第八章 投资估算与资金来源

o 基本预备费
①在批准的建设投资范围内可能增加的投资费用；②因一般 自然灾害所造成的损失和预防自然灾害而采取必要措施所支付的 费用；③验收必须开挖和修复隐蔽工程所产生的费用；
o 涨价预备费
投入物价格上涨而产生的费用
投资估算与资金筹措
9.1投资构成
o 固定资产投资方向调节税 按照现行会计制度规定，固定资产投资方向调节
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
①单位生产能力投资估算法。
其计算公式为：
I2——拟建项目所需固定资产投资额； I1——同类项目实际固定资产投资额； P2——拟建项目生产规模； P1——同类项目生产规模； CF——物价换算系数；
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
②生产能力指数估算法
其计算公式为：
I2——拟建项目所需固定资产投资额； I1——同类项目实际固定资产投资额； P2——拟建项目生产规模； P1——同类项目生产规模； CF——物价换算系数； n——生产能力指数；0<n≤1；
计划税金=（设计费+生产成本+计划利润）×税率/（1-税率）
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
国外进口设备， 设备购置费=到岸价格
+进口关税 +进口消费税 +进口增值税 +外贸与银行手续费 +国内运杂费
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
到岸价格=离岸价+海运费+海运保险费 =离岸价+离岸价×海运费率 +离岸价×海运保险费率？
=年外购原材料、燃料费/周转次数 在产品=（年外购原材料、燃料及动力费用+
年工资及福利费+年修理费+年其他制造费 用）/周转次数 产成品=年经营成本/周转次数

化工立项报告范文一、项目概述。

咱要搞的这个化工项目啊，就像是一场精心策划的魔法实验，但可都是科学，没什么玄幻的哈。

这个项目主要是生产[具体化工产品名称]，这东西可不得了，在[列举一些该产品的主要应用领域，比如建筑、医药啥的]领域那都是香饽饽。

咱们瞅准了市场上对这个产品嗷嗷待哺的需求，就打算大展一番拳脚。

二、市场分析。

1. 市场需求。

咱先说需求这块儿，就像大家都知道面包香，所以面包店的生意才好一样。

现在各个行业对[化工产品名称]的需求那是蹭蹭往上涨。

就拿[某个主要需求行业]来说吧，随着[描述该行业的发展趋势，例如建筑行业随着城市化进程加快]，他们对[化工产品名称]的用量就像喝水一样，越来越多。

而且据我们那些神通广大的市场调研人员不完全统计（哈哈，当然是比较靠谱的统计啦），在未来[X]年内，这个需求还得往上翻[X]倍呢。

2. 市场竞争。

不过呢，这市场上也不是就咱一家看到了这块大蛋糕。

竞争对手还是有的，就像一群饿狼盯着同一块肉。

但是呢，咱不怕，为啥呢？咱有自己的秘密武器啊。

咱研究了竞争对手的产品，发现他们的[产品存在的一些问题，例如质量不够稳定或者价格偏高]。

咱就打算从这些方面突破，把咱的产品做得又好又便宜，就像给顾客提供超值大礼包一样。

三、项目产品及技术方案。

1. 产品介绍。

咱们的[化工产品名称]就像是化工界的超级明星。

它具有[列举产品的主要性能特点，如高纯度、强稳定性等]的特点。

这就好比一个超级英雄，在各种应用场景下都能大显身手。

而且我们还打算根据客户的不同需求，开发出一些个性化的产品版本，就像手机有不同的配置一样，满足大家各种各样的要求。

2. 技术方案。

说到技术，咱可是请了一帮化工界的高手来助阵。

这个技术方案啊，就像是一张精确的藏宝图，能引导我们生产出优质的产品。

我们采用的是[具体生产技术名称]技术，这个技术就像一个高效的魔法阵，能够[简单描述该技术在生产中的优势，如提高生产效率、降低能耗等]。

艾草种植项目可行性研究报告（此文档为word格式,下载后您可任意修改编辑！）目录第一章总论 (4)1.1 项目概要 (4)1.2 可行性研究报告编制依据 (9)1.3 综合评价 (10)第二章背景及必要性 (11)2.1 项目建设背景 (11)2.2 项目建设的必要性 (13)第三章建设条件 (15)3.1 项目区概况 (15)3.2 项目实施建设条件优、劣势分析 (17)第四章市场分析与销售方案 (19)4.1 市场分析 (19)4.2 销售策略和营销模式 (21)4.3 市场风险分析 (22)第五章建设方案 (23)5.1 建设任务和规模 (23)5.2 建设规划与布局 (23)5.3 建设标准 (23)5.4 生产工艺技术方案 (24)5.5 原料和燃料供应方案 (28)5.6 具体建设内容 (28)5.7 实施进度安排 (29)第六章环境影响分析 (30)6.1 环境影响 (30)6.2 环境保护与治理措施 (30)6.3 评价与审批 (31)第七章项目组织与管理 (32)7.1 组织机构与职能划分 (32)7.2 经营管理模式 (32)7.3 经营管理措施 (33)7.4 技术培训 (33)7.5 劳动保护与安全卫生 (34)第八章投资估算与资金来源 (35)8.1 投资估算依据 (35)8.2 项目投资估算 (35)8.3 资金来源 (36)8.4 资金使用与管理 (37)第九章财务评价 (38)9.1 财务评价依据 (38)9.2 销售收入、销售税金和附加估算 (38)9.3 总成本及经营成本估算 (39)9.4 财务效益分析 (41)9.5 不确定性分析 (41)9.6 财务评价结论 (42)第十章社会效益分析 (43)10.1 社会评价基本结论 (43)10.2 农业产业化经营 (43)10.3 农业增效、农民增收分析 (44)第一章总论1.1 项目概要1.1.1 项目与项目单位基本情况1、项目基本情况某位于某西部、地处某母亲河--钱塘江源头，素有“四省通衢”之称，是国家级历史文化名城和全国9个生态环境良好的地区之一，有“南孔圣地、某绿源”之美誉。

国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲(正文总篇幅控制在50页左右)第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况1.1.1.1 概况项目单位名称,所有制形式,发展历程，现有产品类型，主营业务，管理制度，管理模式，人员结构等。

1.1.1.2 财务状况近两年项目单位资产总额、固定资产、流动资产、负债总额、所有者权益、实收资本、营业收入、净利润、营业利润率、净资产收益率、投资报酬率、资产负债率、流动比率、速动比率等。

1.1.1.3 法人代表基本情况年龄、学历、职称、业绩以及主要社会兼职等，有无破产、银行欠资或其他需要说明的有关社会形象和诚信问题等。

1.1.2项目建设条件1.1.3项目建设方案项目名称、产品方案、建设地点、建设规模、技术来源的可靠性与可得性、进度安排、组织管理方案等。

1.1.4投资结构及资金来源1.2 可行性研究报告编制依据1.3 综合评价项目建设的必要性、可行性（从技术、经济、环境和市场等方面评价），风险评估，带动作用，问题及解决方案，结论与建议等。

第二章背景及必要性2.1 项目建设背景阐述项目提出的主要依据（如国家产业政策、行业规划、区域发展规划等）及理由（如区域经济、企业自身发展需求、存在问题等）。

2.2 项目建设的必要性从培育壮大优势主导产业，调整农业和农村经济结构，促进农业产业化经营，提高农民收入，带动区域经济发展和通过完善现代企业制度、加大科技投入、提高产品市场竞争力等，提高企业效益、增强服务“三农”、服务社会的能力等方面阐述项目建设的必要性。

第三章建设条件3.1 项目区概况地理位置及区域范围，自然资源状况，社会经济状况，建设地点选择，本行业及关联产业发展现状等。

3.2 项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等。

如果是扩建、改建项目，特别是申报连续扶持的，须对原有项目建设、运行和资金使用、管理等情况进行详细说明（在第五章项目建设方案中，须具体阐述现有产品类型与新增产品的衔接、原有项目与拟建项目的关系）。

２０08－２010年华醇庄园果汁酒业有限公司开发项目策划书项目单位:湖南省华醇庄园果汁酒业有限公司项目建设地点:湖南省长沙县果园镇法人代表：袁森林项目负责人:袁森林经济负责人：米朝辉会计师技术负责人:秦丹教授报告编制时间：二ΟΟ八年七月目录第一章总论................................... 错误!未定义书签。

1．１项目概要..................................................................................... 错误!未定义书签。

1．2 可行性研究报告编制依据.......................................................... 错误!未定义书签。

１．3 综合评价................................................................................... 错误!未定义书签。

第二章背景及必要性......................... 错误!未定义书签。

2.１项目建设背景ﻩ错误!未定义书签。

2.2 项目建设的必要性 ......................................................................... 错误!未定义书签。

第三章建设条件ﻩ错误!未定义书签。

３.1 项目区概况ﻩ错误!未定义书签。

3．2 项目建设条件优劣势分析ﻩ错误!未定义书签。

第四章市场分析与销售方案.................... 错误!未定义书签。

4.１市场分析 ........................................................................................ 错误!未定义书签。

进口设备购置费由进口设备货价、进口 从属费用及国内运杂费组成。
进口设备货价按交货地点和方式的不同， 分为离岸价（FOB）与到岸价(CIF)两种价 格。
进口从属费用包括国外运费、国外运输 保险费、进口关税、进口环节增值税、外 贸手续费、银行财务费和海关监管手续费。 国内运杂费包括运输费、装卸费、运输保 险费等。
➢ 海关监管手续费是指海关发生减免进口税或实行 保税的进口设备，实施监管和提供服务收取的手续 费。全额征收关税的设备，不收取海关监管手续费。
➢ 国内运杂费按运输方式，根据运量或者设备费金 docin/sundae_meng
应编制进口设备购置估算表，表9-3所示。
表9-3
进口设备购置费估算表
序 号
设备名称
表9-5 工程建设其他费用估算表 单位：万元序号Fra bibliotek费用名称
计算依据
费率或标准
总价
1
土地使用费
2
建设单位管理费
3
勘察设计费
4
研究试验费
5
建设单位临时设施费
6
工程建设监理费
7
工程保险费
8
施工机构迁移费
9
引进技术和进口设备其他费用
10
联合试运转费
11
生产职工培训费
12
办公及生活家具购置费
…
…
合计
docin/sundae_meng
docin/sundae_meng
进口环节增值税=（进口设备到岸价 × 人民币外汇牌 价 + 进口关税率+消费税） × 增值税率
外贸手续费=进口设备到岸价 × 人民币外汇牌价 × 外贸手续费率
银行财务费=进口设备到岸价 × 人民币外汇牌价 × 银行财务费率

三、流动资产投资的估算 • 估算方法
2.分项详细估算法 流动资金 = 流动资产 - 流动负债
流动资产 = 现金 + 应收账款 + 存货 流动负债 = 应付账款
流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金
三、流动资产投资的估算 • 估算方法
2.分项详细估算法
周转次数
360天 最低周转天数
流动资金 （年费用 相应周转次数）
一、总成本费用分类 • 产品成本
2.管理费用 （1）管理人员工资及福利费 （2）摊销费（无形资产摊销、开办费摊销） （3）其他管理费（工会经费、土地使用费等）
一、总成本费用分类 • 产品成本
3.财务费用 （1）长期借款利息 （2）短期借款利息 （3）汇兑损益
4.销售费用—为销售而发生的费用。
一、总成本费用分类
的综合调整系数
一、固定资产投资的估算 • 静态投资估算方法
（3）概算指标估算法
将投资项目分解为单项工程，例如按空间划分一个工 厂建设项目： 分解后的单项工程 —— 车间、试验楼、办公楼、 食堂
►单位工程 —— 土建、安装
• 分部工程 —— 土方、打桩、砌筑、混凝土 ► 分项工程 —— 人工、机械、地基加固
五、投资借款的偿还 • 还款方式
1.等额还本付息（等本息还款） A = Ic ( A/P,i,n )
Ic —— 建设期末的本息和 A —— 投产期第一年末起每年还本付息额
五、投资借款的偿还 • 还款方式
►建设期末的本息和Ic ►基本假定 —— 年中借款
建设期各年借款利息 =（年初借款本息和 + 本年借款额÷2）×年利率
五、投资借款的偿还 • 还款方式
2.等额还本，按期付息（等本还款）

《技术经济》习题及参考答案第一章 总 论1、技术与经济的关系？2、技术经济学的研究对象是什么？3、技术经济效果的含义及表示方式。

4、技术经济分析指标体系的内容有哪些？第二章 技术经济分析基本经济要素1、 建设项目总投资的内容有哪些？2、 固定资产和流动资产的含义、构成及二者的主要区别是什么？3、 什么是总成本费用、产品生产成本、经营成本、机会成本？4、 销售收入、利润总额、净利润的概念及计算公式。

5、增值税、营业税、所得税的征税对象是什么？第三章 资金时间价值1、什么是资金的时间价值？2、某公司以8%单利率借出1500万元，借期5年，然后又以7%复利率把收回的本利和再借出，借期5年，该公司在第10年末收回这笔资金时共获多少元？3、图3-8中，总现金流出等于总现金流入，试利用资金等值计算公式，用已知项表示未知项。

（1） 已知A 1，A 2，P 1，i ，求P 2；P 2 3-1 现金流量图（2）已知P1，P2，A1，i，求A2；（3）已知P1，P2，A2，i，求A1；4、某设备除每年发生5万元运行费用外，每隔3年需大修一次，每次费用为3万元，若设备的寿命为15年，资金利率为10%，求其在整个寿命期内设备费用现值为多少？5、引进光纤设备，需贷款1000万美元，年利率i=8%。

按复利计，偿还期n=5年，要求5年内还清本息，有几种偿还方式？若不考虑其他因素你认为哪种方式较有利？6、某长途干线工程，从1986年初投资建设，于1995年底建成，建设期间平均每年投资4000万元，贷款利率为4%，问：（1）该工程（1986年）总投资现值为多少？（2）该工程建成后总价值为多少？（3）该工程建成投产后，每年获利4000万元，问几年以后才能收回投资？7、某企业拟购买一项专利技术，预计该专利技术使用后可产生年净收益28万元，有效使用期为6年，若投资收益率为15%，试求该专利技术的现值。

8、建一个微波干线系统，总投资1000万元，年维护费50万元，杂费30万元，求：（1）服务年限n=15年，i=8%，系统年值（年均投资与年维护费、杂费之和）为多少？（2）n相同，i=10%，系统年费用的现值为多少？9、每年年末等额存入1500元，连续10年，准备在第6年，第10年，第15年末支取三次，金额相等，若年利率为12%，求支取金额为多少？10、某家庭为其女准备大学费用，每年初向银行存款若干，总计18年，第19年进入四年制大学学习，学习期间年需费用预计5000元（年末），若年利率（复利）i=10%，则需年均存款多少元？若是单利又应年均存款多少元？第四章技术方案的经济评价方法1、某项目净现金流量如下表所示。

（国有）投资项目概算、预算、决算工作程序管理办法第一章总则第一条为规范市政府（国有）投资项目概算、预算、决算工作程序，建立健全民主科学的决策、实施和监督机制，提高政府投资效益和管理水平，根据国家有关管理规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条本办法所称政府投资项目，是指利用市本级政府性资金（含事业单位、国有企业、国有控股企业使用政府性资金）新建、扩建的固定资产投资项目。

第三条政府投资项目实行分类管理，严格履行政府决策程序。

项目管理按“年度项目计划”和“年度投资计划”两个阶段组织实施。

（一）城建类项目。

由市住建局牵头，会同市发改委、市财政局等部门编制年度项目计划草案。

（二）教育类项目。

由市教育局牵头，会同市发改委、市财政局等部门编制年度项目计划草案。

（三）其他类项目。

由市发改委牵头，会同市财政等部门编制年度项目计划草案。

第二章年度项目计划编制及决策程序第四条每年10月底前，由项目计划草案编制牵头部门负责，分别征集下一年度政府投资项目。

各行业主管部门负责梳理本行业政府投资项目，并征得本部门分管副市长同意后报项目计划草案编制牵头部门。

第五条项目计划草案编制牵头部门按照国家、省有关规定及市中长期规划、区域规划、专项规划等有关规划，结合实际需求，组织专家对项目建设方案、投资规模等进行初步评审论证，并从项目建设必要性、规模、内容、资金来源等方面提出综合性初步评审意见。

第六条项目计划草案编制牵头部门根据专家初步评审意见，会同市发改委、市财政局等相关部门形成政府投资年度项目计划草案，经项目计划草案编制牵头部门征得本部门分管副市长同意后，由市发改委汇总报市政府常务会议审定。

第七条年度项目计划草案经市政府常务会议审定后，由市发改委会同市财政局及项目计划草案编制牵头部门形成并下达年度项目计划。

市直相关部门、项目建设单位按照下达的年度项目计划开展前期工作。

第三章年度投资计划编制及决策程序第八条年度项目计划下达后，由项目计划草案编制牵头部门，会同市财政局、市发改委等相关部门，根据年度项目计划内容，结合年度实际资金需求、资金来源落实等情况，编制项目年度投资计划草案，并由市发改委汇总后报市金控委审议。

农民专业合作社农业产业化种植基地项目可研报告--19 目录第一章总论 (1)第一节项目建设基本情况 (1)第二节可行性研究报告编制依据 (4)第三节综合评价 (4)第二章项目建设背景及必要性 (9)第一节项目建设背景 (9)第二节项目建设的必要性 (10)第三章项目建设条件 (13)第一节项目区概况 (13)第二节项目建设条件优势及劣势分析 (15)第四章市场分析及销售方案 (17)第一节市场分析 (17)第二节营销策略、方案、模式 (21)第三节市场风险分析 (23)第五章建设方案 (25)第一节产品方案和建设规模 (25)第二节产品简介 (25)第三节建设规划和布局 (29)第四节建设标准和产品标准 (31)第五节产品的管理方案 (31)第六节滴灌技术 (42)第七节设备方案 (43)第八节原料和燃料供应方案 (44)第九节公用工程辅助工程及其他配套工程 (44)第十节节能减排措施 (44)第十一节实施进度安排 (45)第六章环境影响评价 (46)-第一节环境影响 (46)第二节环境保护与治理措施 (46)第三节评价与审批 (46)第七章项目组织与管理 (47)第一节组织结构与职能划分 (47)第二节经营管理模式 (47)第三节经营管理措施 (48)第四节技术培训 (48)第五节劳动安全、卫生与消防 (48)第八章投资估算和资金来源 (50)第一节投资估算依据 (50)第二节投资估算 (50)第三节资金来源 (56)第四节资金使用和管理 (56)第九章财务评价 (57)第一节财务评价依据 (57)第二节营业收入、营业税金和附加估算 (57)第三节总成本及经营成本估算 (58)第四节财务效益分析 (61)第五节财务不确定分析 (62)第六节财务评价结论 (62)第十章社会效益分析 (64)第一节社会效益评价基本结论 (64)第二节农业产业化经营 (64)第三节农民增收农业增效评价 (65)第四节其他影响评价 (65)--第一章总论第一节项目建设基本情况一、概况1、项目名称和林格尔县民乐农民专业合作社农业产业化种植基地项目2、项目单位:和林格尔县民乐农民专业合作社3、项目单位简介1) 项目法人简介田和平， 45岁，国家一级建造师，建筑师。

承德市滦平县林木育苗示范项目资金申请报告项目单位：滦平县林翔林业勘察工程咨询服务有限公司2012年12月31日项目名称：承德市滦平县育苗示范项目资金申请报告编制单位：河北承德林业调查规划设计院调查规划资质：甲级证书编号：林资证字甲C001号发证机关：国家林业局工程咨询资质：乙级证书编号：10320070017发证机关：国家发展和改革委员会院长：张建民（正高级工程师、注册咨询工程师）总工：李广安（正高级工程师、注册咨询工程师）项目负责人：王占杰（高级工程师、注册咨询工程师）目录第一章总论 (1)一、项目概况 (1)二、项目单位概况 (2)第二章项目申报的理由 (4)一、项目背景 (4)二、项目建设必要性分析 (5)第三章项目建设条件 (7)一、选址条件 (7)二、土地条件 (7)三、自然条件 (7)四、交通条件 (7)第四章项目生产工艺及建设方案 (8)一、工艺流程 (8)二、建设方案 (10)三、建设规模 (12)四、产品方案 (13)第五章项目具体实施进展情况 (14)一、项目实施情况 (14)二、投资完成情况 (14)第六章环境保护、节能 (15)一、环境保护 (15)二、节能 (17)第七章项目组织管理及进度计划 (18)一、项目组织管理 (18)二、项目招投标计划 (20)三、建设进度计划 (21)第八章投资估算与资金来源 (22)一、投资估算 (22)二、项目资金来源及落实情况 (23)三、申请补助资金的主要原因和政策依据 (23)四、申请补助资金金额及用途 (24)第九章效益分析 (25)一、生态效益 (25)二、社会效益 (25)三、经济效益 (26)四、对北京的意义 (26)第十章结论和建议 (27)一、结论 (27)二、建议 (27)附表：附表1 项目区各类土地面积统计表附表2 项目建设内容、任务表附表3育苗中心建设项目投资估算表附表4 总成本费用估算表附表5 固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表6 利润及利润分配表附表7 销售(营业)收入、销售(营业)税金及附加和增值税估算表附表8 项目投资现金流量表附图：1、建设项目地理位臵图2、建设项目总体布局图附件：1、《滦平县人民政府关于申报北京市支持周边地区发展项目和京承水资源环境治理项目的推荐函》2、备案证（滦发改投资备字[2013]8号3、《滦平县住房和城乡规划建设局关于滦平县林翔林业勘察工程咨询服务有限公司育苗中心项目选址意见的函》（滦住建函[2013]3号）4、滦平县国土资源局关于滦平县林翔林业勘察工程咨询服务有限公司育苗中心用地的审核意见》（滦国土资[2013]12号5、承德市滦平县林木育苗示范项目环境影响登记表6、《滦平县林业局关于滦平县林木示范项目的承诺函》7、企业法人营业执照、机构代码证和税务登记证8、企业资金证明材料9、《滦平县林翔林业勘察工程咨询服务有限公司关于对“承德市滦平县林木育苗示范项目”所属材料真实性的承诺声明》第一章总论一、项目概况1、项目名称：滦平县育苗中心建设项目2、项目建设地点：滦平县滦平镇岔道口村3、主要建设内容育苗中心占地275亩，其中育苗地240亩，新建办公、生产用房200平方米，机井4眼，对育苗地进行客土、土壤改良，购臵喷灌系统2套，农用运输车及拖拉机各1辆，购臵育苗机具及设备1套，修建作业道路3千米、架设高压输电线路1000米，购臵变压器1台，修建围栏4千米。

XX县XX旅游度假村开发可行性研究报告目录第一章项目概况 (1)一、项目简介 (1)1、区域及地理位置 (1)2、自然条件 (2)（1）地质地貌 (2)（2）气候、气象 (2)（3）水文 (2)（4）历史沿革 (3)3、资源评价 (3)（1）季节 (3)（2）污染 (3)（3）联系 (4)（4）可进入性 (4)（5）基础设施 (4)（6）社会经济环境 (4)（7）客源市场 (4)4、社会经济情况 (5)5、景区企业 (5)6、主要景观 (5)（1）一坝三桥 (5)（2）库区风光 (6)（3）XX渡发电站 (6)（4）摩崖石刻 (6)（5）XX豆腐鱼 (6)（6）迎宾门 (6)（7）烈士墓 (7)（8）XX傣族风情园 (7)7、度假村选址可行性 (7)8、景点与四周景点联系 (7)9、景点评价 (8)二、编制依据 (8)第二章项目开发的必要性和可行性 (8)一、项目开发的必要性 (8)二、项目开发的有利条件 (9)三、XX旅游度假村开发存在问题 (10)第三章市场分析及预测 (10)一、国内市场预测 (10)1、市场方位预测 (10)2、游客量预测 (11)二、外地区及省外市场预测 (11)第四章景区建设 (11)一、景区建设原则 (11)二、景区建设指导思想 (12)三、建筑风格 (12)第五章环境卫生，绿化及安全 (12)一、环境卫生 (12)二、绿化 (13)三、安全管理 (13)第六章组织机构 (13)一、项目法人 (13)二、组织机构 (13)第七章项目建设实施计划 (14)一、项目建设分期规划 (14)二、景区道路 (14)三、近期建设项目及规模 (14)第八章近期建设投资估算及资金来源 (16)一、近期建设项目投资估算 (16)二、资金来源 (17)三、资金使用计划 (17)第九章经济效益分析 (17)一、测算说明 (17)二、经营收入预测 (17)三、经营成本预测 (17)第十章结论及存在问题和建议 (18)一、结论 (18)二、存在问题及建议 (19)三、附表 (20)1、建议项目投资估算表 (20)2、成本与费用表 (22)3、利润表 (22)4、现金流量表 (23)5、净现值计算表 (23)XX渡旅游风景名胜区，位于XX县XX镇，北距历史文化名城XX40公里，南离省府贵阳100公里，景区总面积75平方公里，是国家AA级风景名胜区。

中国人民建设银行固定资产贷款项目评估办法正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民建设银行固定资产贷款项目评估办法（1995年12月29日中国人民建设银行第10次行务会议通过）第一章总则第一条为了规范固定资产贷款项目评估行为，防范贷款风险，提高信贷资产质量，保障信贷资金的效益性、安全性、流动性，根据《中国人民建设银行固定资产贷款办法》（试行）、《中国人民建设银行固定资产外汇贷款暂行办法》、《中国人民建设银行贷款风险管理办法》、《中国人民建设银行固定资产贷款评审管理办法》、《中国人民建设银行贷款担保办法》等有关法规条例，特制定本办法。

第二条本办法所称固定资产贷款，系指建设银行对基本建设、技术改造及其他各类固定资产投资项目发放的人民币和外币（含境外筹资）贷款。

第三条固定资产贷款项目评估，应当遵循客观、公正、科学的原则。

第四条固定资产贷款项目评估，要贯彻执行国家产业政策和信贷政策，对借款人资信、项目概况、项目产品市场供求、项目投资估算与资金来源、项目财务、银行效益与风险防范、存在问题等方面进行调查研究和分析，提出贷款项目可行与否的意见与建议，为贷款决策提供依据。

第二章借款人资信评估第五条借款人是指从境内金融机构取得贷款的企事业法人和自然人。

借款人资信评估，包括新建项目借款人资信评估和改扩建、技术改造项目借款人资信评估。

第六条新建项目借款人资信评估，是对借款人的经济地位、法定代表人素质和领导班子整体素质、主要投资者的生产经营和资产负债状况等进行调查分析。

第七条改扩建和技术改造项目借款人资信评估，是对借款人的经济地位、法定代表人素质和领导班子整体素质、生产经营、资产负债及偿债能力、信用、发展前景等进行综合论证分析，判断借款人资信优劣，说明企业资信等级及评价单位。

投资估算与资金筹措
内容：投资构成、投资估算、资金来源分析、项 目融资、资金筹措方案设计 目的：掌握项目投资的构成、各项投资的估算方 法、各种资金的来源、项目融资的特点与模式、 资金筹措方案设计的主要内容与要求。 重点:各项投资的估算方法、项目融资的特点与 模式。 难点：各项投资的估算方法、项目融资的特点与 模式。 课时：4
• 第一，扩大指标估算法
• 是套用原有同类项目的固定资产投资额来进行拟 建项目固定资产投资额估算的一种方法。
• 优点：简单 • 缺点： • 一是准确性较差。一般只适用于项目规划 性估算、项目建议书估算和其它临时性的 估算。 • 二是需要大量基础数据。
• 扩大指标估算法有两种具体方法： • 一是单位生产能力投资估算法。单位生产能力 投资估算法，是指根据同类项目单位生产能力 所耗费的固定资产投资额来估算拟建项目固定 资产投资额的一种方法，单位生产能力投资是 指每单位的设计生产能力所需要的建设投资。 该方法将同类项目的固定资产投资额与其生产 能力的关系简单地视为线性关系，与实际情况 的差距较大。运用该方法时，应当注意拟建项 目与同类项目的可比性；尽量减少误差。
• 第二，无形资产投资构成 • 无形资产主要由知识产权和专有技术构成， 具体构成有：专利权、非专利技术、商标 权、著作权、土地使用权、商誉等。
• 第三，开办费 • 开办费是指企业在筹建期发生的费用，包 括人员工资、办公费、培训费、差旅费、 印刷费、注册登记费以及不计入固定资产 和无形资产成本的汇兑损益和利息等支出。 • 开办费不包括：应由投资者自行负担的费 用支出；由取得各项固定资产、无形资产 所发生的支出；筹建期内应当计入资产价 值的汇总损溢、利息支出。
一、投资构成
• 1、建设投资构成 • 建设投资是指建设单位在项目建设期与筹 建期间花费的全部费用。包括固定资产投 资、无形资产投资、开办费、预备费。前 三项内容是基本构成，后一项是派生出来 的。

2.例题
二、基本财务报表
1.全部资金现金流量表
序
项目
合计 建设期 运 营 期
号
123
n
生产负荷%
1
现金流入
1.1 产品销售收入
√√√√√
1.2 回收固定资产余值
√
1.3 回收流动资金
√
2
现金流出
2.1 固定资产投资
√√
2.2
流动资金
√
2.3
经营成本
√√√√√
2.4 销售税金及附加
√√√√√
2.5
所得税
二、建设投资详细估算方法
①设备及工器具投资
工程费
②建筑安装工程投资
静态投资
③工程项目其他费用
固定资产投资
（动态投资）
基本预备费
预备费 基本预备费=（①+②+③）×基本
预备费
涨价预备费
建设期贷款利息
固定资产投资方向调节税
分项详细估算法。
流动资金 扩大指标估算法。流动资金额＝计算基数×对应的资 金率
【例8.3】某建设工程在建设期初的建安工程费和设备工器具购置费为 45000万元。按本项目实施进度计划，项目建设期为3年，投资分年使用 比例为：第一年25%，第二年55%，第三年20%，投资在每年平均支 用，建设期内预计年平均价格上涨率为5%。建设期借款利息为1395万 元，建设工程其他费用为3860万元，基本预备费率为10%。试估算该项 目的建设投资。
年份
1
2
3
4
5 8-20
净现金流量 （元）
-180
-250
150
84
112 150
2. 有一投资项目，建设投资50万元（不含建设期利息），于第1年投 入；流动资金投资20万元，于第2年初投入，全部为借款，利率8%。项 目于第2年投产，产品销售第2年为50万元，第3-8年为80万元；经营成 本第2年为30万元，第3-8年为45万元；增值税率17%；第2-8年折旧费每 年为6万元；第8年末处理固定资产可得收入8万元。列出的全部资金财

生态农业示范园项目建议书目录第一章总论 (3)一、项目提要 (3)第二章项目建设的背景及必要性 (5)一、项目背景 (5)二、项目建设的必要性 (6)第三章项目可行性 (8)一、项目建设符合我区产业发展方向。

(8)二、区域优势明显。

(8)三、自然气候适宜。

(8)四、农业基础设施较完善。

(9)五、技术支撑强。

(9)第四章市场分析 (10)一、市场分析 (10)第五章项目单位基本情况 (11)一、项目所在村基本情况 (11)二、项目建设单位基本情况 (11)第六章项目建设指导思想及目标 (12)一、指导思想及定位 (12)二、项目建设目标 (12)第六章项目建设方案 (13)一、项目实施地点 (13)二、项目建设内容 (13)第七章项目技术路线 (16)一、百合的生长习性 (16)二、百合对土壤的要求 (16)三、种植前的准备工作 (16)四、种植深度和密度 (17)五、种植后的管理 (17)六、百合切花的采收和贮藏 (19)七、百合的常见病虫害及防治方法 (20)第八章投资估算与资金来源 (24)一、投资估算 (24)二、项目资金筹措 (24)第九章建设期限和实施的进度安排 (25)第十章项目运行模式 (26)第十一章项目效益分析 (27)一、生态效益 (27)二、社会效益 (27)三、经济效益 (27)第十二章结论 (28)第一章总论一、项目提要1、项目名称：某生态农业示范园项目2、项目建设单位：某种植农民专业合作社3、项目法人代表：4、项目性质：新建5、项目实施地点：某市双桥区双峰寺镇南堂村6、项目建设期限：5年7、项目建设目标：项目建成后，年产南堂村优质鲜切花400万株，年产牡丹籽13万公斤，年产中草药12万公斤，年接待游客10万人。

8、项目建设主要内容：项目占地1600亩，主要建设内容包括新建百合产业基地30 0亩、油用牡丹种植基地500亩、中草药种植基500亩、四季采摘果园300亩、南观音堂遗址修复工程、农家乐四合院10个，园区以生态开发为宗旨，集科研、种植、餐饮、休闲观光为一体的现代生态农业示范园区。

附件1
**县政务信息系统建设项目
可行性研究报告编制提纲
第一章项目概述
主要包括：项目名称；项目立项单位及负责人、项目责任人；可行性研究报告编制单位；可行性研究报告编制依据；项目建设目标、规模、内容、建设期；项目总投资及资金来源；经济与社会效益；主要结论与建议等。

第二章项目立项单位概况
主要包括：项目立项单位与职能；项目实施机构与职责等。

第三章需求分析和项目建设的必要性
主要包括：与政务职能相关的社会问题和政务目标分析；业务功能、业务流程和业务量分析；系统功能和性能需求分析。

第四章本期项目建设方案
主要包括：建设目标、规模与内容；标准规范建设内容；信息资源规划；政务信息资源目录；应用支撑平台和应用系统建设方案；数据处理和存储建设方案；终端系统建设方案；网站系统建设方案；安全系统建设方案；备份系统建设方案；运行维护系统建设方案；主要软硬件选型原则和详细软硬件配置清单；机房及配套工程建设方案等。

第五章项目采购方案
主要包括：采购范围；采购方式；采购组织形式等。

第六章项目组织机构和人员培训
主要包括：领导和管理机构；项目实施机构；运行维护机构；技术力量和人员配置；人员培训方案等。

第七章项目实施进度
主要包括：项目建设期；实施进度计划等。

第八章投资估算和资金来源
主要包括：投资估算的有关说明；项目总投资估算；资金来源与落实情况；资金使用计划；项目运行维护经费估算等。