使用电子承兑汇票的流程

银行承兑汇票承兑业务操作规程

一、 使用科目及账户

1、25101承兑保证金科目核算因签发银行承兑汇票需要存入的（全额、部分）活期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方；

2、25102保函保证金科目核算因签发保函需要存入的（全额、部分）活期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方；

3、25111定期承兑保证金科目核算因签发银行承兑汇票需要存入的（全额、部分）定期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方；

4、25112 定期保函保证金科目核算因签发保函需要存入的（全额、部分）定期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方；

5、26102待划转款项科目核算银行承兑汇票到期付款及定期保函保证金到期划回本户时过渡款项，此科目余额方向为贷方，按笔通过1000标准账户进行核算，保证金划入记贷方，保证金划出记借方；

6、51101结算手续费收入科目核算银行承兑汇票承兑时收取结算手续费，该科目下设立1000标准账户，余额在贷方，手续费收入记贷方；

7、51101承兑结算手续费收入科目核算因签发银行承兑票汇而向出票人收取的手续费，该科目下设立1001标准账户，余额在贷方，手续费收入记贷方； 8、52101 活期利息支出科目核算活期保证金利息，该科目下设立1000标准账户；

9、52102定期利息支出科目核算定期保证金利息，该科目下设立1000标准账户；

10、60200银行承兑汇票科目核算签发银行承兑汇票款项，此科目余额方向为收方，按笔开立账户核算，签发记收方，到期付款记付方；

11、60300表外贷款承诺科目核算客户的贷款额度，由开户行在银行承兑汇票签发后手工记账销记,银行承兑汇票承兑后手工记账收回。此科目余额方向为收方，按户开立账户核算，签发记收方，到期付款记付方；

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电子承兑汇票是什么

【导读】电子承兑汇票是什么？电子承兑汇票业务是什么？如果需要办理电子承兑汇票应该怎么做？我司是一家快速成长的金融机构，致力于从事各种金融服务，是以金融服务为主导的全方位金融集团，专业从事承兑汇票等业务，相信很多读者对于电子承兑汇票业务有诸多疑问，那么承兑汇票到底是什么呢？今天小编就针对电子承兑汇票业务为大家整理汇总了相关的业务方面的资讯和知识，希望当网民遇到电子承兑汇票方面的问题时候，能给大家帮助；

在商业承兑汇票发展得如火如荼之际，一种新形式的电子汇票出现在人们的视野中，那么，什么是电子承兑汇票业务，关于电子商业承兑汇票，知多少？

1、电子承兑汇票业务是什么？

我们都知道一张一张的承兑汇票，那电子承兑汇票业务是什么意思？其实，电子银行承兑汇票是纸质银行承兑汇票的继承和发展，电子银行承兑汇票所体现的票据权利义务关系与纸质银行承兑汇票没有区别，不同之处是电子银行承兑汇票以数据电文形式替代原有的纸质实物精品文档 你我共享

腹有诗书气自华 票据，以电子签名取代实体签章，以网络传输取代人工传递，以计算机录入代替手工书写，实现了出票、流转、兑付等票据业务过程的完全电子化，主要依托电子商业汇票系统，电子银行承兑汇票通过采用电子签名和可靠的安全认证机制，能够保证其唯一性、完整性和安全性，降低了票据被克隆、变造、伪造以及丢失、损毁等各种风险；电子银行承兑汇票的出票、保证、承兑、交付、背书、质押、贴现、转贴现、再贴现等一切票据行为均在电子商业汇票系统上进行，可大大提升票据流转效率，降低人力及财务成本，有效提升金融和商务效率。

2、电子承兑汇票业务怎么操作？

电子承兑汇票业务通过电子化的手段完成票据流转，主要的流转节点包括客户、开户行或开户财务公司、人民银行电子商业汇票系统。每一个流转行为一般包括行为申请和行为回复两个动作。行为回复包括签收（同意行为申请）和驳回（拒绝行为申请）两种。系统同时支持申请方发起撤销操作，申请方的撤销操作和接收方的回复操作按照时间优先、先到先得的原则进行处理。

银行承兑汇票贴现操作流程

一、贴现业务受理

1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根

据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务

申请。

2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的

相关业务利率向客户作出业务报价。

3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理

业务所需的资料。其中包括：

申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件（首次办理业务时

提供）；

经办人授权申办委托书（加盖贴现企业公章及法定代表人私章）

经办人身份证、工作证（无工作证提供介绍信）原件及经办人、法定代表

人身份证复印件；

贷款卡原件及复印件；

加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡；

填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书；

加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证；

银行承兑汇票票据正反面复印件；

票据最后一手背书的票据复印件，填写《银行承兑汇票查询申请书》，由客

户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申请书》交清

算岗位办理查询。

4、清算岗位根据承兑行确定的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属

他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过交换向承兑行查询票据的真实

性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中信

银行、兴业银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行的，市场营销

岗位客户经理则需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地的

分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。 5、收到会计结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销岗位换人进行电话

复查，核对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和

已背书完整的承兑汇票前来办理业务。

6、首次办理业务的贴现企业，需持开户资料（申请人营业执照副本或正本

复印件、企业代码证复印件）至银行会计部门办理开户（临时帐户）手续。

电子银行承兑汇票操作流程

第一步，申请开立电子银行承兑汇票。申请人需登录电子银行系统，选择“汇票服务”或“财务管理”等相关功能模块，填写汇票申请书并提交。在填写申请书时，需提供汇票金额、付款期限、收款人信息等必要内容。

第二步，银行审核。银行收到申请后，将对申请人的资信状况进行审核，包括资金实力、信用记录等方面。审核通过后，银行将开立电子银行承兑汇票，并通知申请人。

第三步，承兑汇票签发。银行在审核通过后，将签发电子银行承兑汇票，并将其发送至申请人的电子银行账户。申请人可在账户中查看到承兑汇票的具体信息，包括汇票号码、金额、承兑日期等。

第四步，汇票使用。申请人在收到电子银行承兑汇票后，可根据需要将其用于支付或结算。在支付时，申请人需在电子银行系统中选择“汇票支付”功能，填写汇票号码、金额、付款账户等信息，并进行确认和提交。

第五步，汇票到期兑付。在承兑汇票到期日，银行将根据汇票上的约定进行兑付。申请人可在到期日前选择将汇票兑付至指定账户，也可选择续期或转让等操作。

第六步，汇票管理。在电子银行系统中，申请人可随时查询和管理持有的电子银行承兑汇票，包括查询汇票状态、办理汇票挂失、撤销汇票等操作。

总结，电子银行承兑汇票操作流程简单、便捷，通过电子银行系统的支持，申请人可实现在线申请、签发、支付和管理等一系列操作。同时，电子银行承兑汇票具有高效、安全的特点，能够满足企业和个人的资金结算需求，为经济活动提供便利。希望本文所介绍的电子银行承兑汇票操作流程能够为您提供一定的帮助。