票据贴现管理办法

银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程一、概述银行承兑汇票贴现是指商业银行为客户持有的银行承兑汇票提供贴现服务的一种金融业务。

银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程的制定旨在规范银行的贴现业务，并保护银行和客户的合法权益。

本文将从贴现业务的基本流程、贴现条件、管理措施等方面进行详细阐述，以期为银行的贴现业务提供指导。

二、贴现流程1.客户提出贴现申请：客户持有银行承兑汇票，向银行提出贴现申请。

申请须注明贴现金额、期限、费率等相关信息，并附上相关证明材料。

3.签订贴现合同：贴现申请通过审核后，银行与客户签订贴现合同，明确双方的权益和义务。

4.贴现操作：银行向客户支付贴现金额，并扣除相应的贴现费用。

客户将承兑汇票背书给银行。

5.贴现结算：银行在汇票到期日向出票人兑付票款，并从出票人账户中扣除贴现金额和利息。

三、贴现条件1.承兑汇票的条件：只有经银行承兑的汇票才能进行贴现，承兑者应为信誉良好、具有支付能力的单位或个人。

2.贴现金额及期限：贴现金额应符合银行规定的最低和最高限额，贴现期限为汇票到期前的一定时间内。

3.抵押物要求：贴现业务一般不需要抵押物，但银行可要求客户提供一定的担保措施，如保证金、押品等。

四、管理措施1.客户信用调查：银行在贴现前应对客户进行信用调查，了解客户的经营状况、还款能力等，以判断客户是否具备贴现资格。

2.严格审核贴现申请：银行对贴现申请进行审查，包括核实承兑汇票的真实性、有效性，确保汇票未被背书、重复贴现等。

3.灵活调整贴现利率：银行应根据市场情况和客户需求，灵活调整贴现利率，以保证贴现业务的市场竞争力。

4.妥善保管票据：银行应建立完善的票据管理制度，确保承兑汇票的安全保管，防止汇票丢失或被盗用。

5.加强风险管理：银行应建立健全的风险管理机制，加强对贴现业务的风险评估和控制，确保贴现资金的安全。

五、风险控制1.拒绝贴现风险：银行应严格控制非法汇票的贴现，拒绝对存在风险的汇票进行贴现。

2.提高贴现利率：对于高风险的贴现业务，银行可提高贴现利率，以增加风险补偿。

XX银行票据贴现业务操作细则为规范商业汇票贴现业务管理，保障商业汇票贴现业务健康发展，防范和控制票据业务风险，根据《XX银行票据贴现业务管理暂行办法》的有关规定，结合本行实际，制定本办法。

第一章票据贴现业务原则第一条本办法所称贴现是指已在我行开立银行结算账户的持票人在商业汇票到期日前向贴现行背书转让，贴现行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。

第二条贴现业务的基本原则：贴现业务实行“总量控制、分工协作”的原则。

不得贴现本机构承兑的银行承兑汇票。

（一）总量控制。

贴现余额纳入信贷规模考核。

（二）分工协作。

首先由分（支）行客户经理负责贴现票据的贸易背景真实性的审查，市场部负责贴现业务的受理、贴现票据的真实性审查、汇票的审批和事后检查。

运营管理部负责贴现款项的划付、票据的查询查复及到期票据的委托收款。

各分（支）行负责对票据贴现业务的营销。

第三条贴现业务操作必须遵循“贸易真实、风险控制”的原则。

办理贴现业务，必须审核商品交易的真实性和合法性。

第二章票据贴现要求第四条申请贴现必须符合以下条件（一）申请人为企业法人或其他经济组织，依法从事经营活动；（二）持票人与出票人或其前手之间有真实合法的商品交易；（三）有一定的经济实力和负债偿还能力，经营情况良好；（四）在本行开立结算账户，且结算关系良好；（五）申请贴现的票据无限制性条款，未记录“不得转让”、“贴现”、“质押”和“委托收款”等字样；（六）企业日常办理银行承兑汇票贴现需提供未到期银行承兑汇票原件及正反面复印件，出票人与其直接前手之间的商品交易合同、增值税发票、商品发运单据等能证明贸易真实性的有关资料的原件及复印件各一份，并填写“XX银行票据贴现申请审批书”；（七）首次办理或年检后应提供以下资料：营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、开户许可证复印件、税务登记证国、地税正副本复印件、法定代表人身份证复印件、验资报告及公司章程；之后每次办理只需提供经办人身份证复印件；法定代表人授权委托书、企业近期报表、购销合同及增值税发票等。

XXXX县农村信用合作联社票据贴现转贴现业务管理办法第一章总则第一条为加强XXXX县农村信用合作联社（以下简称我联社）票据贴现和转贴现业务的管理，有效地控制业务操作风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》和《XXXX县农村信用合作联社信贷管理基本制度》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称贴现,是指票据的持票人（以下简称申请人）将未到期的票据，向我联社背书转让,我联社扣除贴现利息后向其提前支付票款的融资行为。

第三条本办法所称票据主要指银行承兑汇票。

办法所称票据转贴现包括转入贴现和转出贴现。

转入贴现是指其他金融机构将其持有未到期的票据向我联社办理转贴现，由我联社付出资金的行为。

转出贴现是指我联社为了取得资金，将未到期的已贴现的票据再以贴现方式向另一家金融机构转让的行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

第四条办理票据贴现要严格执行国家有关法律法规的规定，以真实的商品、劳务交易为基础，严禁对不合法的票据进行贴现。

第五条贴现业务只办理我联社授信银行的票据。

第六条本办法是我联社办理票据业务过程中必须遵循的基本制度。

第二章贴现第一节对象、用途、种类和条件第七条贴现业务的对象为经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企（事）业法人或其他经济组织。

第八条贴现主要用于解决企业短期融资需求，帮助企业盘活资金，降低企业融资成本。

第九条票据贴现按照贴现利息支付人的不同，可将票据贴现分为卖方付息贴现、买方付息贴现和协议付息贴现。

(一)卖方付息贴现即由卖方申请贴现，并承担全部贴现利息的资金融通行为。

(二)买方付息贴现即卖方企业在按照买卖合同的约定发出商品后，持买方企业交付的未到期票据向我联社申请贴现，经我联社审查后，按照与买卖双方事先的协议规定，将汇票票面金额全额付给卖方企业，而向买方企业收取贴现利息的一种资金融通行为。

(三)协议付息贴现即买卖双方根据协议约定，各自承担一部分贴现利息。

第十条贴现申请人应具备下列条件：（一）在我联社开立存款账户；（二）与出票人或其前手之间具有真实合法的商品、劳务交易关系；（三）申请贴现的银行承兑汇票合法有效，且未到期，未注明“不得转让”、“质押”、“委托收款”等字样。

票据集中贴现管理制度范本第一章总则第一条为了加强票据集中贴现管理，规范贴现业务操作，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国票据法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称票据集中贴现，是指企业将持有的商业汇票集中至财务部门，由财务部门统一向金融机构办理贴现业务。

第三条票据集中贴现管理应遵循依法合规、风险可控、效率优先的原则。

第二章票据集中贴现业务流程第四条票据集中贴现业务的票据来源包括企业内部和外部采购、销售等业务活动中取得的商业汇票。

第五条企业应建立健全票据管理制度，明确票据的取得、保管、使用、贴现等环节的职责和权限。

第六条企业应定期对持有的票据进行梳理，对即将到期的票据进行集中贴现。

第七条企业应选择具备资质的金融机构办理票据贴现业务，并与金融机构签订贴现协议。

第八条企业应按照贴现协议的约定，向金融机构提供必要的资料和文件，包括票据、贴现申请、财务报表等。

第九条金融机构应按照贴现协议的约定，对企业提供的票据进行审查，确认票据的真实性、合法性和有效性。

第十条金融机构应按照贴现协议的约定，及时为企业办理贴现业务，并将贴现资金划入企业账户。

第三章票据集中贴现风险管理第十一条企业应加强票据集中贴现风险管理，确保贴现业务的合规性和安全性。

第十二条企业应建立健全票据贴现风险防范机制，包括对票据的真实性、合法性、有效性进行审查，以及对金融机构的信用风险进行评估。

第十三条企业应加强对贴现资金的使用管理，确保贴现资金用于企业的正常生产经营。

第四章票据集中贴现内部控制第十四条企业应建立健全票据集中贴现内部控制制度，明确各环节的职责和权限，确保贴现业务的合规性和安全性。

第十五条企业应加强对票据集中贴现内部控制制度的执行力度，确保各项规定得到有效落实。

第十六条企业应定期对票据集中贴现内部控制制度进行审查和修订，以适应业务发展和风险管理需要。

第五章监督检查第十七条企业应加强对票据集中贴现业务的监督检查，确保贴现业务的合规性和安全性。

票据贴现管理制度一、总则为了规范和加强票据贴现管理工作，提高票据贴现资金的利用效率，防范金融风险，保障公司的财务安全，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司内部所有相关票据贴现业务，具体包括但不限于银行承兑汇票、商业承兑汇票等票据的贴现业务。

三、定义1.票据贴现：指将持有的票据向银行或其他金融机构提前兑现，并支付一定的手续费或汇费的一种金融业务。

2.贴现比例：指贴现金额与票据面额的比例，一般是票据面额的九折至九五折不等。

3.票据持有人：指持有票据的单位或个人。

4.票据报销人：指委托公司进行票据贴现的单位或个人。

四、票据贴现条件1.票据贴现应符合国家有关法律、法规和财务规定。

2.票据贴现金额须在财务预算范围内。

3.贴现利率应符合市场价值。

4.具备持有票据证明以及贴现资格。

五、票据贴现程序1.票据贴现申请票据持有人在贴现前应填写《票据贴现申请书》，附带相关证明材料，提出贴现要求。

2.贴现审批公司财务部门按照相关制度审核票据贴现申请，审核通过后提交公司领导审批，审批通过后方可办理贴现手续。

3.票据贴现公司财务部门根据审批通过的贴现申请，前往指定金融机构办理贴现手续。

办理过程中要注意核对票据真伪和与公司授权人员身份对接。

4.贴现过程记录在贴现过程中，要及时记录相关流程和手续，并保存好相关文件资料，以备查验。

六、票据贴现收费标准1.根据市场利率浮动。

2.公司内部统一执行。

七、票据贴现监督1.公司财务部门要定期对票据贴现业务进行检查和复核，遇到异常情况要及时处理并上报公司领导。

2.公司内部设立票据贴现监督组，对票据贴现过程进行全程监督。

八、票据贴现风险控制1.对贴现利率与市场价值不符的情况要及时调整。

2.对贴现金额过大或过小的情况进行风险评估和控制。

3.对贴现手续和流程进行风险控制和监督。

九、附则本管理制度自发布之日起实施，如有需要调整，经公司领导批准后即可实施。

以上就是本公司票据贴现管理制度的全部内容，希望广大员工严格执行，共同维护公司的财务安全。

票据贴现的法律规定与实际操作指南票据贴现是指企业或个人将自己持有的尚未到期的票据转让给银行或其他金融机构，以获取提前兑现的资金，方便资金周转的一种行为。

在中国，票据贴现是合法且常见的金融交易方式。

本文将介绍票据贴现的法律规定以及实际操作指南。

一、法律规定1. 《中华人民共和国票据法》《中华人民共和国票据法》规定了票据贴现的基本法律地位和权益保障措施。

根据该法律，与票据贴现相关的主要规定如下：（1）票据贴现的主体：任何具有财产权利能力的机构或个人都可以参与票据贴现。

在实际操作中，主要包括商业银行、证券公司、保理公司等金融机构。

（2）票据贴现的方式：票据贴现可以通过背书方式或不记名方式进行，贴现合同应当以书面形式订立。

（3）票据贴现的期限：票据贴现的期限不得超过票据到期日。

（4）票据贴现的费用：票据贴现交易中，贴现机构可以收取一定比例的贴现利息或服务费用。

2. 《商业银行票据贴现管理办法》《商业银行票据贴现管理办法》是中国银保监会制定的关于商业银行票据贴现业务管理的规定。

根据该管理办法，商业银行在票据贴现过程中需要遵循以下规定：（1）票据贴现的资质要求：商业银行贴现业务需要获得监管机构的许可，并符合相应的贴现业务条件。

（2）贴现利率的确定：商业银行在贴现业务中可以根据市场供求情况自主确定贴现利率。

贴现利率应当公开透明，符合市场规律。

（3）风险控制措施：商业银行贴现业务应当建立完善的内部风险管理制度，确保贴现操作的合法性和风险可控。

二、实际操作指南1. 准备所需材料（1）票据原件：作为贴现的基础，必须提供完整、真实、有效的票据原件。

（2）身份证明文件：贴现机构会要求出贴现人提供身份证明文件，如身份证、营业执照等。

（3）其他相关证明文件：根据具体情况，贴现机构可能要求提供额外的文件，如经营许可证、财务报表等。

2. 选择合适的贴现机构根据自身需求和实际情况，选择一家信誉良好、服务优质的贴现机构进行合作。

可以参考贴现利率、审核时间、费用标准等方面进行比较，选择最有利于自己的贴现机构。

第一章总则第一条为加强公司票据贴现管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国票据法》及国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及票据贴现的业务活动。

第二章票据贴现原则第三条票据贴现应遵循以下原则：1. 合法性原则：票据贴现必须符合国家法律法规和公司内部管理制度的规定。

2. 安全性原则：确保票据的真实性、合法性和有效性，防范票据风险。

3. 效率性原则：提高票据贴现工作效率，缩短贴现周期。

4. 实质性原则：票据贴现必须与公司实际经营业务相符合。

第三章票据贴现流程第四条票据贴现流程如下：1. 提交申请：业务部门根据资金需求，填写《票据贴现申请表》，并提交相关票据及资料。

2. 审核审批：财务部门对申请进行审核，确认票据的真实性、合法性和有效性，并提出审批意见。

3. 签订合同：经审批同意后，财务部门与贴现银行签订《票据贴现合同》。

4. 贴现操作：财务部门将票据及合同提交给贴现银行，办理贴现手续。

5. 贴现款支付：贴现银行将贴现款支付至公司账户。

6. 结息核算：财务部门根据贴现合同，核算贴现利息，并办理相关会计核算手续。

第四章票据贴现风险控制第五条公司应建立健全票据贴现风险控制体系，包括：1. 审查票据的真实性、合法性和有效性，确保票据无瑕疵。

2. 对贴现银行进行资质审查，确保其合法合规经营。

3. 建立健全内部审批制度，明确审批权限和责任。

4. 定期对票据贴现业务进行风险评估和审查。

第五章票据贴现费用管理第六条票据贴现费用包括贴现利息、手续费等，应由财务部门统一核算和管理。

第七条票据贴现费用应根据合同约定和实际发生情况，按照公司财务制度的规定进行报销和核算。

第六章附则第八条本制度由公司财务部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行。

原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和修改。

第1篇第一章总则第一条为规范贴现业务，保障银行与贴现申请人之间的合法权益，防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于在中国境内依法设立的商业银行及其他金融机构开展的贴现业务。

第三条贴现业务是指贴现申请人将未到期的票据转让给银行，银行按票据金额扣除贴现利息后支付给申请人的业务。

第四条贴现业务应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：贴现业务应当遵守国家法律法规和政策，不得违反国家金融监管规定。

（二）风险可控原则：贴现业务应当确保风险可控，防范系统性金融风险。

（三）公平公正原则：贴现业务应当公平、公正，保障各方合法权益。

（四）效率原则：贴现业务应当提高效率，简化流程，缩短办理时间。

第二章贴现申请人第五条贴现申请人应当具备以下条件：（一）具有完全民事行为能力的自然人、法人或者其他组织。

（二）持有有效身份证明和合法有效的票据。

（三）票据背书连续，权利义务明确。

（四）无不良信用记录。

第六条贴现申请人应当向银行提交以下材料：（一）贴现申请书。

（二）有效身份证明。

（三）票据原件。

（四）票据复印件。

（五）银行要求的其他材料。

第三章贴现银行第七条贴现银行应当具备以下条件：（一）具有从事贴现业务的资质。

（二）具备完善的风险控制体系。

（三）具备足够的风险准备金。

（四）具备专业从事贴现业务的从业人员。

第八条贴现银行在办理贴现业务时，应当履行以下职责：（一）对贴现申请人的身份、资质进行审查。

（二）对票据的真实性、有效性进行审核。

（三）对贴现风险进行评估。

（四）对贴现资金进行管理。

（五）按照规定向贴现申请人支付贴现款项。

第四章贴现流程第九条贴现流程如下：（一）贴现申请人向贴现银行提交贴现申请。

（二）贴现银行对贴现申请进行审核。

（三）贴现银行与贴现申请人签订贴现合同。

（四）贴现银行对票据进行审核。

（五）贴现银行扣除贴现利息后，将贴现款项支付给贴现申请人。

**集团财务有限公司票据贴现业务管理办法第一章总则第一条为保持稳健经营、防范金融风险，规范**集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）票据贴现业务，根据中国人民银行《贷款通则》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《支付结算办法》、《上海票据交易所纸质商业汇票业务操作规程》等法律法规相关规定，结合实际情况制定本办法。

第二条票据贴现是指商业汇票的持票人将商业汇票在距到期日10个工作日之前转让给财务公司，财务公司按票面金额扣除贴现利息后，将余额支付给持票人的一种融资行为。

第三条票据贴现业务工作的指导思想是：以风险防范为前提，以规范管理为手段，以资金融通为目标，在保证安全性的前提下，实现集团资金融通和运作效率的协调统一。

第四条票据贴现业务的经营原则：安全性、流动性、效益性。

第五条贴现票据的期限：纸质商业汇票最长不超过六个月、电子商业汇票最长不超过十二个月。

第二章票据贴现第六条贴现申请人须是经工商行政管理部门批准，依法登记注册，具有固定的生产经营场所，持有企业法人营业执照（或经法人授编制：审核：批准：权的独立核算的经营单位）的成员单位或其上游供应商。

第七条向财务公司申请贴现的商业汇票，必须具备以下条件：(一)符合《中华人民共和国票据法》的有关规定；(二)银行承兑汇票的承兑银行应是在**财务公司有授信的商业银行、财务公司等金融机构；(三)商业承兑汇票的出票人须是在**财务公司有授信的集团内成员单位。

第八条票据贴现期限的计算。

财务公司票据贴现期限从贴现之日起至票据到期日止。

实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至票据到期日前一日的利息计算。

票据到期日为法定节假日、公休日的，到期日顺延至节后第一个工作日，贴现天数按实际占用天数计算。

贴现金额的计算与贴现利息。

实付贴现金额=票面金额-贴现利息，贴现利息=票面金额*贴现天数*贴现率/360，贴现率根据市场利率确定。

第九条信贷管理部负责与申请人签订《贴现业务合作协议》，持票人申请办理贴现时，应向信贷管理部提供以下资料，并在资料上加盖公章或财务专用章：(一)申请人在财务公司首次办理贴现业务时，提供三证合一的《企业法人营业执照》副本复印件；（二）机构信用代码证复印件；（三）贴现业务申请书；（四）征信录入要求提供的其他资料。

第一章总则第一条为规范公司票据贴现业务的管理，防范财务风险，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有票据贴现业务，包括但不限于银行承兑汇票、商业承兑汇票等。

第三条票据贴现业务应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章票据贴现申请与审批第四条凡公司内部部门或个人因资金需求，需进行票据贴现时，应向财务部门提交票据贴现申请。

第五条票据贴现申请应包括以下内容：（一）贴现票据的种类、金额、到期日、出票人等基本信息；（二）贴现原因及用途；（三）贴现期限及贴现利率；（四）担保措施及风险控制措施；（五）其他需要说明的事项。

第六条财务部门收到票据贴现申请后，应进行以下审核：（一）审核票据的真实性、合法性和有效性；（二）审核贴现原因及用途的合理性；（三）审核贴现期限及贴现利率的合规性；（四）审核担保措施及风险控制措施的有效性。

第七条审核通过后，财务部门将票据贴现申请提交给公司财务主管审批。

第八条财务主管审批通过后，财务部门与银行或贴现机构签订贴现协议。

第三章票据贴现操作第九条财务部门根据贴现协议，将贴现款项划拨至银行或贴现机构账户。

第十条银行或贴现机构在收到贴现款项后，将票据贴现款项划拨至公司账户。

第十一条财务部门在收到贴现款项后，应及时登记入账，并定期核对贴现款项的划拨情况。

第四章票据贴现风险控制第十二条财务部门应建立健全票据贴现风险控制体系，确保票据贴现业务安全、合规。

第十三条财务部门应加强对票据真实性的审核，确保贴现票据真实、合法、有效。

第十四条财务部门应密切关注市场利率变化，合理确定贴现利率，降低贴现成本。

第十五条财务部门应建立健全担保措施，确保贴现业务的风险可控。

第十六条财务部门应定期对票据贴现业务进行风险评估，及时发现和化解潜在风险。

第五章监督与检查第十七条公司内部审计部门应定期对票据贴现业务进行审计，确保票据贴现业务合规、高效。

第十八条公司应建立健全票据贴现业务责任追究制度，对违反本制度的行为进行严肃处理。