2012年澳门特别行政区助理理财规划师必过技巧

1、在财务清查中填制的“账存实存对比表”是（ B ）。

A.登记总分类帐的直接依据B.调整账簿记录的原始凭证C.调整账面记录的记账凭证D.登记日记账的直接依据【解析】实存账存对比表既是财产清查并分析原因以明确经济责任的重要依据，也是调整账面记录的原始凭证。

2、下列账户中，采用数量金额式账簿格式的是（D）。

A.利润分配明细账B.收入明细账C.成本明细账D.库存商品【解析】一般存货类（库存商品、原材料）使用数量金额式明细账。

3、下列不属于实际工作中常用的账务处理程序的是（D）A.记账凭证账务处理程序B.科目汇总表账务处理程序C.汇总记账凭证账务处理程序D.日记账账务处理程序【解析】常见的账务处理程序有三种，包括ABC。

4、在财务清查中填制的“账存实存对比表”是（ B ）。

A.登记总分类帐的直接依据B.调整账簿记录的原始凭证C.调整账面记录的记账凭证D.登记日记账的直接依据【解析】实存账存对比表既是财产清查并分析原因以明确经济责任的重要依据，也是调整账面记录的原始凭证。

5、对贵重物资一般要经常进行（A）清查，至少应每月清查盘点一次。

A.局部B.全面C.不定期D.非重点【解析】对重要的财产物资应该有计划的进行抽查（局部清查）。

6、某企业材料总分类账户的本期借方发生额25 000元，贷方发生额24 000元，其有关明细分类账户的发生额分别为：甲材料本期借方发生额8 000元，贷方发生额6 000元；乙材料借方发生额13 000元，贷方发生额16 000元；则下列丙材料的本期借、贷方发生额不正确的有（ACD）。

A.借方发生额为12 000元，贷方发生额为2 000元B.借方发生额为4 000元，贷方发生额为2 000元C.借方发生额为4 000元，贷方发生额为10 000元D.借方发生额为6 000元，贷方发生额为8 000元【解析】原材料总账的借方发生额为25 000元，明细账中甲材料、乙材料借方发生额分别为8000和13000，所以丙材料明细账借方发生额为25000-8000-13000=4000元；原材料总账贷方发生额为24000元，其中明细账中甲材料、乙材料贷方发生额分别为6000和16000元，所以丙材料贷方发生额为24000-6000-16000=2000元。

XX年理财规划师考试技巧梳理
“xx年理财规划师考试技巧 ___”一文由出guo理财规划师考试栏目，希望帮助到广大考生，如果您还想了解更多相关讯息，的更新!我们将竭诚为广大考生服务!
随着国家经济的发展，理财规划师一职也成为职业新宠，报考人数逐年攀升，如何能在众多的考生当中脱颖而出，顺利通过考试，获得资格证书呢?毫无疑问的是要认真听老师讲解，自己多下功夫，多做练习题。

除此之外，在考试当中还有一些技巧需要考试注意。

1、重要的一条：不会做的一定先跳过，等其他做完后再回头做。

2、库集做一遍,大部分理解
3、会的做标记,记答案
4、库少数答案有错,坚持正确真理
5、库少数题目超纲,比例不大
6、试答题注意题目是问什么,不要急着做
7、试时间充裕,请认真思考做答
8、的题目会告诉你答案
9、断题答错不倒扣,不确定的打×有50%以上答对可能
10、法找到最有可能的答案
11、题数量不会多,主要考方法,计算器运用不多,有的题考计算,但不一定要算
12、部分习题较多,但考试比例不大,把握习题就够了
13、上的概念知识点要理解,有的要硬记,题目如何变化跳不出范围
14、法对付部分计算题
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论投资理财规划中的有效沟通的技巧欧阳家百（2021.03.07）金融930912146陈晓燕2012年6月1日论投资理财规划中的有效沟通的技巧理财规划，是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等某方面或者综合性的方案，使客户不断提高生活品质，最终达到终生的财务安全、自主和自由的过程。

理财规划是为您/您的家庭建立一个独立、安全、自由的财务生活体系，以实现个人人生/家庭各阶段的目标和梦想，早日达到财务自由境界的过程！理财规划是一个贯穿人一生的规划，是个人或家庭根据客观情况和财务资源（包括存量和增量预期）而制定的旨在实现人生各阶段目标的一系列互相协调的计划，括职业规划，房产规划，子女教育规划，退休规划等，包含了执行财务计划的一个动态过程。

从本质上讲，理财规划服务是一种顾问式的营销方式，即客户经理作为客户的理财顾问，以客户的理财目标和需求为导向，通过合理的利用客户的财务资源，帮助客户实现其人生目标，并最终实现一揽子金融产品或服务的销售。

根据现代金融产品营销的理论，我们又可以把顾问式的营销过程划分为建立关系、了解需求、推荐产品、争取完成销售等4个主要环节。

由于顾问式营销有别于传统营销方式的重点即在于是以客户为本，根据客户的情况，为其提供一整套的个人财务管理解决方案，而非直接从推销产品的角度出发。

所以，在顾问式的营销服务中，与客户的互动交流就变得异常重要起来。

也即是说，在建立关系、了解需求、推荐产品、争取完成销售等4大环节中，都要求客户经理能够正确的运用沟通技巧，跟客户无障碍的沟通，实现信息的双向传递。

理财规划的一般过程包括：客户关系的建立；客户信息的收集；客户财务状况的分析；制定理财计划；客户理财方案的实施。

作为理财规划整个工作流程的第一个环节，“建立客户关系”成功与否直接决定了理财规划业务是否可以得以开展。

1、假设股票A的贝塔值为1，无风险收益率为7％，市场收益率为15％则股票A的期望收益率为（）。

（A）15％（B）12％（C）10％（D）7％2、在分红现金价值寿险中，分红最常见的红利选择有：a、现金给付；b、抵缴保费；c.购买缴清增额保险；d、累积生息；e、购买一年定期保险。

其中（）红利选择已经出现在我国的分红保单中。

（A）abcd （B）abce （C）abde （D）bcde3、古人所谓“吾日三省吾身”，其意为（）（A）多休息对身体健康十分重要（B）学习时要专心致志（C）节省开支，不浪费任何资源（D）时时反思自己的道德修养4、某股票贝塔值为1．5，无风险收益率为5％，市场收益率为12％。

如果该股票的期望收益率为15％，那么该股票价格（）。

（A）高估（B）低估（C）合理（D）无法判断5、张先生购买了一张4年期的零息债券，债券的面值为100元，必要收益率为8％，则该债券的发行价格为（）。

（A）73．50元（B）95．00元（C）80．OO元（D）75．65元6、假设股票A的贝塔值为1，无风险收益率为7％，市场收益率为15％则股票A的期望收益率为（）。

（A）15％（B）12％（C）10％（D）7％7、关于年金寿险产品，下列说法正确的是（）。

（A）死亡率越低，保险费率越低（B）死亡率越低。

保险费率越高（C）死亡率越高，保险费率越高（D）死亡率不影响保险费率8、市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是（）。

（A）市净率=市价/总资产（B）市净率=每股市价/每股收益（C）市净率=每股市价/总资产（D）市净率=每股市价/每股净资产9、何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。

作为理财规划师，你应该建议她持有（）流动资产。

（A）3000元左右（B）6000元左右（C）9000元左右（D）12000元左右10、小李2004年因意外事故死亡，2007年小李的家人偶然从小李生前的房间中发现了一分保额为100万的意外保险单，购买日期为2004年初，保障时效为1年，于是小李的家人向保险公司索赔，则保险公司（）。

助理理财规划师历年真题(理论知识)助理理财规划师历年真题(理论知识)一、单项选择题（每题1分，共60分。

每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）1.王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略是（）[1分]A.月光型B.进攻型C.攻守兼备型D.防守型2.王老板多年经商，资产过亿，富甲一方。

他希望对其个人财产提供最高层次的经营管理，是符合王老板要求的个人理财服务类型是（）[1分]A.大众银行大众理财B.富裕银行贵宾理财C.私人银行财富管理D.外资银行vip服务3.（）是会计核算对象的基本分类。

[1分]A.会计科目B.会计账户C.会计要素D.资金运作4.某企业资产总额为100万，负债为20万元，在以银行存款30万元购进材料，并以银行存款10万元偿还借款后，资产总额为（）[1分]A.60万元B.90万元C.50万元D.40万元5.在会计核算的基本前提中，界定会计核算和会计信息的空间范围的是（）[1分]A.会计主体B.持续经营C.会计期间D.货币计量6.速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标。

扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。

所以，将存货扣除所得到的数字，对企业偿债能力的反映更为准确。

影响速动比率可信度的主要因素（）[1分]A.流动负债大于速动资产B.应收帐款不能实现C.应收帐款的变现能力D.存货过多导致速动资产减少7.资产是指过去的交易事项形成并由企业拥有或控制的资源，对该资源的预期会给企业带来经济利益。

以下对于资产定义的理解，说法错误的是（）[1分]A.或有资产不能作为企业的资产确认B.企业对融资租入的固定资产没有所有权C.企业对资产负债表中的资产都拥有所有权D.不能给企业带来未来经济利益的资产则不能作为资产加以确认8.宏观经济调节的首要任务是（）[1分]A.促进经济增长B.促进经济社会可持续发展C.保持总供给与总需求的基本平衡D.全面建设小康社会9.当总需求大于总供给时，会出现（）等现象[1分]A.市场供应紧张、通货紧缩B.失业增加、物资匮乏C.生产能力闲置、通货膨胀D.通货膨胀、物资匮乏10.国内生产总值是指（）[1分]A.一个国家所有常住单位在一定时期内收入初次分配的最终结果B.所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值扣除同期中间投入的全部非固定资产货物和服务价值的差额C.所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值扣除折旧D.国民生产总值加上国外净要素收入11.一般来说，在经济衰退时期，政府应采取的财政政策的措施是（）[1分]A.减少税收，减少政府支出B.减少税收，增加政府支出C.增加税收，减少政府支出D.增加税收，增加政府支出12.通常，扩张性的财政政策与扩张性的货币政策同时实施，会使一国经济（）[1分]A.产量增加，利率变动不确定B.产量减少，利率下降C.产量减少，利率上升D.产量增加，利率下降13.经济周期的中周期又称中波，指一个周期平均长度为8年到10年，此周期通常又被称做（）。

理财规划师增强记忆应试技巧增强记忆的10种方法：1、注意集中记忆时只要聚精会神、专心致志，排除杂念和外界干扰，大脑皮层就会留下深刻的记忆痕迹而不容易遗忘。

如果精神涣散，一心二用，就会大大降低记忆效率。

2、兴趣浓厚如果对学习材料、知识对象索然无味，即使花再多时间，也难以记住。

3、理解记忆理解是记忆的基础。

只有理解的东西才能记得牢记得久。

仅靠死记硬背，则不容易记得住。

对于重要的学习内容，如能做到理解和背诵相结合，记忆效果会更好。

4、过度学习即对学习材料在记住的基础上，多记几遍，达到熟记、牢记的程度。

5、及时复习遗忘的速度是先快后慢。

对刚学过的知识，趁热打铁，及时温习巩固，是强化记忆痕迹、防止遗忘的有效手段。

6、经常回忆学习时，不断进行尝试回忆，可使记忆有错误得到纠正，遗漏得到弥补，使学习内容难点记得更牢。

闲暇时经常回忆过去识记的对象，也能避免遗忘。

7、视听结合可以同时利用语言功能和视、听觉器官的功能，来强化记忆，提高记忆效率。

比单一默读效果好得多。

8、多种手段根据情况，灵活运用分类记忆、图表记忆、缩短记忆及编提纲、作笔记、卡片等记忆方法，均能增强记忆力。

9、最佳时间一般来说，上午9-11时，下午3-4时，晚上7-10时，为最佳记忆时间。

利用上述时间记忆难记的学习材料，效果较好。

10、科学用脑在保证营养、积极休息、进行体育锻炼等保养大脑的基础上，科学用脑，防止过度疲劳，保持积极乐观的情绪，能大大提高大脑的工作效率。

这是提高记忆力的关键。

二、保持记忆力的15个要点1、平心静气首先使大脑安静下来。

2、疲劳会降低大脑的工作效率。

3、必须自信一定能够记住。

4、要找出适合自己特点的记忆方法。

5、对记忆的对象要有兴趣。

6、强烈的动机可以促进记忆。

7、和愉快的事情相联系容易记忆。

8、刺激可以使脑细胞变得年轻而敏锐。

9、细致地观察能帮助记忆。

10、充分理解被记忆的对象11、用形象来掌握被记忆的对象。

12、把互不关联的记忆对象编成歌诀有利于记忆。

第一章理财规划基础第一节理财规划概述理财规划：运用科学的方法和特定的程序为客户（主要是个人和中小企业）制定切合实际、具有可操作性规划：现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划和财产分配传承规划，提高客户生活品质，最终达到终生的财务安全、自主和自由的过程。

一、理财规划目标目标层次：财务安全和财务自由首要问题－财务安全，达到人生各阶段收支平衡最终目标－财务自由，投资收入完全覆盖各项支出财务安全个人或家庭对自己财务状况有充分信心，认为现有财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标出现，不会出现太大财务危机。

衡量标准：是否有充足稳定收入个人是否有发展潜力是否有充足的现金准备是否有适当的住房是否购买了适当的财产和人身保险是否有适当、收益稳定的投资是否享受社会保障是否有额外的养老保障计划财务自由个人或家庭的收入主要来源于主动投资而非被动工作，个人或家庭的生活目标比财务安全更有保障主要体现：投资收入完全覆盖各项支出个人从被迫工作压力中解放已有财富成为创造更多财富工具财务安全与财务自由的区别还可以通过几何图形表示：财务安全：总收入﹥总支出﹥投资收入财务自由：总收入﹥投资收入﹥总支出练习：在财务安全模式下，总收入线一直在总支出线的（）A上方B下方C平行D右方某家庭支出已可由投资收入来支撑，则该家庭总支出曲线在投资收入曲线的上方（）理财规划目标的具体内容必要的资产流动性：持有现金动机（预防、交易和投机）合理的消费支出：住房、车和信用卡消费实现教育期望：有能力合理支付自己及子女教育费用完备的风险保障：保险规划将意外事件带来的损失降到最小合理的纳税安排：税收筹划减少或延缓税负支出积累财富：投资规划，增加收入，最终实现财务自由安享晚年：退休规划“老有所养，老有所终，老有所乐”有效的财产分配与传承：减少财产分配支出，制定遗产分配方案等。

二、理财规划的原则（一）通观全盘，整体规划综合性规划：现金、消费、投资、税收、退休、风险管理、遗产等整体性解决方案（二）客户家庭类型不同，核心策略不同青年家庭风险承受力强－－进攻型策略中年家庭风险承受能力中等－－攻守兼备老年家庭风险承受能力较低－－防守型（三）建立现金保障日常生活覆盖储备：失去劳动能力或失业或失去收入来源，保障家庭生活意外现金储备：为应对客户疾病、灾难、犯罪、突发事件等的准备家族支援现金储备：家族亲友的重大紧急支援准备（四）风险管理优先于追求收益理财规划首先应考虑的因素是风险，而非收益保值是增值的前提（五）消费、投资与收入相匹配消费和投资规模与收入相匹配投资和消费支出安排与现金流状况相匹配（六）开源与节流并举开展第二职业赚取投资收益（七）未雨绸缪，早作规划第二节理财规划的内容与流程理财规划师应根据客户所处生命周期的不同阶段，来分析其不同的财务状况和理财目标，有效的进行个人理财规划设计。

理财规划师案例分析题答题技巧理财师必须要按照四步骤，逐步解决主线问题。

步骤一、家庭现状分析主要包括三方面：财务分析、家庭情景分析、心理分析。

财务分析是最简单的，一般就是需要根据条件，制作家庭的资产负债表、收支储蓄表、现金流量表，把零散的各个数据总结到这三张表内，就可以很容易的判断出该家庭的财务情况，这里主要是定量分析。

之后，需要根据相关的数字，计算重要指标，来进行定性分析。

例如，通过计算负债比率来确定负债是否过高，通过计算自由储蓄率来判断收支平衡情况，衡量各种收入的构成比例分布或各种资产的构成比例分布，来判断家庭财务是否结构合理。

针对财务分析部分，一般如果学习过AFP课程的都可以比较简单的完成。

家庭情景分析，要求根据对方家庭情况，特别是非财务性因素，进行充分的了解。

例如目前的家庭生命周期，和以后将会对家庭财务造成的重大变化。

例如如果打算明年要小孩，可能就要提前准备教育金，如果步入中年，退休金也是要必须考虑的。

心理分析，则要求要有很强的代入感，要求有比较强的实际工作经验，特别是对客户属于哪一类人群，他们的一般心理因素的定位要有比较好的把握。

这点最明显是在投资决策上，从资料里也能看出，一些客户投资过于保守，一些客户投资过于激进，各自的心理因素不同。

那么这就决定了你给出的解决方案是否能说服客户。

包括本次理财师大赛，里面也有多个案例涉及了心理分析方面，甚至老师给出的问题就是：你准备如何说服客户。

因此这些方面必须在一开始就得到重视。

步骤二、寻找并发现理财目标这个可能是理财案例制作里最关键的部分，一般情况下，从材料的字里行间，可以判断出客户明显的理财目标，例如购房、退休养老、小孩教育、移民或其他特殊目的方面。

但是，除了已知条件外，还需要理财师根据家庭现状分析，判断出家庭的潜在需要，例如是否需要提前准备养老金或者教育金，投资结构是否需要调整降低风险，资产是否需要置换来平衡资产负债情况，现金流是否需要调整等。

可以说，理财师的专业度和经验，就体现在是否能敏锐的发现客户潜在问题上。

助理理财规划师基础知识助理理财规划师即为三级理财规划师，通常将专门从事理财规划业务的从业人员称为理财规划师，分为一级、二级、三级。

下面是店铺为大家带来的助理理财规划师基础知识，欢迎阅读。

助理理财规划师基础知识(一)助理理财规划师的道德准则理财规划师不但要具备常规的基础知识和工作经验，遵守实务操作守则，还应遵守职业道德准则。

一般来说，职业道德准则主要包括两部分：一般原则和具体规范。

一般原则包括：正直诚信原则、客观公正原则、勤勉谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则，这些原则体现了理财规划师对公众、客户、同行以及雇主的责任。

具体规范则是一般原则的具体化。

(1)正直诚信原则及相关具体规范理财规划师应当以正直和诚实信用的精神提供理财规划专业服务。

因此，理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。

“正直诚信”要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。

如果理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧，且该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背。

但是，正直诚信的原则绝不容忍欺诈或对做人理念的歪曲。

正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂。

(2)客观公正原则及相关具体规范理财规划师在向客户提供专业服务时，应秉承客观公正的原则。

所谓“客观”.是指理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩。

当然，客观是任何专业人士均应具备的、不可或缺的品质。

无论理财规划师在具体业务中提供何种服务，或以何种身份行事，理财规划师均应确保公正，坚持客观性，避免自己的判断受到不正常因素的左右。

.所谓“公正”，是指理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。

因此，理财规划师应摒弃个人情感、偏见和欲望，以确保在存在利益冲突时做到公正合理。