投款流程管理制度

公司融资管理制度流程精心整理第一章总第一条目的则为XXX（以下简称公司）融资行为，降低资本成本，减少融资风险，提高资金利用效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本办法。

第二条融资定义本制度所指的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式。

权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如增发及配股（上市之后）等；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁、发行公司债券等。

短期债务性融资，是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资。

长期债务性融资，是指负债期限超过一年（不含一年）的债务性融资。

第三条融资的原则一）遵守国家法律、法规规定；二）所有融资由公司统一筹措；三）根据公司战略和业务发展的需求以及资本市场的情况在不同时期采纳不同的融资政策；四）综合衡量，降低成本，合理确定公司资本结构；五）适度负债，防范风险。

第四条适用范围本办法适用于伟诚实业（深圳）公司的融资行为，公司所属控股子公司的融资参照母子公司控制管理办法，公司所属参股公司的融资行为遵照该参股公司的公司章程规定办理。

精心整理第二章融资组织与决议第五条根据融资方案的不同，按照公司章程的规定，在授权范围内，由公司计划财务部具体实施全公司的融资工作。

第六条打算XXX短期负债融资和历久借款、融资租赁等历久负债融资管理，主要卖力以下事项：一）制订公司融资事项的管理办法。

二）提出融资事项具体计划，并卖力落实。

三）提出或审查公司重点项目的长期负债融资方案。

四）负责对公司所有筹集资金的使用监督与管理。

第七条融资的申请及审批权限一）公司长、短期借款、融资租赁的融资，由计划财务部提出具体融资方案，报财务总监审核同意后，数额在董事会授权范围以下的，经总经理办公会讨论后由总经理（或常务副总经理）批准；董事会授权范围以外的，报董事会批准。

二）重大经营项目的融资，由计划财务部提出融资方案，公司在审批该投资项目时一并审批其融资方案。

工程投资规章制度一、总则为了加强工程项目的投资管理，规范投资行为，保障投资安全，提高投资效益，特制定本规章制度。

本规章适用于所有参与工程项目投资的决策、执行、监督和管理活动。

二、投资决策程序1. 项目申报：项目发起人需提交详细的项目建议书，包括项目背景、市场分析、技术方案、财务预测等内容。

2. 可行性研究：对项目的可行性进行全面分析，包括经济、技术、法律、环境等方面的评估。

3. 投资评审：由专门的投资评审委员会对项目进行评审，确保项目的合理性和可行性。

4. 决策批准：根据评审结果，由公司高层或董事会做出最终投资决策。

三、投资执行管理1. 资金拨付：根据项目进度和合同约定，分阶段拨付资金，确保资金使用的时效性和安全性。

2. 进度监控：定期对项目实施进度进行监控，确保项目按计划推进。

3. 质量控制：建立健全质量管理体系，对工程质量进行严格把关。

4. 成本控制：实施成本控制措施，防止超预算现象的发生。

四、风险防控1. 风险评估：对项目可能面临的风险进行识别和评估，制定相应的风险应对措施。

2. 风险监控：在项目实施过程中，持续监控风险因素的变化，及时调整风险管理策略。

3. 应急预案：制定应急预案，一旦发生风险事件，能够迅速有效地进行处理。

五、监督管理1. 审计监督：定期对投资项目进行审计，确保资金使用的合规性和效率性。

2. 信息公开：对外公布投资决策、执行情况，接受社会监督。

3. 责任追究：对于违反投资规章制度的行为，依法依规进行责任追究。

六、附则本规章制度自发布之日起实施，由公司投资管理部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

结语：。

财务管理制度及流程三、财务管理部门负责集团的财务管理工作，包括会计核算、预算管理、资产管理、投资管理、资金管理、应收及预付账款管理、流动资金管理、固定资产管理、无形资产、递延资产管理、收入、成本、费用管理、利润及利润分配、财务报告及财务分析等。

四、财务管理部门应当建立健全财务管理制度，规范财务管理流程，确保各项财务工作的合法性、规范性和准确性。

第五章财务管理部组织法构图财务管理部门应当根据集团的财务管理需要，建立科学的组织架构，明确各岗位职责，确保各项财务工作有序进行。

第六章财务管理部部门岗位职责财务管理部门应当根据各岗位职责和权限，明确各岗位的职责范围和工作内容，确保各项财务工作有序、规范地开展。

第七章财务人员岗位职责1.财务总监岗位职责：负责制定和实施集团的财务管理制度和财务管理方案，负责监督和管理财务工作，对外代表集团签署财务文件。

2.主管会计岗位职责：负责会计核算、会计档案管理、财务报表编制及税务申报等工作。

3.出纳岗位职责：负责现金、银行存款及支票的管理和支付，确保集团资金安全。

第八章财务工作的管理要求1.预算管理的要求：制定科学合理的预算方案，加强预算执行管理，确保预算的合理性和准确性。

2.资产管理的要求：建立资产档案，加强资产管理，确保资产的安全和完整。

3.投资管理的要求：加强投资决策和投资管理，确保投资的合理性和风险可控。

4.资金管理的要求：建立资金管理制度，加强资金监管，确保资金的安全和有效利用。

5.应收及预付账款管理的要求：建立应收及预付账款管理制度，加强账款管理，确保账款的及时回收和准确核销。

6.流动资金管理的要求：建立流动资金管理制度，加强流动资金监管，确保流动资金的安全和有效利用。

7.固定资产管理的要求：建立固定资产管理制度，加强固定资产监管，确保固定资产的安全和有效利用。

8.无形资产、递延资产管理的要求：建立无形资产、递延资产管理制度，加强无形资产、递延资产监管，确保无形资产、递延资产的安全和有效利用。

固定资产投资项目竣工财务决算及资产入账管理办法1总则1.1为进一步明确和规范XX信息技术股份有限公司（以下简称xx）固定资产的会计核算和财务管理，确保国有资产的安全与完整,实现国有资产的保值增值，根据《企业会计准则》等相关规定，结合集团公司要求及公司实际情况，特制定本办法。

12本制度适用于XX固定资产投资项目（不包含零固），各子公司参照本办法制订相应制度。

2职责分工2.1财务评价部财务评价部是公司固定资产投资项目竣工财务决算的综合管理部门。

负责制定公司固定资产投资项目竣工财务决算及资产入账管理办法，并组织实施。

负责公司固定资产投资项目的暂估入账、明细资产入账及后续资产价值调整。

2.2运行与安全管理部运行与安全管理部是公司固定资产投资项目的综合管理部门，并负责公司投资项目的总投资决算工作，负责组织固定资产投资项目的竣工验收，汇总提交竣工财务决算资料。

2.3项目单位发布日期：实施日期已xxOO16 共20页第I页负责固定资产投资项目的实施，及组织交工验收，负责发起固定资产投资项目的暂估入账、竣工财务决算及价值调整，并提供投资项目财务决算及入账所需资料。

2.4市场拓展分公司负责配合项目单位提供竣工财务决算所需相关资料，包括但不限于设备采购合同清单等。

2.5审计监察部门负责固定资产投资项目竣工财务决算审计。

2.6入账1.1暂估入账，指项目达到预定可使用状态但尚未办理竣工财务决算，财务评价部根据会计准则予以暂估账务处理。

1.1.1预定可使用状态，指固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经完成；或者所购建的固定资产与设计要求或合同要求相符或基本相符，即使有极个别与设计或合同要求不相符的地方，也不影响其正常使用。

继续发生在所购建固定资产上的支出金额很少或几乎不再发生。

1.2暂估入账流程，原则上项目单位应于项目达到预定可使用状态当月，将资产达到预定可使用状态的证明、暂估金额、资产分类等信息给财务评价部，予以暂估计入相关资产，并计提折旧或摊销。

第五章筹资与投资管理制度（一）企业筹资管理制度范本第一章总则第一条为规范公司经营运作中的筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，以提高资金运作效益，依据相关规范，结合公司具体情况，特制订本制度.第二条本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为.第三条本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资.权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。

第四条筹资的原则1.遵守国家法律、法规原则;2.统一筹措,分级使用原则;3.综合权衡，降低成本原则；4.适度负债,防范风险原则。

第五条资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负债。

第二章权益资本筹资第六条权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。

1.吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹资方式.2.发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。

第七条公司吸收直接投资程序1.吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。

2.与投资者签订投资协议,约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分担等。

3.财务部负责监督所筹资资金的到位情况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据此向投资者签发出资报告。

4.财务部在收到投资款后应及时建立股东名册。

5.财务部负责办理工商变更登记和企业章程修改手续。

第八条吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。

第九条筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走. 第十条投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额（包括公司发行股票的溢价净收入)以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。

第十一条发行股票筹资程序1.发行股票筹资必须经过股东大会批准并拟订发行新股申请报告。

2.董事会向有关授权部门申请并经批准.3.公布公告招股说明书和财务会计报表及附属明细表，与证券经营机构鉴定承销协议.定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。

投融资管理制度第一章总则第一条为规范公司投融资行为，降低投融资风险，减少融资成本，提高投资收益，依照国家有关政策法规，结合公司的具体情况制定本制度。

第二条本制度中的投资是指公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，为获取未来收益的行为。

包括对内投资和对外投资。

对外投资包括但不限于下列类型：（一）公司独立出资兴办的企业或经营项目；(二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其他境内、外独立法人实体;(四）收购其他境内、外独立法人实体；（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；(五）其他投资行为。

包括各种股票、债券、基金、分红型保险等委托理财投资事项。

对内投资包括:重大技术改造项目和更新、基本建设（包括购置房产）、购置新型设备、新产品及技术开发等。

第三条本制度中的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式.权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如增加实收资本；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。

短期债务性融资，是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资.长期债务性融资，是指负债期限超过一年(不含一年）的债务性融资。

第四条投资管理应遵循的基本原则:投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略和产业规划要求,有利于形成公司的支柱产业和有市场竞争力的产品，有利于公司的可持续发展，并有预期的投资回报。

第五条本制度适用于公司及其下属控股子公司的一切投融资行为. 第二章投资项目的审批权限及决策程序第六条公司总经理办公会议有权决定公司一年以内单个及单笔项目投资额在经审计的上一年度净资产1%之内（含1％）及累计投资额在经审计的上一年度净资产10％之内（含10％）的对外投资事项。

决策程序如下:公司相关职能部门起草投资方案，总经理办公会议研究通过后，报董事会备案.董事会认为必要时可组织有关专家、专业部门进行评审，并抄送监事会备案.第七条公司董事会有权决定公司一年以内单个及单笔项目及累计投资额在经审计的上一年度净资产20％之内的对外投资事项；决策程序如下：总经理办公会议拟定投资方案，经董事会批准后实施.公司拟投资项目金额占公司最近一期经审计净资产的20%以上的，应当组织有关专家、专业部门进行评审，并报股东大会批准.第八条公司投资的决策程序:（一）公司对拟投资项目进行初步评估，提出投资建议，提交总经理办公会议研究；(二)重大投资事项需经董事会战略委员会进行讨论并交董事会审议；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；(四)管理层根据审批结果负责组织实施。

备用金管理制度
1.备用金由各部门自行保管，财务部门不定期进行抽查，如发现账实不符，需责任到人，并严惩。

前厅备用金额为15000元（壹万伍仟元整），餐厅备用金额为1000元（壹仟元整）。

2.未经授权，不得外借、挪用。

出现长、短款及时汇报。

3.发现假钞如果未及时跟顾客退换，自行承担损失。

4.晚上0点时前台存放不多于2千元零钞，多余部分存入保险箱，早上七点取出。

5.每班需做好备用金交接，出现问题，及时自查。

各部门财务收银投款流程
1.投银箱钥匙为一式两份，由前厅和出纳分为保管，不得遗失。

2.前厅部每班收银员下班前，将需要投银的金额整理好，用投银袋装好，填写好投银报表并签名，与投银金额一起投入保险箱。

餐厅的营业收入投银由晚班人员统一进行，具体操作与前厅一致。

餐厅晚班后，备用金需与前厅同事当面点清交接，再由前厅晚班同事交接给餐厅早班同事。

投银报表包括投银人，班次，金额（大小写）。

3.出纳每天早上9点半左右与前厅管理人员一起，打开保险箱，对照投银登记表清点投款金额，确认无误后填写缴款单（收款单），出纳及开单人双方需签字确认。

4.另外，餐饮部门供应商结款日期定为每月10号以及11号，付款单由仓库及厨房核算后签字确认，再交由稽核核算，再从出纳处结算。

（具体细节日后可按实际情况进行调整）。

投资公司收付款及财务工作流程一、收款流程：1、外部收款：所有收款项目的合同（协议）都要报财务部备案。

依据合同（协议）约定按收款时点。

由部门经办人填写公司统一收款通知单，写明收款内容、事项和金额，附随相关收款业务资料，经部门主责核实、分管领导审核、公司经理批准签字后交财务部。

财务部经办人据此出具收据或办理缴税费手续和开据有效发票后交部门经办人收款。

转帐收款业务，由财务部向“内部结算中心”申请介时可汇入账号和开户行后交部门经办人办理收款业务。

2、项目资金拨款：由部门经办人依据经领导审批后的项目投资计划进度表，按期申报资金使用计划报集团公司领导审批后交由财务部，财务部通过结算中心办理划款收账手续。

二、付款流程：1、投资公司资金使用和过程控制执行集团公司《财务管理办法》《内部银行结算管理办法》《资金收支流程规定》《终审制度》《财务重大事项报批备案制度》各项相关规章制度。

2、投资公司每年12月31日前拟定次年各项费用预算表，报集团公司审批。

依据批准后的全年各项预算数，结合工作实际分月控制实施。

工作需要而没有列入预算费用按集团公司相关程序专题报批后执行支付。

3、办理付款业务：公司各部门每月5日前将次月资金使用计划报综合管理部汇总。

由综合管理部分类报相关领导办理前置审批。

依据已批准用款计划或前置审批手续办理用款申请。

A、用款申请转账支付：凡能用转帐方式支付款项一律不用现金支付。

由经办人填写公司定制的用款申请单。

预付款业务必须持有生效合同，按合同预付条款执行。

应付款支付业务必须有经过审终后的欠款资料并附有收款方合法票据。

现款现货交易必须有预算项目和前置审批手续并附有收款方合法票据。

以上支付业务报责主核实、财务经理审核、公司经理批准后交财务部办理付款。

B、费用报销现金支付：由经办人持办理支付业务时获取合法有效的原始凭证（必须规范粘贴费用报销单后）填写费用报销单，报主责人核实、经财务经理审核、报经公司经理批准后交财务部出纳办理付款。

通知
为了加强公司的现金安全管理，确保各店资金的安全入库，特制定大麦面场各分公司的营业款管理流程及办法.请各店接到通知后严格执行此管理规定。

1、当天营业结束后对当天收款清点对账、发票、及做报表。

2、核对无误后将现金装入投款袋后封口。

3、投款袋上注明投款日期和投款金额，及收款人签字确认。

4、投款时必须由楼面经理或店长在投款记录中签字确认后再投款。

5、投款要填制投款记录本，每个班次延续填写并妥善保管。

6、收银员投款后一定要将投款袋确认投到保险柜底部。

防止被人拿
取。

切记！
7、严禁收银员将现金私自携带到店面以外的任何地方。

（出现任何资
金安全个人负全责）
8、各店保险柜钥匙保存出纳处。

9、出纳第二天对各个店营业款进行收取和存储。

各店面不允许留存
现金。

10、出纳必须在离各店较近银行存储各店营业款。

店收银员投款记录
店收银员投款记录。

成都康福家健康管理公司投融资管理制度第一章总则第一条为了规范成都康福家健康管理有限公司(以下简称:管理公司）项目投资运作和投融资行为，保证投资资金的安全和有效增值,实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，使本公司在竞争激烈的市场经济条件下，稳健发展，赢取良好的社会效益和经济效益,并依照《中华人民共和国公司法》等国家有关政策法规，结合管理公司章程及具体情况制定本制度。

第二条本公司及下属各单位在进行各项目投资时，均须遵守本制度。

第三条本公司及下属各单位的重大投资项目由总经理办公会和董事会审议决定,由总经理和各项目经理负责组织实施。

第四条本制度中的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式。

权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资,如增加实收资本;债务性是指融资结束后增加了企业负债的融资,如向金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。

短期债务性融资,是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资.长期债务性融资,是指负债期限超过一年（不含一年)的债务性融资。

第五条本制度适用于成都康福家健康管理有限公司及其下属控股子公司的一切融资行为。

第二章项目的初选与分析第六条各投资项目的选择应以本公司的战略方针和长远规划为依据，综合考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡，以实现投资组合的最优化。

第七条各投资项目的选择均应经过充分调查研究，并提供准确、详细资料及分析,以确保资料内容的可靠性、真实性和有效性。

项目分析内容包括：１.市场状况分析；２.投资回报率；３。

投资风险（政治风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购买力风险)；４。

投资流动性；５、投资占用时间；６。

投资管理难度；７.税收优惠条件；８。

对实际资产和经营控制的能力；９.投资的预期成本；10。

投资项目的筹资能力；11。

投资的外部环境及社会法律约束。

第八条各投资项目依所掌握的有关资料并进行初步实地考察和调查研究后,由项目投资单位提出项目建议，并编制可行性报告及实施方案,按审批程序及权限报送管理公司分管领导审核.分管领导对投资单位报送的报告经调研后认为可行的，应尽快给予审批或按程序提交有关会议审定。