂使用的快递公司为顺丰速运，收费标准为：省内一公斤以内收费标准为10元，超重部分2元/公斤；省外一公斤以内收费标准为22元，南边城市超重部分每公斤6元，北边城市超重部分每公斤8元。

四、邮电费的审批及报销程序1、部门固定电话话费每月由办公室负责出具上月话费明细，严格按规定控制各部门固定电话费用，经办公室主任审核，财务部审核，财务经理、厂长审批后方可报销。

2、手机报话每月初由报销人员出具上月的话费月结发票，实际缴纳的话费金额不能做报销依据，报销的手机号码只能是一个并已在办公室登记，经财务部审核，财务经理审批即可报销，报销期间不得超过一个季度，逾期不予办理。

3、邮寄费用邮寄费用统一由供应部办理，并登记《寄件登记表》，私人物品工厂不得代发，费用必须自理。

每月由快递公司提供专人收寄签字的《快递邮寄详情单》、《寄件登记表》以及税务正规发票，由供应部办理邮寄人签字，财务部审核，财务经理审核方可报销。

公司费用管理制度公司费用管理制度公司费用管理制度（精选10篇）在发展不断提速的社会中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。

一般制度是怎么制定的呢？以下是小编帮大家整理的公司费用管理制度（精选10篇），仅供参考，大家一起来看看吧。

公司费用管理制度1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

公司内控物流费用管理制度一、目的和原则本制度旨在通过规范物流费用的预算、审核、报销等流程，确保物流费用的合理性、透明性，防止浪费和滥用，提高资金使用效率。

在执行过程中，应坚持公正客观、重点突出的原则，确保每一笔费用都能得到有效监控和管理。

二、组织机构和职责1. 成立物流费用管理小组，由财务部门牵头，物流部门参与，负责制定物流费用预算、审核费用报销等工作。

2. 财务部门负责物流费用的总体控制和监督，确保费用在预算范围内合理使用。

3. 物流部门负责具体的物流操作和费用申请，保证物流活动的顺利进行。

三、物流费用预算1. 每年初，物流部门应根据年度销售计划和市场变化，提出物流费用预算申请。

2. 财务部门应对预算申请进行审核，结合企业财务状况和历史数据，提出预算建议。

3. 经过管理层审批后，确定年度物流费用预算，并分解到各月度执行。

四、费用申请和报销1. 物流部门在发生费用前，需提交费用申请单，明确费用项目、金额、用途等信息。

2. 财务部门应对费用申请进行审核，确保费用的必要性和合理性。

3. 物流费用发生后，物流部门需及时提交费用报销单，附上相关凭证。

4. 财务部门对报销单进行复核，确保费用真实、合规，并进行费用登记和结算。

五、监督和考核1. 财务部门应定期对物流费用进行统计分析，及时发现异常情况。

2. 对于超出预算的费用，应进行分析原因，并提出改进措施。

3. 定期对物流部门的物流费用使用情况进行考核，作为绩效评价的一部分。

六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有未尽事宜，按照企业相关规定执行。

重庆邮电大学移通学院财务报销管理规定为了加强学校的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合我院的具体情况，特制定本管理规定。

一、借款报销审批权限（一）学校教职员工因工出差借款或报销，由各部门负责人审核后，报分管院领导和学院财务负责人审批后，方能到财务部门进行审核借款或报销。

凡有审签权限的部门负责人或院级领导，须在财务部门签留字样备案。

（二）员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

（三）员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

（四）员工差旅费报销标准。

严格按《重庆邮电大学差旅费报销管理规定》执行。

二、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督（一）学院教职员工因公借款，必须办理借款申请单。

会计根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。

（二）学院预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并报财务负责人审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。

（三）备用金和预付款的使用，必须依照下列规定：1.具有规定的用途，期限及限额。

2.在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。

3.以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。

4.对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。

5.对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三.在次月工资中扣回本息。

三、原始凭证的审核（一）原始凭证应具备的内容：凭证名称；填制凭证的日期；填制凭证单位的名称或填制人的姓名；经办人的签名或盖单；接受凭证的单位名称；经济业务的内容；数量、单价和金额；各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。

行政事业单位公用经费管理办法一、总则为加强行政事业单位公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位正常运转和事业发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。

本办法适用于本行政事业单位的公用经费管理。

公用经费是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出。

二、公用经费的范围公用经费包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

办公费：指单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：指单位的印刷费支出，包括大宗账簿、表册、票证、规章制度等的印刷支出。

咨询费：指单位咨询方面的支出。

手续费：指单位支付的各类手续费支出。

水费：指单位支付的水费支出。

电费：指单位支付的电费支出。

邮电费：指单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

取暖费：指单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

物业管理费：指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：指单位工作人员因公出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

因公出国（境）费用：指单位工作人员因公出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

维修（护）费：指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：指单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。

邮电部关于通信用邮资票品管理规定正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 通信用邮资票品管理规定（１９９５年１２月２０日邮电部）为加强通信用邮资票品管理，规范业务处理和监督检查工作，部决定对通信领域使用的邮资票品实行封闭管理，即：部对各省、自治区、直辖市邮电管理局（下称省局），省局对地市邮电局，地市邮电局对所属分支机构，实行逐级的库存定额管理和邮资票品进销存及财务对帐管理。

一、部对各省局通信用邮资票品的库存定额管理（一）邮政通信用邮资票品应包括普通邮票、纪特邮票、小型张（小全张）邮资邮简和各类邮资信封、邮资明信片、国际回信券等。

本规定纳入库存定额管理和票品进销存及财务对帐管理的是：普通邮票、普通邮资信封、普通邮资明信片、各种纪念、特种邮资信封、邮资明信片、国际回信券及发往通信领域的纪特零枚邮票。

（二）通信用邮资票品库存定额，为库存最高限额，由该省局平均每季销售量和常备周转库存量两部分构成。

常备周转库存量为该省平均一个季度的销售量，个别边远省可适当放宽到一个半季度的常备库存量。

库存定额用金额表示。

（三）部邮政总局根据各省局上半年度贴票收入和库存情况，核定次年度各省局库存定额及次年度申请计划。

库存定额核定后，各省局对通信用邮资票品需求，实行差额请领。

凡邮政总局主动下发的通信用纪特零枚邮票，邮政总局将在审批各省季度请领计划时作同面值等量冲减。

（四）凡规定纳入定额管理的邮资票品的下发，须开列正式通信用邮资票品发票单照。

（五）各省局库存定额变更申请及次年度通信用邮资票品申请计划单，应在本年度９月３０日前报邮政总局集邮管理处。

二、对各省局通信用邮资票品对帐工作（一）邮政总局建立各省局通信用邮资票品分户帐，并据此每季与各省局实行票品进销存对帐。